青农商行:2023年半年度财务报告

青岛农村商业银行股份有限公司

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

财务报表（未经审计）


合并及母公司资产负债表 (未经审计)

2023 年 6 月 30 日

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产

现金及存放中央银行款项 四、1 22,257,373 21,769,452 21,371,914 20,787,161
存放同业及其他金融机构

款项 四、2 6,938,148 6,165,797 5,212,078 4,221,694
拆出资金 四、3 13,565,090 11,609,087 13,565,090 11,609,087
交易性金融资产 四、4 52,969,522 45,948,297 52,969,522 45,948,297
衍生金融资产 四、5 222,542 154,871 222,542 154,871
买入返售金融资产 四、6 2,240,171 4,312,918 2,240,171 4,312,918
发放贷款和垫款 四、7 241,033,297 229,946,709 233,886,437 223,457,740
债权投资 四、8 85,033,328 81,568,377 85,033,328 81,568,377
其他债权投资 四、9 31,593,574 24,484,425 31,593,574 24,484,425
其他权益工具投资 四、10 10,744 12,183 5,200 5,200
长期股权投资 四、11 - - 357,000 357,000
投资性房地产 71 71 71 71
固定资产 四、12 3,310,641 3,066,506 3,201,792 2,988,300
在建工程 四、13 247,137 577,807 232,413 539,292
使用权资产 四、14 442,721 479,899 408,510 433,888
无形资产 四、15 78,373 79,534 78,373 79,534
递延所得税资产 四、16 4,644,971 4,214,858 4,605,866 4,178,919
其他资产 四、17 401,633 400,525 356,989 368,336
资产总计 464,989,336 434,791,316 455,340,870 425,495,110
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合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)

2023 年 6 月 30 日

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益
负债

向中央银行借款 四、19 6,899,918 4,781,176 6,830,837 4,664,199
同业及其他金融机构存放

款项 四、20 4,630,302 6,326,168 4,613,424 6,353,283
拆入资金 四、21 14,886,965 9,490,259 14,886,965 9,490,259
衍生金融负债 四、5 201,493 136,433 201,493 136,433
卖出回购金融资产款 四、22 11,309,577 11,354,137 11,309,577 11,354,137
吸收存款 四、23 307,355,843 286,320,039 298,820,089 278,145,445
应付职工薪酬 四、24 1,556,507 1,812,833 1,553,951 1,802,388
应交税费 四、25 506,670 478,427 494,788 464,374
预计负债 四、26 216,128 237,945 215,783 237,194
应付债券 四、27 77,653,730 75,744,470 77,653,730 75,744,470
租赁负债 四、28 227,574 255,288 192,977 209,252
其他负债 四、29 1,208,960 1,371,500 1,204,692 1,366,696
负债合计 426,653,667 398,308,675 417,978,306 389,968,130

...... ...... ...... ......
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分


合并及母公司利润表 (未经审计)

自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入

利息收入 8,278,293 8,293,623 8,039,345 8,075,062
利息支出 (4,477,821) (4,429,261) (4,382,919) (4,340,580)
利息净收入 四、37 3,800,472 3,864,362 3,656,426 3,734,482
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金收入 440,628 401,831 440,377 401,616
手续费及佣金支出 (69,650) (41,130) (66,755) (39,328)
手续费及佣金净收入 四、38 370,978 360,701 373,622 362,288
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资收益 四、39 854,073 677,020 856,323 679,620
公允价值变动损益 四、40 238,879 314,913 238,879 314,913
其他收益 四、41 192,886 54,490 183,719 46,574
汇兑损益 29,435 53,809 29,435 53,809
其他业务收入 104,717 6,733 104,716 6,732
资产处置损益 1,721 1,354 1,680 700
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
营业收入合计 5,593,161 5,333,382 5,444,800 5,199,118
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
二、营业支出

税金及附加 四、42 (67,104) (54,247) (66,183) (53,581)
业务及管理费 四、43 (1,355,931) (1,305,858) (1,263,609) (1,223,315)
信用减值损失 四、44 (2,253,196) (2,191,288) (2,231,325) (2,130,257)
其他资产减值损失 (200) - (200) -
其他业务成本 (43) (170) (43) (78)
营业支出合计 (3,676,474) (3,551,563) (3,561,360) (3,407,231)
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合并及母公司利润表 (续) (未经审计)

自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、营业利润 1,916,687 1,781,819 1,883,440 1,791,887
加：营业外收入 3,379 3,138 3,281 2,968
减：营业外支出 (7,184) (7,395) (5,728) (7,377)
四、利润总额 1,912,882 1,777,562 1,880,993 1,787,478
减：所得税费用 四、45 (6,640) (33,366) 3,722 (37,175)
五、净利润 1,906,242 1,744,196 1,884,715 1,750,303
归属于母公司股东的净利润 1,891,767 1,748,829 1,884,715 1,750,303
少数股东损益 14,475 (4,633) - -
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
六、其他综合收益的税后净额 四、33 94,766 (7,222) 95,849 (5,620)
归属于母公司股东的其他

综合收益的税后净额 95,577 (6,021) 95,849 (5,620)
(一) 不能重分类进损益的

其他综合收益

1. 其他权益工具投资公

允价值变动 (270) (421) - -
(二) 将重分类进损益的其他

综合收益

1. 其他债权投资公允

价值变动 95,196 (10,400) 95,195 (10,409)
2. 其他债权投资信用

减值准备 651 4,800 654 4,789
归属于少数股东的其他综合

收益的税后净额 (811) (1,201) - -
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合并及母公司现金流量表 (未经审计)

自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量

吸收存款净增加额 20,948,255 19,205,106 20,550,182 18,456,178
向中央银行借款净增加额 2,117,824 - 2,165,700 -
拆入资金净增加额 5,345,676 1,587,851 5,345,676 1,587,851
卖出回购金融资产款

净增加额 - 8,006,437 - 8,006,437
存放中央银行款项净减少额 95,151 654,950 105,302 636,737
存放同业及其他金融机构

款项净减少额 29,001 120,864 - -
拆出资金净减少额 - 3,620,863 - 3,620,863
以交易为目的而持有的金融

资产净减少额 858,882 - 858,882 -
买入返售金融资产净减少额 2,070,899 - 2,070,899 -
收取利息、手续费及佣金的

现金 7,004,498 7,345,688 6,760,398 7,116,023
收到其他与经营活动有关的

现金 987,543 810,588 978,283 791,915
经营活动现金流入小计 39,457,729 41,352,347 38,835,322 40,216,004
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。


合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)

自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量

(续)

发放贷款和垫款净增加额 (13,928,970) (13,292,489) (13,250,705) (12,297,562)
拆出资金净增加额 (1,061,216) - (1,061,216) -
以交易为目的而持有的

金融资产净增加额 - (797,548) - (797,548)
买入返售金融资产净

增加额 - (8,620,722) - (8,620,722)
同业及其他金融机构存放

款项净减少额 (1,737,572) (485,716) (1,781,572) (507,746)
向中央银行借款净减少额 - (2,825,430) - (2,556,240)
卖出回购金融资产款

净减少额 (40,202) - (40,202) -
支付利息、手续费及

佣金的现金 (3,332,768) (2,895,731) (3,198,032) (2,829,318)
支付给职工以及为职工

支付的现金 (1,048,744) (1,005,854) (989,854) (953,571)
支付的各项税费 (780,775) (1,135,582) (757,368) (1,114,223)
支付其他与经营活动

有关的现金 (559,760) (495,169) (516,898) (471,187)
经营活动现金流出小计 (22,490,007) (31,554,241) (21,595,847) (30,148,117)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
经营活动产生的现金流量

净额 四、47(1) 16,967,722 9,798,106 17,239,475 10,067,887
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。


合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)

自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量

处置及收回投资收到的现金 73,820,324 39,080,616 73,820,324 39,080,616
取得投资收益及利息收到的

现金 2,700,251 2,626,129 2,702,501 2,628,729
处置固定资产、无形资产和

其他长期资产收回的现金

净额 3,422 2,170 3,100 1,516
投资活动现金流入小计 76,523,997 41,708,915 76,525,925 41,710,861
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资支付的现金 (91,909,880) (33,246,438) (91,909,880) (33,246,438)
购建固定资产、无形资产和

其他长期资产支付的现金 (74,789) (140,460) (62,539) (85,932)
投资活动现金流出小计 (91,984,669) (33,386,898) (91,972,419) (33,332,370)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资活动 (使用) / 产生的

现金流量净额 (15,460,672) 8,322,017 (15,446,494) 8,378,491
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。


合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)

自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量

发行债券收到的现金 52,209,922 25,279,796 52,209,922 25,279,796
筹资活动现金流入小计 52,209,922 25,279,796 52,209,922 25,279,796
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
偿付债券本金所支付的现金 (50,386,164) (38,691,963) (50,386,164) (38,691,963)
偿付债券利息所支付的现金 (952,336) (1,014,692) (952,336) (1,014,692)
分配股利、利润或偿付无固

定期限资本债利息所支付

的现金 (148,077) (148,482) (145,077) (145,032)
偿还租赁负债支付的现金 (43,095) (32,814) (35,931) (24,489)
筹资活动现金流出小计 (51,529,672) (39,887,951) (51,519,508) (39,876,176)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
筹资活动产生 / (使用)的

现金流量净额 680,250 (14,608,155) 690,414 (14,596,380)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。


中期财务报表附注

自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

一、 基本情况

青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“本行”) ，由原青岛市农村信用合作社联合社、青
岛华丰农村合作银行、青岛城阳农村合作银行、青岛黄岛农村合作银行、青岛即墨农村合作银
行、胶州市农村信用合作联社、平度市农村信用合作联社、莱西市农村信用合作联社、胶南市
农村信用合作联社九家农村合作金融机构(以下简称“九家行社”)合并重组设立，2012 年 6 月
15 日，经《中国银监会关于青岛农村商业银行股份有限公司开业的批复》 (银监复 [2012] 297
号) 批复开业，2012 年 6 月 26 日完成工商注册登记。原九家行社自合并后各自的独立法人资格
取消，原有债权债务由本行承继。

本行持有原中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“原中国银保监会”) 青岛监管局颁发的金
融许可证，机构编码为：B1333H237020001 号，持有青岛市市场监督管理局颁发的营业执照，
统一社会信用代码：91370200599001594B 号，注册地址为山东省青岛市崂山区秦岭路 6 号 1
号楼。截至 2023 年 6 月 30 日，本行总股本为人民币 55.56 亿元。本行 A 股股票于 2019 年 3
月在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为 002958。

本行及其子公司 (统称“本集团”) 的主要业务是吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期
和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买
卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业
务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调
查、咨询及见证业务；基金销售及经国家有关主管机构批准的其他业务。本行主要在中国境内
经营业务，就本报告而言，中国境内不包括中国香港特别行政区 (“香港”) 、中国澳门特别行
政区 (“澳门”) 及台湾。

本行子公司的情况参见附注四、11。

二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表以持续经营为基础列报。

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求
编制。本中期财务报表所采用的重要会计政策与编制 2022 年度财务报表所采用的重要会计政
策一致。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的要求列示，并
不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团 2022 年度
财务报表一并阅读。

三、 税项

主要税种及税率如下：

税种 计缴标准

增值税 本集团以税法规定的应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵
扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。本行及各子公司增值税主要
适用税率为 3%或 6% 。

城市维护建设税 按实际缴纳的增值税的 5%或 7%计征。

教育费附加 教育费附加按实际缴纳的增值税的 3%计征，地方教育费附加按实际缴
纳的增值税的 2%计征。

企业所得税 企业所得税按照应纳税所得额计征，所得税率为 25% 。

四、 财务报表主要项目附注

1. 现金及存放中央银行款项

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 925,473 1,092,009 865,855 1,045,911
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
存放中央银行款项

- 法定存款准备金 (1) 16,068,618 16,161,600 15,653,738 15,756,871
- 超额存款准备金 (2) 5,252,132 4,501,726 4,841,358 3,970,485
- 财政性存款 3,734 5,903 3,734 5,903
小计 21,324,484 20,669,229 20,498,830 19,733,259
应计利息 7,416 8,214 7,229 7,991
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 22,257,373 21,769,452 21,371,914 20,787,161
(1) 本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日，本行适用的法定准备
金缴存比率如下：

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币存款缴存比率 5.50% 5.75%
外币存款缴存比率 6.00% 6.00%
本行八家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。
法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。

(2) 超额存款准备金存放于中国人民银行，主要用于资金清算用途。


2. 存放同业及其他金融机构款项

按交易对手类型和所在地区分析

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放中国境内款项

- 银行 2,986,380 3,102,583 1,304,559 1,235,117
- 其他金融机构 3,334,179 2,735,151 3,300,685 2,669,153
存放中国境外款项

- 银行 606,289 314,656 606,289 314,656
应计利息 14,219 16,359 2,627 4,850
小计 6,941,067 6,168,749 5,214,160 4,223,776
减：减值准备 (2,919) (2,952) (2,082) (2,082)
合计 6,938,148 6,165,797 5,212,078 4,221,694
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年度，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项账面余额均为
阶段一，按其未来 12 个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及
阶段之间的转移。


3. 拆出资金

按交易对手类型和所在地区分析

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
拆放中国境内款项

- 银行 1,387,354 812,274
- 其他金融机构 12,000,000 10,660,000
应计利息 186,568 145,645
小计 13,573,922 11,617,919
减：减值准备 (8,832) (8,832)
合计 13,565,090 11,609,087
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年度，本集团及本行拆出资金账面余额均为阶段一，按其未来 12
个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。


4. 交易性金融资产

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
交易目的而持有的债券投资

- 政府 4,723,771 5,406,144
- 政策性银行 - 50,948
- 同业及其他金融机构 1,490,748 1,784,423
- 企业 470,426 411,494
小计 6,684,945 7,653,009
--------------------- ---------------------
其他以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融投资

债券投资

- 同业及其他金融机构 723,894 1,553,858
- 企业 10,127 10,295
小计 734,021 1,564,153
--------------------- ---------------------
投资基金 29,917,809 21,078,555
资产管理计划 15,475,508 15,366,702
资金信托计划 157,239 285,878
--------------------- ---------------------
合计 52,969,522 45,948,297

5. 衍生金融工具

本集团及本行

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

名义金额 公允价值 名义金额 公允价值

资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 35,771,200 181,124 (200,523) 40,317,000 130,035 (136,412)
信用衍生工具 1,467,700 31,851 (21) 1,120,400 24,836 (21)
汇率衍生工具 799,759 9,530 (949) - - -
贵金属衍生工具 22,988 37 - - - -
合计 38,061,647 222,542 (201,493) 41,437,400 154,871 (136,433)

6. 买入返售金融资产

(1) 按交易对手类型和所在地区分析

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内

- 银行 599,984 -
- 其他金融机构 1,642,269 4,313,152
应计利息 226 2,074
小计 2,242,479 4,315,226
减：减值准备 (2,308) (2,308)
合计 2,240,171 4,312,918
(2) 按担保物类型分析

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
票据 150,919 -
债券 2,091,334 4,313,152
应计利息 226 2,074
小计 2,242,479 4,315,226
减：减值准备 (2,308) (2,308)
合计 2,240,171 4,312,918
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年度，本集团及本行买入返售金融资产账面余额均为阶段一，按
其未来 12 个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的
转移。


7. 发放贷款和垫款

(1) 按性质分析

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量：

公司贷款和垫款 164,835,567 154,546,833 162,827,913 152,772,309
小计 164,835,567 154,546,833 162,827,913 152,772,309
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
个人贷款和垫款

- 个人经营贷款 38,862,058 35,690,377 34,649,676 32,014,529
- 个人住房贷款 30,699,595 31,846,650 30,037,435 31,124,439
- 个人消费贷款 3,746,963 3,089,567 3,323,558 2,645,652
- 其他 12,623 15,710 12,623 15,710
小计 73,321,239 70,642,304 68,023,292 65,800,330
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
应计利息 824,122 679,544 805,482 663,062
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
减：以摊余成本计量的发放

贷款和垫款减值准备

- 未来 12 个月预期信用损失 (3,818,409) (2,788,933) (3,667,624) (2,665,465)
- 整个存续期预期信用损失

- 未发生信用减值 (3,180,462) (3,183,847) (3,160,084) (3,169,518)
- 已发生信用减值 (4,517,056) (4,941,851) (4,490,110) (4,902,866)
小计 (11,515,927) (10,914,631) (11,317,818) (10,737,849)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益：

票据贴现 13,568,296 14,992,659 13,547,568 14,959,888
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
发放贷款和垫款账面价值 241,033,297 229,946,709 233,886,437 223,457,740

(2) 按担保方式分布情况分析 (未含应计利息)

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 39,963,704 31,937,452 38,781,969 30,924,406
保证贷款 76,762,016 69,307,834 74,938,046 67,717,405
抵押贷款 116,903,485 118,732,779 114,156,105 115,857,764
质押贷款 18,095,897 20,203,731 16,522,653 19,032,952
发放贷款和垫款总额 251,725,102 240,181,796 244,398,773 233,532,527
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析 (未含应计利息)

本集团

2023 年 6 月 30 日

逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年

以内 至 1 年 至 3 年 逾期 3 年

(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 343,104 115,134 50,069 2,148 510,455
保证贷款 543,963 1,377,468 351,971 71,287 2,344,689
抵押贷款 1,406,817 1,032,200 589,112 140,734 3,168,863
质押贷款 100 2,869 - - 2,969
合计 2,293,984 2,527,671 991,152 214,169 6,026,976
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.91% 1.00% 0.39% 0.09% 2.39%
2022 年 12 月 31 日

逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年

以内 至 1 年 至 3 年 逾期 3 年

(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 38,235 106,372 40,875 905 186,387
保证贷款 1,700,000 424,858 242,091 68,849 2,435,798
抵押贷款 1,503,597 1,887,526 569,413 104,004 4,064,540
质押贷款 178,738 337,000 - - 515,738
合计 3,420,570 2,755,756 852,379 173,758 7,202,463
占发放贷款和垫款总额的百分比 1.42% 1.16% 0.35% 0.07% 3.00%
本行

2023 年 6 月 30 日

逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年

以内 至 1 年 至 3 年 逾期 3 年

(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 337,739 112,645 42,599 2,093 495,076
保证贷款 515,770 1,373,862 348,197 71,083 2,308,912
抵押贷款 1,385,241 1,022,804 569,652 140,734 3,118,431
质押贷款 100 2,869 - - 2,969
合计 2,238,850 2,512,180 960,448 213,910 5,925,388
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.92% 1.02% 0.39% 0.09% 2.42%
2022 年 12 月 31 日

逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年

以内 至 1 年 至 3 年 逾期 3 年

(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 34,621 102,002 33,854 854 171,331
保证贷款 1,691,223 418,515 240,283 68,849 2,418,870
抵押贷款 1,487,143 1,880,256 549,942 104,004 4,021,345
质押贷款 178,738 337,000 - - 515,738
合计 3,391,725 2,737,773 824,079 173,707 7,127,284
占发放贷款和垫款总额的百分比 1.45% 1.17% 0.36% 0.07% 3.05%
已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天以上 (含 1 天) 的贷款。

(4) 贷款和垫款及减值准备分析

截至 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，发放贷款和垫款的减值准备情况如下：

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团

2023 年 6 月 30 日

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
以摊余成本计量的发放贷款和

垫款总额 (含应计利息) 217,793,078 14,604,822 6,583,028 238,980,928
减：减值准备 (3,818,409) (3,180,462) (4,517,056) (11,515,927)
以摊余成本计量的发放贷款和

垫款账面价值 213,974,669 11,424,360 2,065,972 227,465,001
2022 年 12 月 31 日

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
以摊余成本计量的发放贷款和

垫款总额 (含应计利息) 204,449,008 14,197,685 7,221,988 225,868,681
减：减值准备 (2,788,933) (3,183,847) (4,941,851) (10,914,631)
以摊余成本计量的发放贷款和

垫款账面价值 201,660,075 11,013,838 2,280,137 214,954,050
本行

2023 年 6 月 30 日

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
以摊余成本计量的发放贷款和

垫款总额 (含应计利息) 210,600,615 14,521,704 6,534,368 231,656,687
减：减值准备 (3,667,624) (3,160,084) (4,490,110) (11,317,818)
以摊余成本计量的发放贷款和

垫款账面价值 206,932,991 11,361,620 2,044,258 220,338,869
2022 年 12 月 31 日

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
以摊余成本计量的发放贷款和

垫款总额 (含应计利息) 197,998,357 14,094,454 7,142,890 219,235,701
减：减值准备 (2,665,465) (3,169,518) (4,902,866) (10,737,849)
以摊余成本计量的发放贷款和

垫款账面价值 195,332,892 10,924,936 2,240,024 208,497,852
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团

2023 年 6 月 30 日

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和

垫款总额 / 账面价值 13,568,296 - - 13,568,296
计入其他综合收益中的减值准备 (6,752) - - (6,752)
2022 年 12 月 31 日

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和

垫款总额 / 账面价值 14,992,659 - - 14,992,659
计入其他综合收益中的减值准备 (6,420) - - (6,420)
本行

2023 年 6 月 30 日

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和

垫款总额 / 账面价值 13,547,568 - - 13,547,568
计入其他综合收益中的减值准备 (6,734) - - (6,734)
2022 年 12 月 31 日

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和

垫款总额 / 账面价值 14,959,888 - - 14,959,888
计入其他综合收益中的减值准备 (6,390) - - (6,390)
(5) 贷款减值准备

发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 2,788,933 3,183,847 4,941,851 10,914,631
转移至：

- 第一阶段 147,593 (145,888) (1,705) -
- 第二阶段 (32,005) 76,715 (44,710) -
- 第三阶段 (3,542) (504,316) 507,858 -
本期计提 917,430 570,104 870,785 2,358,319
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 657,130 657,130
本期核销及其他变动 - - (2,414,153) (2,414,153)
2023 年 6 月 30 日 3,818,409 3,180,462 4,517,056 11,515,927
2022 年

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 2,846,834 3,099,284 3,405,447 9,351,565
转移至：

- 第一阶段 110,417 (109,855) (562) -
- 第二阶段 (213,894) 224,932 (11,038) -
- 第三阶段 (19,097) (662,993) 682,090 -
本年计提 64,673 632,479 3,901,412 4,598,564
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 902,693 902,693
本年核销及其他变动 - - (3,938,191) (3,938,191)
2022 年 12 月 31 日 2,788,933 3,183,847 4,941,851 10,914,631
本行

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 2,665,465 3,169,518 4,902,866 10,737,849
转移至：

- 第一阶段 139,580 (138,786) (794) -
- 第二阶段 (31,795) 66,431 (34,636) -
- 第三阶段 (3,479) (504,254) 507,733 -
本期计提 897,853 567,175 870,969 2,335,997
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 657,130 657,130
本期核销及其他变动 - - (2,413,158) (2,413,158)
2023 年 6 月 30 日 3,667,624 3,160,084 4,490,110 11,317,818
2022 年

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 2,740,265 3,089,218 3,364,818 9,194,301
转移至：

- 第一阶段 110,320 (109,758) (562) -
- 第二阶段 (213,462) 224,370 (10,908) -
- 第三阶段 (18,770) (661,089) 679,859 -
本年计提 47,112 626,777 3,877,679 4,551,568
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 902,693 902,693
本年核销及其他变动 - - (3,910,713) (3,910,713)
2022 年 12 月 31 日 2,665,465 3,169,518 4,902,866 10,737,849
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 6,420 - - 6,420
本期计提 332 - - 332
2023 年 6 月 30 日 6,752 - - 6,752
2022 年

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 6,390 - - 6,390
本年计提 30 - - 30
2022 年 12 月 31 日 6,420 - - 6,420
本行

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 6,390 - - 6,390
本期计提 344 - - 344
2023 年 6 月 30 日 6,734 - - 6,734
2022 年

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 6,390 - - 6,390
本年计提 - - - -
2022 年 12 月 31 日 6,390 - - 6,390

8. 债权投资

本集团及本行

2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
债券

- 政府 72,416,643 66,601,865
- 政策性银行 5,679,901 6,696,020
- 同业及其他金融机构 3,380,636 3,634,930
- 企业 1,985,839 1,672,180
小计 83,463,019 78,604,995
融资业务债权收益权 299,952 1,564,193
资金信托计划 83,940 230,570
其他 102,602 96,623
小计 486,494 1,891,386
应计利息 1,193,608 1,241,405
减：减值准备 (1) (109,793) (169,409)
合计 85,033,328 81,568,377
(1) 债权投资的减值准备变动如下：

本集团及本行

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 55,535 - 113,874 169,409
本期转回 (29,682) - (29,934) (59,616)
2023 年 6 月 30 日 25,853 - 83,940 109,793
2022 年

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 84,748 6,422 112,917 204,087
本年 (转回) / 计提 (29,213) (6,422) 957 (34,678)
2022 年 12 月 31 日 55,535 - 113,874 169,409

9. 其他债权投资

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券

- 政府 11,021,203 9,680,690
- 政策性银行 5,461,575 3,177,242
- 同业及其他金融机构 6,865,185 6,094,849
- 企业 7,845,984 5,131,670
小计 31,193,947 24,084,451
应计利息 399,627 399,974
合计 31,593,574 24,484,425
(1) 公允价值变动

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
成本 / 摊余成本 31,687,048 24,694,806
公允价值 31,593,574 24,484,425
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (93,474) (210,381)
累计已计提减值金额 (407,099) (406,571)
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资的减值准备变动如下：

本集团及本行

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 6,572 - 399,999 406,571
本期计提 528 - - 528
2023 年 6 月 30 日 7,100 - 399,999 407,099
2022 年

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 7,881 12,795 388,122 408,798
转移至：

- 第一阶段 72 (72) - -
本年 (转回) / 计提 (1,381) (12,723) 80,386 66,282
本年核销及其他变动 - - (68,509) (68,509)
2022 年 12 月 31 日 6,572 - 399,999 406,571
其他债权投资减值准备在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少
金融投资在资产负债表中列示的账面价值。

10. 其他权益工具投资

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
抵债股权 5,544 6,983 - -
其他 5,200 5,200 5,200 5,200
合计 10,744 12,183 5,200 5,200
(1) 公允价值变动

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
成本 / 摊余成本 16,028 16,028 5,200 5,200
公允价值 10,744 12,183 5,200 5,200
累计计入其他综合收益的公允价值

变动金额 (5,284) (3,845) - -
11. 长期股权投资

本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
对子公司的投资 357,000 357,000
对子公司的投资明细如下：

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
日照蓝海村镇银行股份有限公司 (“日照蓝海”) 15,000 15,000
平阴蓝海村镇银行股份有限公司 (“平阴蓝海”) 30,000 30,000
济宁蓝海村镇银行股份有限公司 (“济宁蓝海”) 31,000 31,000
山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司 (“金乡蓝海”) 31,000 31,000
深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司 (“罗湖蓝海”) 125,000 125,000
弋阳蓝海村镇银行股份有限公司 (“弋阳蓝海”) 42,000 42,000
德兴蓝海村镇银行股份有限公司 (“德兴蓝海”) 43,000 43,000
山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司 (“沂南蓝海”) 40,000 40,000
合计 357,000 357,000
截至 2023 年 6 月 30 日，上述子公司 (“蓝海村镇银行”) 的背景情况如下：

注册及 注册 本行 本行 业务
注册成立日期 经营地点 资本 持股比例 投票权比例 范围
日照蓝海 2016-01-22 山东日照 100,000 15.00% 60.00% 银行业
平阴蓝海 2016-05-16 山东济南 100,000 30.00% 52.00% 银行业
济宁蓝海 2016-05-23 山东济宁 100,000 31.00% 54.00% 银行业
金乡蓝海 2016-05-23 山东金乡 100,000 31.00% 61.00% 银行业
罗湖蓝海 2016-06-06 深圳罗湖 500,000 25.00% 59.40% 银行业
弋阳蓝海 2016-06-08 江西上饶 90,000 46.67% 52.22% 银行业
德兴蓝海 2016-06-08 江西上饶 90,000 47.78% 76.66% 银行业
沂南蓝海 2016-06-17 山东临沂 100,000 40.00% 60.00% 银行业
本行于 2016 年发起设立上述八家蓝海村镇银行，均经蓝海村镇银行注册地所在的原中国银监会当地监管局批准同意筹建，本行与蓝海村镇银行均签署有相关流动性支持协议，并且与蓝海村镇银行部分其他股东约定，就蓝海村镇银行的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策)跟随本行投票。本行对蓝海村镇银行具有控制，并将对蓝海村镇银行的投资分类为对子公司的投资。

12. 固定资产

本集团

房屋及建筑物 电子设备 其他 合计
成本

2022 年 1 月 1 日 4,466,505 707,110 116,517 5,290,132
本年增加 55,276 38,537 14,731 108,544
在建工程转入 140,824 - - 140,824
本年减少 (31,430) (35,271) (12,374) (79,075)
2022 年 12 月 31 日 4,631,175 710,376 118,874 5,460,425
本期增加 33,359 9,476 3,021 45,856
在建工程转入 330,368 - - 330,368
本期减少 (1,746) (5,642) (1,830) (9,218)
2023 年 6 月 30 日 4,993,156 714,210 120,065 5,827,431
--------------- --------------- --------------- ---------------
累计折旧

2022 年 1 月 1 日 (1,507,883) (577,898) (79,813) (2,165,594)
本年计提 (182,847) (65,482) (10,303) (258,632)
本年减少 12,869 32,016 11,054 55,939
2022 年 12 月 31 日 (1,677,861) (611,364) (79,062) (2,368,287)
本期计提 (97,141) (27,503) (5,766) (130,410)
本期减少 819 5,530 1,167 7,516
2023 年 6 月 30 日 (1,774,183) (633,337) (83,661) (2,491,181)
--------------- --------------- --------------- ---------------
减值准备

2022 年 1 月 1 日 (25,767) - - (25,767)
本年变动 135 - - 135
2022 年 12 月 31 日 (25,632) - - (25,632)
本期变动 23 - - 23
2023 年 6 月 30 日 (25,609) - - (25,609)
--------------- --------------- --------------- ---------------
账面净值

2022 年 12 月 31 日 2,927,682 99,012 39,812 3,066,506
2023 年 6 月 30 日 3,193,364 80,873 36,404 3,310,641

本行

房屋及建筑物 电子设备 其他 合计
成本

2022 年 1 月 1 日 4,422,877 690,810 105,426 5,219,113
本年增加 27,983 32,429 12,448 72,860
在建工程转入 138,126 - - 138,126
本年减少 (31,430) (32,587) (11,149) (75,166)
2022 年 12 月 31 日 4,557,556 690,652 106,725 5,354,933
本期增加 24,269 8,385 2,595 35,249
在建工程转入 306,577 - - 306,577
本期减少 (1,746) (5,548) (1,133) (8,427)
2023 年 6 月 30 日 4,886,656 693,489 108,187 5,688,332
--------------- --------------- --------------- ---------------
累计折旧

2022 年 1 月 1 日 (1,504,924) (567,235) (72,581) (2,144,740)
本年计提 (180,148) (62,846) (8,872) (251,866)
本年减少 12,869 32,005 10,731 55,605
2022 年 12 月 31 日 (1,672,203) (598,076) (70,722) (2,341,001)
本期计提 (95,708) (26,745) (4,483) (126,936)
本期减少 819 5,447 740 7,006
2023 年 6 月 30 日 (1,767,092) (619,374) (74,465) (2,460,931)
--------------- --------------- --------------- ---------------
减值准备

2022 年 1 月 1 日 (25,767) - - (25,767)
本年变动 135 - - 135
2022 年 12 月 31 日 (25,632) - - (25,632)
本期变动 23 - - 23
2023 年 6 月 30 日 (25,609) - - (25,609)
--------------- --------------- --------------- ---------------
账面净值

2022 年 12 月 31 日 2,859,721 92,576 36,003 2,988,300
2023 年 6 月 30 日 3,093,955 74,115 33,722 3,201,792
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净
值分别为人民币 5.52 亿元及人民币 3.53 亿元。本集团管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。

13. 在建工程

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年初余额 577,807 660,883 539,292 643,462
本期 / 年增加 5,254 60,049 5,254 36,257
转出至固定资产 (330,368) (140,824) (306,577) (138,126)
其他减少 (5,556) (2,301) (5,556) (2,301)
期 / 年末余额 247,137 577,807 232,413 539,292
14. 使用权资产

本集团

房屋及建筑物 车位及其他 合计
成本

2022 年 1 月 1 日 330,044 256,042 586,086
本年增加 94,296 - 94,296
本年减少 (36,306) - (36,306)
2022 年 12 月 31 日 388,034 256,042 644,076
本期增加 25,355 - 25,355
本期减少 (34,818) - (34,818)
2023 年 6 月 30 日 378,571 256,042 634,613
-------------------- -------------------- --------------------
累计折旧

2022 年 1 月 1 日 (71,823) (17,653) (89,476)
本年计提 (75,345) (17,653) (92,998)
本年减少 18,297 - 18,297
2022 年 12 月 31 日 (128,871) (35,306) (164,177)
本期计提 (39,587) (8,754) (48,341)
本期减少 20,626 - 20,626
2023 年 6 月 30 日 (147,832) (44,060) (191,892)
-------------------- -------------------- --------------------
账面净值

2022 年 12 月 31 日 259,163 220,736 479,899
2023 年 6 月 30 日 230,739 211,982 442,721
本行

房屋及建筑物 车位及其他 合计
成本

2022 年 1 月 1 日 257,683 256,042 513,725
本年增加 83,137 - 83,137
本年减少 (20,553) - (20,553)
2022 年 12 月 31 日 320,267 256,042 576,309
本期增加 24,738 - 24,738
本期减少 (25,930) - (25,930)
2023 年 6 月 30 日 319,075 256,042 575,117
-------------------- -------------------- --------------------
累计折旧

2022 年 1 月 1 日 (55,849) (17,653) (73,502)
本年计提 (59,894) (17,653) (77,547)
本年减少 8,628 - 8,628
2022 年 12 月 31 日 (107,115) (35,306) (142,421)
本期计提 (32,482) (8,754) (41,236)
本期减少 17,050 - 17,050
2023 年 6 月 30 日 (122,547) (44,060) (166,607)
-------------------- -------------------- --------------------
账面净值

2022 年 12 月 31 日 213,152 220,736 433,888
2023 年 6 月 30 日 196,528 211,982 408,510
15. 无形资产

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
成本

期 / 年初余额 92,727 91,395
本期 / 年增加 - 1,446
本期 / 年处置 - (114)
期 / 年末余额 92,727 92,727
---------------------- ----------------------
累计摊销

期 / 年初余额 (13,193) (10,881)
本期 / 年摊销 (1,161) (2,324)
本期 / 年处置 - 12
期 / 年末余额 (14,354) (13,193)
---------------------- ----------------------
减值准备

期 / 年初余额 - -
本期 / 年计提 - -
本期 / 年处置 - -
期 / 年末余额 - -
---------------------- ----------------------
账面净值 78,373 79,534
16. 递延所得税资产
(1) 按性质分析

本集团

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

可抵扣 可抵扣

/ (应纳税) 递延所得税 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
递延所得税资产

- 资产减值准备 16,865,928 4,216,482 14,851,052 3,712,763
- 应付职工薪酬 727,260 181,815 719,908 179,977
- 公允价值变动 145,868 36,467 510,240 127,560
- 其他 840,828 210,207 778,232 194,558
合计 18,579,884 4,644,971 16,859,432 4,214,858
本行

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

可抵扣 可抵扣

/ (应纳税) 递延所得税 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
递延所得税资产

- 资产减值准备 16,708,352 4,177,088 14,709,316 3,677,329
- 应付职工薪酬 727,260 181,815 719,908 179,977
- 公允价值变动 140,584 35,146 506,392 126,598
- 其他 847,268 211,817 780,060 195,015
合计 18,423,464 4,605,866 16,715,676 4,178,919
(2) 按变动分析

本集团

资产减值准备 应付职工薪酬 公允价值变动 其他 合计
2022 年 1 月 1 日 2,867,760 185,524 40,899 175,767 3,269,950
在利润表中确认 845,003 3,839 38,002 18,791 905,635
在其他综合收益中确认 - (9,386) 48,659 - 39,273
2022 年 12 月 31 日 3,712,763 179,977 127,560 194,558 4,214,858
在利润表中确认 503,719 1,838 (59,720) 15,649 461,486
在其他综合收益中确认 - - (31,373) - (31,373)
2023 年 6 月 30 日 4,216,482 181,815 36,467 210,207 4,644,971
本行

资产减值准备 应付职工薪酬 公允价值变动 其他 合计
2022 年 1 月 1 日 2,842,470 185,524 40,725 175,196 3,243,915
在利润表中确认 834,859 3,839 38,001 19,819 896,518
在其他综合收益中确认 - (9,386) 47,872 - 38,486
2022 年 12 月 31 日 3,677,329 179,977 126,598 195,015 4,178,919
在利润表中确认 499,759 1,838 (59,720) 16,802 458,679
在其他综合收益中确认 - - (31,732) - (31,732)
2023 年 6 月 30 日 4,177,088 181,815 35,146 211,817 4,605,866
17. 其他资产

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
长期待摊费用 (1) 187,845 194,124 179,100 184,703
预付款项 178,304 182,767 174,891 176,843
应收利息 95,786 130,176 95,123 129,772
抵债资产 (2) 47,312 47,312 47,312 47,312
其他应收款 (3) 124,529 133,840 119,530 122,546
其他 54,230 23,466 27,406 18,320
小计 688,006 711,685 643,362 679,496
减：减值准备 (286,373) (311,160) (286,373) (311,160)
合计 401,633 400,525 356,989 368,336
(1) 长期待摊费用

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
固定资产改良及大修理支出 39,576 47,501 36,376 43,037
其他 148,269 146,623 142,724 141,666
合计 187,845 194,124 179,100 184,703
(2) 抵债资产

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
土地使用权及房屋 47,312 47,312
小计 47,312 47,312
减：减值准备 (47,312) (47,312)
合计 - -
(3) 其他应收款按账龄分析

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 43,335 67,535 41,959 59,115
1 年至 2 年 (含 2 年) 37,424 26,603 36,028 26,447
2 年至 3 年 (含 3 年) 11,200 10,611 9,913 8,805
3 年以上 32,570 29,091 31,630 28,179
小计 124,529 133,840 119,530 122,546
减：减值准备 (64,347) (63,963) (64,347) (63,963)
合计 60,182 69,877 55,183 58,583
18. 资产减值准备变动表

本集团

2023 年 本期计提 本期核销 2023 年
附注 1 月 1 日 / (转回) 及其他 6 月 30 日
发放贷款和垫款

- 以摊余成本计量 四、7 10,914,631 2,358,319 (1,757,023) 11,515,927
债权投资 四、8 169,409 (59,616) - 109,793
其他 (注 (i)) 350,884 (24,550) (293) 326,041
合计 11,434,924 2,274,153 (1,757,316) 11,951,761
本集团

2022 年 本年计提 本年核销 2022 年
附注 1 月 1 日 / (转回) 及其他 12 月 31 日
发放贷款和垫款

- 以摊余成本计量 四、7 9,351,565 4,598,564 (3,035,498) 10,914,631
债权投资 四、8 204,087 (34,678) - 169,409
其他 (注 (i)) 252,877 98,678 (671) 350,884
合计 9,808,529 4,662,564 (3,036,169) 11,434,924

本行

2023 年 本期计提 本期核销 2023 年
附注 1 月 1 日 / (转回) 及其他 6 月 30 日
发放贷款和垫款

- 以摊余成本计量 四、7 10,737,849 2,335,997 (1,756,028) 11,317,818
债权投资 四、8 169,409 (59,616) - 109,793
其他 (注 (i)) 350,014 (24,517) (293) 325,204
合计 11,257,272 2,251,864 (1,756,321) 11,752,815
本行

2022 年 本年计提 本年核销 2022 年
附注 1 月 1 日 / (转回) 及其他 12 月 31 日
发放贷款和垫款

- 以摊余成本计量 四、7 9,194,301 4,551,568 (3,008,020) 10,737,849
债权投资 四、8 204,087 (34,678) - 169,409
其他 (注 (i)) 251,633 99,052 (671) 350,014
合计 9,650,021 4,615,942 (3,008,691) 11,257,272
注：

(i) 其他包括存放同业及其他金融机构款项减值准备、拆出资金减值准备、买入返售金融资
产减值准备、固定资产减值准备及其他资产减值准备，详细信息载于附注四、2、3、

6、12 及 17。

19. 向中央银行借款

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
借款 6,896,260 4,778,436 6,827,210 4,661,510
应计利息 3,658 2,740 3,627 2,689
合计 6,899,918 4,781,176 6,830,837 4,664,199
本集团向中央银行借款主要为支小再贷款与支农再贷款，截至 2023 年 6 月 30 日，该部分贷款
期限均为 12 个月，利率均为 2.00% 。

20. 同业及其他金融机构存放款项

按交易对手类型及所在地区分析

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内存放款项

- 银行 2,337,345 3,775,166 2,320,345 3,802,166
- 其他金融机构 2,207,005 2,506,756 2,207,005 2,506,756
应计利息 85,952 44,246 86,074 44,361
合计 4,630,302 6,326,168 4,613,424 6,353,283
21. 拆入资金

按交易对手类型及所在地区分析

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内拆入款项

- 银行 14,773,720 9,407,386
中国境外拆入款项

- 银行 - 20,658
应计利息 113,245 62,215
合计 14,886,965 9,490,259
22. 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所在地区分析

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内

- 人民银行 2,716,186 2,184,238
- 银行 8,592,000 9,164,150
应计利息 1,391 5,749
合计 11,309,577 11,354,137
(2) 按担保物类别分析

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 8,592,000 9,164,150
票据 2,716,186 2,184,238
应计利息 1,391 5,749
合计 11,309,577 11,354,137
23. 吸收存款

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款

- 公司客户 57,631,789 53,098,589 56,519,278 51,648,216
- 个人客户 39,743,997 38,236,399 39,055,389 37,672,963
小计 97,375,786 91,334,988 95,574,667 89,321,179
--------------- --------------- --------------- ---------------
定期存款

- 公司客户 34,003,136 32,596,479 33,122,213 31,485,702
- 个人客户 169,219,817 155,710,045 163,517,953 150,849,638
小计 203,222,953 188,306,524 196,640,166 182,335,340
--------------- --------------- --------------- ---------------
其他存款 172,126 181,098 168,706 176,838
应计利息 6,584,978 6,497,429 6,436,550 6,312,088
--------------- --------------- --------------- ---------------
合计 307,355,843 286,320,039 298,820,089 278,145,445
其中：

保证金存款 13,115,213 10,414,889 12,578,545 9,969,018
24. 应付职工薪酬

本集团

2023 年 2023 年
注 1 月 1 日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 785,259 512,326 (777,249) 520,336
职工福利费 24 30,054 (30,042) 36
社会保险费和住房公积金 690 98,033 (98,128) 595
工会经费和职工教育经费 48,831 17,435 (9,476) 56,790
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 6,278 109,828 (112,669) 3,437
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 941,272 24,390 (17,753) 947,909
其他补充退休福利 30,479 352 (3,427) 27,404
合计 1,812,833 792,418 (1,048,744) 1,556,507
本集团

2022 年 2022 年
注 1 月 1 日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 657,070 1,235,659 (1,107,470) 785,259
职工福利费 8 74,771 (74,755) 24
社会保险费和住房公积金 1,137 195,449 (195,896) 690
工会经费和职工教育经费 35,069 26,376 (12,614) 48,831
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 7,151 236,029 (236,902) 6,278
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 970,262 4,487 (33,477) 941,272
其他补充退休福利 38,022 704 (8,247) 30,479
合计 1,708,719 1,773,475 (1,669,361) 1,812,833
本行

2023 年 2023 年
注 1 月 1 日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 774,938 472,916 (729,998) 517,856
职工福利费 5 27,109 (27,081) 33
社会保险费和住房公积金 668 93,986 (94,078) 576
工会经费和职工教育经费 48,748 17,135 (9,121) 56,762
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 6,278 105,529 (108,393) 3,414
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 941,272 24,390 (17,753) 947,909
其他补充退休福利 30,479 352 (3,430) 27,401
合计 1,802,388 741,417 (989,854) 1,553,951

本行

2022 年 2022 年
注 1 月 1 日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 646,427 1,163,205 (1,034,694) 774,938
职工福利费 5 68,887 (68,887) 5
社会保险费和住房公积金 1,134 187,811 (188,277) 668
工会经费和职工教育经费 34,938 25,873 (12,063) 48,748
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 7,151 227,826 (228,699) 6,278
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 970,262 4,487 (33,477) 941,272
其他补充退休福利 38,022 704 (8,247) 30,479
合计 1,697,939 1,678,793 (1,574,344) 1,802,388
(1) 离职后福利-设定提存计划

本集团

2023 年 2023 年
1 月 1 日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
基本养老金 5,244 69,208 (71,479) 2,973
企业年金 567 37,710 (38,155) 122
失业保险费 467 2,910 (3,035) 342
合计 6,278 109,828 (112,669) 3,437
本集团

2022 年 2022 年
1 月 1 日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
基本养老金 5,986 144,617 (145,359) 5,244
企业年金 577 85,260 (85,270) 567
失业保险费 588 6,152 (6,273) 467
合计 7,151 236,029 (236,902) 6,278
本行

2023 年 2023 年
1 月 1 日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
基本养老金 5,244 65,007 (67,301) 2,950
企业年金 567 37,710 (38,155) 122
失业保险费 467 2,812 (2,937) 342
合计 6,278 105,529 (108,393) 3,414

本行

2022 年 2022 年
1 月 1 日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
基本养老金 5,986 139,140 (139,882) 5,244
企业年金 577 82,705 (82,715) 567
失业保险费 588 5,981 (6,102) 467
合计 7,151 227,826 (228,699) 6,278
(2) 离职后福利 - 设定受益计划

本集团向合资格职工提供离职后福利-设定受益计划，主要是生活补贴和供暖补助。

本集团及本行离职后福利 - 设定受益计划变动如下：

截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年
期初余额 941,272 970,262
本期支付的褔利 (17,753) (16,010)
计入损益的设定受益成本 24,390 26,338
期末余额 947,909 980,590
25. 应交税费

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应交企业所得税 333,943 330,208 323,805 318,024
应交增值税及附加 153,745 129,724 152,461 128,192
其他 18,982 18,495 18,522 18,158
合计 506,670 478,427 494,788 464,374
26. 预计负债

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用承诺损失准备 216,128 237,945 215,783 237,194
合计 216,128 237,945 215,783 237,194
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间及 2022 年，预计负债中信贷承诺信用损失准备的变动情
况如下：

本集团

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 220,481 4,620 12,844 237,945
转移至：

- 第一阶段 - - - -
- 第二阶段 (1,149) 1,149 - -
- 第三阶段 (1) (4,429) 4,430 -
本期 (转回) / 计提 (47,266) 23,751 1,698 (21,817)
2023 年 6 月 30 日 172,065 25,091 18,972 216,128

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 241,833 7,364 2,476 251,673
转移至：

- 第一阶段 156 (86) (70) -
- 第二阶段 (11) 11 - -
- 第三阶段 (210) (44) 254 -
本年 (转回) / 计提 (21,287) (2,625) 10,184 (13,728)
2022 年 12 月 31 日 220,481 4,620 12,844 237,945
本行

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 219,730 4,620 12,844 237,194
转移至：

- 第一阶段 - - - -
- 第二阶段 (1,149) 1,149 - -
- 第三阶段 (1) (4,429) 4,430 -
本期 (转回) / 计提 (46,860) 23,751 1,698 (21,411)
2023 年 6 月 30 日 171,720 25,091 18,972 215,783

第一阶段 第二阶段 第三阶段

未来 整个存续期 整个存续期

12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用 - 未发生 - 已发生

损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 240,980 7,364 2,476 250,820
转移至：

- 第一阶段 156 (86) (70) -
- 第二阶段 (11) 11 - -
- 第三阶段 (210) (44) 254 -
本年 (转回) / 计提 (21,185) (2,625) 10,184 (13,626)
2022 年 12 月 31 日 219,730 4,620 12,844 237,194
27. 应付债券

本集团及本行

2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
同业存单 (1) 70,679,079 65,745,481
债务证券 (2) 2,000,000 5,000,000
可转换公司债券 (3) 4,938,716 4,865,115
应计利息 35,935 133,874
合计 77,653,730 75,744,470
(1) 于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，上述同业存单公允价值分别为人民币 707.44 亿
元及人民币 656.85 亿元。

(2) 债务证券

(i) 于 2019 年 3 月 11 日，本集团发行金融债券人民币 5.00 亿元，期限为 3 年，票面年利率
为 3.64% 。本集团已于 2022 年 3 月 13 日兑付该债券。

(ii) 于 2019 年 12 月 17 日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币 30.00 亿元，
期限为 3 年，票面年利率为 3.50% 。本集团已于 2022 年 12 月 19 日兑付该债券。


(iii) 于 2020 年 3 月 5 日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币 30.00 亿元，期
限为 3 年，票面年利率为 3.03% 。本集团已于 2023 年 3 月 9 日兑付该债券。

(iv) 于 2020 年 6 月 18 日，本集团发行二级资本债券人民币 20.00 亿元，期限为 10 年，票面
年利率为 4.38% 。于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，上述债券的公允价值分
别为人民币 20.51 亿元及人民币 20.69 亿元。

(3) 可转换公司债券

本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：

负债成分 权益成分 合计
可转换公司债券发行金额 4,518,036 481,964 5,000,000
直接交易费用 (31,322) (3,342) (34,664)
于发行日余额 4,486,714 478,622 4,965,336
期初累计摊销 378,654 - 378,654
期初累计转股 (253) (26) (279)
于 2023 年 1 月 1 日余额 4,865,115 478,596 5,343,711
本期摊销 73,620 - 73,620
本期转股金额 (19) (1) (20)
于 2023 年 6 月 30 日余额 4,938,716 478,595 5,417,311
(i) 本行可转换公司债券发行规模为人民币 50 亿元，于 2020 年 9 月 18 日在深圳证券交易所
上市，存续的起止日期为 2020 年 8 月 25 日至 2026 年 8 月 24 日 (如遇节假日，向后顺
延) ，存续期间共六年，第一年债券利率为 0.20%、第二年债券利率为 0.40%、第三年债
券利率为 0.80%、第四年债券利率为 1.20%、第五年债券利率为 1.60%、第六年债券利率
为 2.00%，本债券采用每年付息一次的付息方式。本债券转股期自债券发行结束之日满六
个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即为 2021 年 3 月 1 日至 2026 年 8 月 24 日
(如遇节假日，向后顺延) 。


(ii) 本债券的初始转股价格为人民币 5.74 元 / 股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票
股利、转增股本、增发新股或配股等情况(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本)
使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券
持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债券票面
总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转债期满后五个交易日内，本
行将以本债券面值的 108% (含最后一期年度利息) 的价格向投资者赎回全部未转股的可
转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。于 2023 年 6 月 30 日，本债券的转股价
格为人民币 4.22 元 / 股 (于 2022 年 12 月 31 日，本债券的转股价格为人民币 4.22 元 /
股) 。

(iii) 于 2023 年 6 月 30 日，累计票面金额人民币 29.16 万元的青岛农商银行可转换公司债券
转为 A 股普通股，累计转股股数为 5.93 万股。

28. 租赁负债

租赁负债按到期日分析 - 未经折现分析：

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 95,072 98,873 80,249 82,161
1 年至 2 年 (含 2 年) 52,440 68,430 41,050 54,679
2 年至 3 年 (含 3 年) 32,544 38,204 28,237 27,383
3 年至 5 年 (含 5 年) 33,596 36,645 30,099 32,257
5 年以上 32,849 34,840 29,846 31,157
未经折现租赁负债合计 246,501 276,992 209,481 227,637
租赁负债现值 227,574 255,288 192,977 209,252
29. 其他负债

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
待结算及清算款项 527,245 739,123 526,648 738,824
递延收益 345,409 303,906 343,478 302,737
应付股利 27,431 27,508 27,431 27,508
其他 308,875 300,963 307,135 297,627
合计 1,208,960 1,371,500 1,204,692 1,366,696
30. 股本

本行于资产负债表日的股本结构如下：

2022 年 可转换公司 2023 年
12 月 31 日 债券转股 6 月 30 日
股本 5,555,610 5 5,555,615
合计 5,555,610 5 5,555,615
本行于 2019 年 3 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56 亿股，并于 2019 年 3 月 26 日起
在深圳证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注册资本人民币 5.56 亿元，变更后的注
册资本为人民币 55.56 亿元。

如附注四、27(3) 所述，本行于 2020 年 8 月 25 日公开发行票面金额为人民币 50 亿元 A 股可转
换公司债券。于 2023 年 6 月 30 日，票面金额累计为人民币 29.16 万元的青岛农商银行可转换
公司债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 5.93 万股 (于 2022 年 12 月 31 日，票面金额累计
为人民币 27.29 万元的青岛农商银行可转换公司债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 5.48 万
股) 。

31. 其他权益工具

本集团及本行

2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
可转换公司债券 (1) 478,595 478,596
无固定期限资本债券 (2) 4,992,849 4,992,849
合计 5,471,444 5,471,445
(1) 于 2023 年 6 月 30 日，本集团发行的可转换公司债券权益成分为人民币 4.79 亿元 (2022 年 12
月 31 日：人民币 4.79 亿元) ，具体信息参见附注四、27(3) 。

(2) 无固定期限资本债券

发行在外的 初始 发行 2023 年 2023 年

权益工具 发行时间 会计分类 付息率 价格 数量 1 月 1 日 本期变动 6 月 30 日 到期日 转换情况
(元) (万张) 金额 金额 金额

2020 年

20 青岛农商永续债 01 12 月 16 日 权益工具 4.80% 100 2,000 2,000,000 - 2,000,000 永久存续 无
2021 年

21 青岛农商永续债 01 3 月 25 日 权益工具 4.80% 100 2,000 2,000,000 - 2,000,000 永久存续 无
2021 年

21 青岛农商永续债 02 6 月 25 日 权益工具 4.90% 100 1,000 1,000,000 - 1,000,000 永久存续 无
减：发行费用 (7,151) - (7,151)

账面价值 4,992,849 - 4,992,849

于 2020 年 12 月 16 日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司 2020
年无固定期限资本债券(第一期)”，发行规模为人民币 20 亿元，本行按扣除发行费用后的金额
人民币 19.97 亿元计入其他权益工具。

于 2021 年 3 月 25 日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司 2021
年无固定期限资本债券(第一期)”，发行规模为人民币 20 亿元，本行按扣除发行费用后的金额
人民币 19.97 亿元计入其他权益工具。

于 2021 年 6 月 25 日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司 2021
年无固定期限资本债券(第二期)”，发行规模为人民币 10 亿元，本行按扣除发行费用后的金额
人民币 9.99 亿元计入其他权益工具。

上述债券的存续期与本行持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，本行有权在发行之
日起 5 年后于每年付息日 (含发行之日后第 5 年付息日) 全部或部分赎回上述债券。

当“无法生存触发事件“发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，对上述债券的本金进行全部减记，减计部分不可恢复。“无法生存触发事件“指以下两种情形中的较早发生者：
(i) 银保监会认定若不进行减计，本行将无法生存；
(ii) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。
依据适用的法律法规和《青岛银保监局关于青岛农商银行发行 2020 年无固定期限资本债券的批复》(青银保监复〔2020〕476 号) 及《中国人民银行准予行政许可决定书》(银许准予决字〔2020〕第 191 号) ，上述债券募集资金在扣除发行费用后用于补充本行其他一级资本。
上述债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于上述债券顺位的次级债务之后，本行股东持有的所有类别股份之前；上述债券与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

32. 资本公积

本集团及本行

2023 年 可转换公司 2023 年
1 月 1 日 债券转股 6 月 30 日
资本溢价 2,596,740 16 2,596,756
其他资本公积 1,221,443 - 1,221,443
合计 3,818,183 16 3,818,199
本行于 2019 年 3 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56 亿股。本行每股发行价格人民币
3.96 元，募集资金总额为人民币 22.00 亿元，扣除为本次股票发行所支付的各项发行费用后，
实际募集资金净额为人民币 21.52 亿元，其中普通股按股票面值人民币 5.56 亿元计入本行股
本，股本溢价人民币 15.96 亿元计入本行资本公积。

如附注四、27(3) 所述，本行于 2020 年 8 月 25 日公开发行票面金额为人民币 50 亿元 A 股可转
换公司债券。于 2023 年 6 月 30 日，票面金额累计为人民币 29.16 万元的青岛农商银行可转换
公司债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 5.93 万股，形成股本溢价人民币 23.94 万元 (于
2022 年 12 月 31 日，青岛农商银行票面金额累计为人民币 27.29 万元的可转换公司债券转为 A
股普通股，累计转股股数为 5.48 万股，形成股本溢价人民币 22.36 万元) 。

33. 其他综合收益

本集团

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间发生额

归属于母公 减：前期 归属于母公
司股东的其 本期 计入其他 税后 司股东的其
他综合收益 所得税 综合收益当 减： 税后归 归属于 他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 属于母公司 少数股东 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计算设定受益计划

变动额 407,937 - - - - - 407,937
其他权益工具投资公允价值

变动 (721) (1,439) - 360 (270) (809) (991)
将重分类进损益的其他综合收益

其中：其他债权投资公允价值 (157,498) 117,556 9,377 (31,733) 95,196 4 (62,302)
其他债权投资信用减值

准备 309,726 6,682 (5,822) (215) 651 (6) 310,377
合计 559,444 122,799 3,555 (31,588) 95,577 (811) 655,021
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间发生额

归属于母公 减：前期 归属于母公
司股东的其 本期 计入其他 税后 司股东的其
他综合收益 所得税 综合收益当 减： 税后归 归属于 他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 属于母公司 少数股东 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计算设定受益计划

变动额 373,030 - - - - - 373,030
其他权益工具投资公允

价值变动 (131) (2,248) - 562 (421) (1,265) (552)
将重分类进损益的其他综合收益

其中：其他债权投资公允价值 (13,883) 73,800 (87,631) 3,458 (10,400) 27 (24,283)
其他债权投资信用减值

准备 311,391 28,103 (21,654) (1,612) 4,800 37 316,191
合计 670,407 99,655 (109,285) 2,408 (6,021) (1,201) 664,386

2022 年发生额

归属于母公 减：前期 归属于母公
司股东的其 本年 计入其他 税后 司股东的其
他综合收益 所得税 综合收益当 减： 税后归 归属于 他综合收益
项目 年初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 属于母公司 少数股东 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计算设定受益计划

变动额 373,030 44,293 - (9,386) 34,907 - 407,937
其他权益工具投资公允价值

变动 (131) (3,147) - 787 (590) (1,770) (721)
将重分类进损益的其他综合收益

其中：其他债权投资公允价值 (13,883) (121,674) (69,813) 47,872 (143,615) - (157,498)
其他债权投资信用减值

准备 311,391 88,683 (90,880) 549 (1,665) 17 309,726
合计 670,407 8,155 (160,693) 39,822 (110,963) (1,753) 559,444
本行

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间发生额

减：前期

本期 计入其他

其他综合收益 所得税 综合收益当 减： 其他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计算设定受益计划

变动额 407,937 - - - 407,937
将重分类进损益的其他综合收益

其中：其他债权投资公允价值 (157,498) 117,548 9,379 (31,732) (62,303)
其他债权投资信用减值

准备 309,721 6,666 (5,794) (218) 310,375
合计 560,160 124,214 3,585 (31,950) 656,009

截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间发生额

减：前期

本期 计入其他

其他综合收益 所得税 综合收益当 减： 其他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计算设定受益计划

变动额 373,030 - - - 373,030
将重分类进损益的其他综合收益

其中：其他债权投资公允价值 (13,883) 73,752 (87,631) 3,470 (24,292)
其他债权投资信用减值

准备 311,391 28,039 (21,654) (1,596) 316,180
合计 670,538 101,791 (109,285) 1,874 664,918
2022 年发生额

减：前期

本年 计入其他

其他综合收益 所得税 综合收益当 减： 其他综合收益
项目 年初余额 前发生额 年转入损益 所得税费用 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计算设定受益计划

变动额 373,030 44,293 - (9,386) 407,937
将重分类进损益的其他综合收益

其中：其他债权投资公允价值 (13,883) (121,674) (69,813) 47,872 (157,498)
其他债权投资信用减值

准备 311,391 88,653 (90,880) 557 309,721
合计 670,538 11,272 (160,693) 39,043 560,160
34. 盈余公积

于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金及任意盈余公积金。

根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行需按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈
余公积金累计额达到本行注册资本的 50%时，可以不再提取。

本行根据股东大会决议案提取任意盈余公积金。

35. 一般风险准备

自 2012 年 7 月 1 日起，根据中华人民共和国财政部于 2012 年 3 月颁布的《金融企业准备金计
提管理办法》(财金 [2012] 20 号) 的相关规定，本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配，
一般准备金不应低于风险资产年末余额的 1.5% 。

本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其各自情况及所属行业适用法规提取的一般风
险准备。

36. 利润分配
(1) 利润分配方案

(a) 经本行于 2023 年 6 月 20 日举行的 2022 年度股东大会审议通过，本行截至 2022 年 12
月 31 日止年度的利润分配方案如下：

- 按税后利润的 10% 提取法定盈余公积金；于 2022 年 12 月 31 日，上述提取的法定盈
余公积金已计入盈余公积；

- 提取任意盈余公积金，计人民币 230,272 千元；

- 提取一般风险准备，计人民币 128,502 千元；

- 不进行现金分红，不送股，不转增股本。

(b) 经本行于 2022 年 6 月 24 日举行的 2021 年度股东大会审议通过，本行截至 2021 年 12
月 31 日止年度的利润分配方案如下：

- 按税后利润的 10% 提取法定盈余公积金；于 2021 年 12 月 31 日，上述提取的法定盈
余公积金已计入盈余公积；

- 提取任意盈余公积金，计人民币 305,050 千元；

- 提取一般风险准备，计人民币 577,857 千元；

- 以权益分派股权登记日的总股本为基数，拟向全体股东每股派发现金红利人民币 0.10
元 (含税) 。

(2) 无固定期限资本债券付息

于 2023 年 6 月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司 2021 年无固定期限资本债券 (第
二期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币 49,000 千元；

于 2023 年 3 月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司 2021 年无固定期限资本债券 (第
一期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币 96,000 千元；


(第一期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币 96,000 千元。

于 2022 年 6 月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司 2021 年无固定期限资本债券 (第
二期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币 49,000 千元；

于 2022 年 3 月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司 2021 年无固定期限资本债券 (第
一期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币 96,000 千元；

(3) 期 / 年末未分配利润的说明

截至 2023 年 6 月 30 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本行的子公司提取的盈余
公积人民币 632.66 万元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 605.17 万元) 。

37. 利息净收入

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
利息收入

存放中央银行款项利息收入 133,333 139,560 129,892 136,321
存放同业及其他金融机构款项利息收入 37,642 40,198 18,601 12,353
拆出资金利息收入 258,776 230,758 258,776 230,758
发放贷款和垫款利息收入

- 公司贷款和垫款 3,963,675 4,019,944 3,907,053 3,950,964
- 个人贷款和垫款 1,708,390 1,741,901 1,549,009 1,624,078
- 票据贴现 107,882 165,349 107,419 164,675
买入返售金融资产利息收入 130,461 125,871 130,461 125,871
金融投资利息收入 1,938,134 1,830,042 1,938,134 1,830,042
利息收入小计 8,278,293 8,293,623 8,039,345 8,075,062
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息支出

向中央银行借款利息支出 (57,335) (96,817) (56,526) (94,480)
同业及其他金融机构存放款项利息支出 (92,776) (79,863) (93,051) (80,373)
拆入资金利息支出 (187,513) (177,457) (187,513) (177,457)
吸收存款利息支出 (2,959,069) (2,796,036) (2,864,701) (2,709,182)
卖出回购金融资产款利息支出 (143,272) (113,104) (143,272) (113,104)
应付债券利息支出 (1,037,856) (1,165,984) (1,037,856) (1,165,984)
利息支出小计 (4,477,821) (4,429,261) (4,382,919) (4,340,580)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息净收入 3,800,472 3,864,362 3,656,426 3,734,482
38. 手续费及佣金净收入

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
手续费及佣金收入

代理及托管业务手续费 202,525 200,124 202,525 200,118
结算与清算手续费 131,020 122,086 130,980 122,053
银行卡服务手续费 8,143 7,510 7,962 7,352
其他业务手续费 98,940 72,111 98,910 72,093
手续费及佣金收入小计 440,628 401,831 440,377 401,616
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金支出 (69,650) (41,130) (66,755) (39,328)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金净收入 370,978 360,701 373,622 362,288
39. 投资收益

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
交易性金融资产净收益 886,025 689,997 886,025 689,997
其他债权投资处置净 (损失) / 收益 (20,387) 5,550 (20,387) 5,550
权益投资股利收入 - - 2,250 2,600
其他 (11,565) (18,527) (11,565) (18,527)
合计 854,073 677,020 856,323 679,620
40. 公允价值变动净收益

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
交易性金融工具 248,153 304,645 248,153 304,645
衍生金融工具 (9,274) 10,268 (9,274) 10,268
合计 238,879 314,913 238,879 314,913
41. 其他收益

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
与资产相关的政府补助 (1) 5,679 5,692 5,679 5,692
与收益相关的政府补助 (2) 187,207 48,798 178,040 40,882
合计 192,886 54,490 183,719 46,574
(1) 与资产相关的政府补助

本集团及本行

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
青岛市财源建设项目 109,947 - (2,362) - - 107,585
产业扶持资金 150,082 - (3,317) - - 146,765
合计 260,029 - (5,679) - - 254,350
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间

递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
青岛市财源建设项目 114,672 - (2,362) - - 112,310
产业扶持资金 156,734 - (3,330) - - 153,404
合计 271,406 - (5,692) - - 265,714
(2) 与收益相关的政府补助

本集团

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - 114,110 (114,110) - - -
普惠金融专项发展资金 37,757 119,330 (70,336) - - 86,751
其他 - 2,183 (2,761) (6) - (584)
合计 37,757 235,623 (187,207) (6) - 86,167

截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间

递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - 35,000 (35,000) - - -
普惠金融专项发展资金 4,993 33,223 (12,068) - - 26,148
其他 - 2,792 (1,730) (1,061) - 1
合计 4,993 71,015 (48,798) (1,061) - 26,149
本行

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - 114,110 (114,110) - - -
普惠金融专项发展资金 36,590 109,782 (62,130) - - 84,242
其他 - 1,803 (1,800) (3) - -
合计 36,590 225,695 (178,040) (3) - 84,242
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间

递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - 35,000 (35,000) - - -
普惠金融专项发展资金 1,209 27,062 (5,021) - - 23,250
其他 - 1,861 (861) (1,000) - -
合计 1,209 63,923 (40,882) (1,000) - 23,250
42. 税金及附加

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
房产税 20,392 18,769 19,974 18,603
城市维护建设税 24,880 18,412 24,685 18,202
教育费附加 17,732 13,106 17,632 12,994
其他 4,100 3,960 3,892 3,782
合计 67,104 54,247 66,183 53,581
43. 业务及管理费

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
职工薪酬费用

- 工资、奖金、津贴和补贴 512,326 504,305 472,916 470,494
- 职工福利费 30,054 30,132 27,109 27,408
- 社会保险费及住房公积金 98,033 96,691 93,986 93,155
- 工会经费和职工教育经费 17,435 4,837 17,135 4,705
- 离职后福利 - 设定提存计划 109,828 118,354 105,529 114,338
- 离职后福利 - 设定受益计划 24,390 26,338 24,390 26,338
- 其他补充退休福利 352 1,441 352 1,441
小计 792,418 782,098 741,417 737,879
折旧及摊销 211,674 202,070 198,778 188,379
物业管理费 12,047 13,171 11,529 12,673
其他办公及行政费用 339,792 308,519 311,885 284,384
合计 1,355,931 1,305,858 1,263,609 1,223,315
44. 信用减值损失

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
发放贷款和垫款 2,358,651 2,105,975 2,336,341 2,044,575
债权投资 (59,616) (31,204) (59,616) (31,204)
信贷承诺 (21,817) 46,605 (21,411) 46,713
其他债权投资 528 6,385 528 6,385
其他应收款项 (24,517) 59,181 (24,517) 59,181
拆出资金 - 435 - 435
存放同业及其他金融机构款项 (33) (852) - (591)
买入返售金融资产 - 4,763 - 4,763
合计 2,253,196 2,191,288 2,231,325 2,130,257
45. 所得税费用
(1) 所得税费用组成：

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
当期所得税 468,341 509,102 455,175 499,195
递延所得税 (461,701) (475,736) (458,897) (462,020)
合计 6,640 33,366 (3,722) 37,175
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
税前利润 1,912,882 1,777,562 1,880,993 1,787,478
按法定税率 25%计算的所得税 478,221 444,391 470,248 446,870
不可抵税支出

- 招待费 794 969 636 821
- 补充养老保险 3,875 4,782 3,772 4,733
- 其他 24,449 8,395 23,954 7,723
不可抵税支出合计 29,118 14,146 28,362 13,277
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
免税收入的影响 (注 (i)) (502,457) (425,125) (502,332) (422,972)
未确认递延所得税资产的暂时性差异

的影响 1,758 112 - -
利用以前年度可抵扣亏损 ----------------- (158) - -
---------------- ---------------- ----------------
所得税 6,640 33,366 (3,722) 37,175
注：

(i) 免税收入包括中国国债、地方政府债利息收入、投资基金分红和境内公司股息收入等。
46. 基本及稀释每股收益

基本每股收益

本集团

截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2023 年 2022 年
普通股加权平均数 (千股) (1) 5,555,611 5,555,603
扣除非经常性损益前

- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 (2) 1,746,767 1,603,829
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益

(人民币元) 0.31 0.29
扣除非经常性损益后

- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,607,840 1,569,432
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益

(人民币元) 0.29 0.28
稀释每股收益

本集团

截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2023 年 2022 年
普通股加权平均数 (稀释) (千股) (1) 6,740,379 6,426,641
扣除非经常性损益前

- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 (稀释) (3) 1,816,857 1,671,714
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益

(人民币元) 0.27 0.26
扣除非经常性损益后

- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 (稀释) 1,677,930 1,637,317
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益

(人民币元) 0.25 0.25

(1) 普通股加权平均数 (千股)

截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
期初普通股股数 5,555,610 5,555,601
本期可转换公司债券转股加权平均数 1 2
普通股加权平均数 5,555,611 5,555,603
假定可转换公司债券全部转换为普通股的影响 1,184,768 871,038
期末普通股的加权平均数 (稀释) 6,740,379 6,426,641
(2) 归属于母公司普通股股东的净利润

截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
归属于母公司股东的净利润 1,891,767 1,748,829
调整：

支付无固定期限资本债利息 (145,000) (145,000)
归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,746,767 1,603,829
(3) 归属于母公司普通股股东的净利润 (稀释) 计算过程如下：

截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,746,767 1,603,829
稀释调整：

可转换公司债券负债部分确认的利息 (税后) 70,090 67,885
归属于母公司普通股股东的当期净利润 (稀释) 1,816,857 1,671,714
47. 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
净利润 1,906,242 1,744,196 1,884,715 1,750,303
加： 信用减值损失 2,253,196 2,191,288 2,231,325 2,130,257
其他资产减值损失 200 - 200 -
折旧及摊销 211,674 202,070 198,778 188,379
投资净收益 (719,861) (575,523) (722,111) (578,123)
公允价值变动净收益 (238,879) (314,913) (238,879) (314,913)
处置长期资产净收益 (1,721) (1,354) (1,680) (700)
递延税项变动 (461,701) (475,736) (458,897) (462,020)
金融投资利息收入 (1,938,134) (1,830,042) (1,938,134) (1,830,042)
应付债券利息支出 1,037,856 1,165,984 1,037,856 1,165,984
经营性应收项目的增加 (11,517,087) (17,765,206) (10,842,554) (16,915,322)
经营性应付项目的增加 26,435,937 25,457,342 26,088,856 24,934,084
经营活动产生的现金流量净额 16,967,722 9,798,106 17,239,475 10,067,887
(2) 现金及现金等价物净变动情况：

本集团 本行

截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
现金及现金等价物的期末余额 15,537,607 17,433,694 14,266,035 15,798,229
减：现金及现金等价物的期初余额 (13,296,414) (13,872,957) (11,728,747) (11,899,462)
现金及现金等价物净增加额 2,241,193 3,560,737 2,537,288 3,898,767
(3) 现金及现金等价物分析如下：

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
库存现金 925,473 816,528 865,855 753,662
存放中央银行超额存款准备金 5,252,132 5,537,814 4,841,358 5,178,267
自取得日起三个月内到期的：

- 存放同业及其他金融机构款项 5,802,713 5,883,234 5,001,533 4,670,182
- 拆出资金 3,557,289 5,045,366 3,557,289 5,045,366
- 投资 - 150,752 - 150,752
现金及现金等价物合计 15,537,607 17,433,694 14,266,035 15,798,229
五、 关联方关系及交易

1. 关联方关系

(1) 主要股东

主要股东的情况：

股东名称 经济性质或类型 注册地 主营业务 法定代表人
青岛国信发展 (集团) 有限责任公司 (以下简称“国信发展”) 有限责任公司 青岛 基础设施建设运营 王建辉
青岛城市建设投资 (集团) 有限责任公司 (以下简称“青岛城投”) 有限责任公司 青岛 城市旧城改造及交通建设 李蔚
日照钢铁控股集团有限公司 (以下简称“日钢控股”) 有限责任公司 日照 发电、金属煤炭生产经营 杜双华
青岛即发集团股份有限公司 (以下简称“即发集团”) 股份有限公司 青岛 货运、纺织服装生产经营 杨为东
巴龙国际集团有限公司 (以下简称“巴龙国际”) 有限责任公司 青岛 食品批发、服装制造 姜俊平
巴龙国际建设集团有限公司 (以下简称“巴龙国际建设”) 有限责任公司 青岛 建筑装修、设备安装 刘春燕
青岛全球财富中心开发建设有限公司 (以下简称“全球财富”) 有限责任公司 青岛 土地开发、资产运营 安杰
主要股东的持股情况：

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

股东名称 持股数 持股比例 持股数 持股比例
(万股) (万股)

国信发展 50,453 9.08% 50,453 9.08%
青岛城投 50,273 9.05% 50,273 9.05%
日钢控股 30,166 5.43% 30,166 5.43%
即发集团 27,672 4.98% 27,672 4.98%
巴龙国际 22,500 4.05% 22,500 4.05%
巴龙国际建设 17,299 3.11% 17,500 3.15%
全球财富 15,000 2.70% 15,000 2.70%
合计 213,363 38.40% 213,564 38.44%
以上股东中除根据企业会计准则和《上市公司信息披露管理办法》识别的主要股东外，也包括根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定识别的主要股东。
根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，商业银行主要股东是指持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权，或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东。重大影响包括但不限于向商业银行派驻董事、监事或高级管理人员，通过协议或其他方式影响商业银行的财务和经营管理决策等。
主要股东的注册资本及其变化：

2023 年 2022 年
币种 6 月 30 日 12 月 31 日
(人民币万元) (人民币万元)
国信发展 人民币 300,000 300,000
青岛城投 人民币 690,000 690,000
日钢控股 人民币 81,000 81,000
即发集团 人民币 11,177 11,177
巴龙国际 人民币 100,000 100,000
巴龙国际建设 人民币 34,500 34,500
全球财富 人民币 450,654 450,654
(2) 本行的子公司

有关本行子公司的详细信息载于附注四、11。

(3) 其他关联方

其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成
员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重
大影响的实体等。


2. 关联方交易及余额

本集团关联方交易主要是发放贷款和垫款、其他债权投资和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原
则与独立第三方交易一致。

其他关联方 (不包括以上

主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)

其他 占有关同类
国信发展 青岛城投 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 其他 自然人 交易金额
2023 年 6 月 30 日 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 关联方 合计 / 余额的比例
交易性金融资产 - - - - - - - 390,359 - 390,359 0.74%
发放贷款和垫款 - 1,178,651 - - 224,000 - 200,100 - 14,076 1,616,827 0.64%
其他债权投资 - - - - - - 208,217 102,136 - 310,353 0.98%
同业及其他金融机构存放款项 - - - - - - - 31,471 - 31,471 0.68%
拆入资金 - - - - - - - 145,100 - 145,100 0.97%
吸收存款 342,027 1,003,125 6 130,725 3 1 200,064 36,010 42,231 1,754,192 0.57%
表外业务

- 银行承兑汇票 - 50 - - - - - - - 50 0.00%
其他关联方 (不包括以上

主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)

其他 占有关同类
截至 2023 年 6 月 30 日 国信发展 青岛城投 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 其他 自然人 交易金额
止六个月期间 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 关联方 合计 / 余额的比例
利息收入 - 19,025 - - - - 7,762 4,607 433 31,827 0.38%
利息支出 2,789 3,880 - 1,783 - - 2,605 1,135 2,053 14,245 0.32%
手续费及佣金收入 - - - 3 - - - - - 3 0.00%
业务及管理费 17,167 3,346 - - - - - - - 20,513 1.51%

其他关联方 (不包括以上

主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)

其他 占有关同类
国信发展 青岛城投 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 其他 自然人 交易金额
2022 年 12 月 31 日 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 关联方 合计 / 余额的比例
发放贷款和垫款 - 728,661 - - 857,003 350,372 330,485 40,054 20,547 2,327,122 0.97%
其他债权投资 - - - - - - 199,766 - - 199,766 0.82%
同业及其他金融机构存放款项 24 - - - - - - 31,090 - 31,114 0.49%
吸收存款 427,185 691,883 6 46,148 26 1 201,207 60,449 59,109 1,486,014 0.52%
表外业务

- 银行承兑汇票 - 7,726 - - - - - - - 7,726 0.04%
- 保函 - - - - - - 300,000 - - 300,000 6.50%
其他关联方 (不包括以上

主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)

其他 占有关同类
截至 2022 年 6 月 30 日 国信发展 青岛城投 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 其他 自然人 交易金额
止六个月期间 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 关联方 合计 / 余额的比例
利息收入 - 12,857 - - 29,863 12,243 7,499 22 569 63,053 0.76%
利息支出 2,260 6,513 2 281 2 - 96 626 872 10,652 0.24%
手续费及佣金收入 - - - 22 5 - - 966 - 993 0.25%
其他业务收入 - 739 - - - - - - - 739 10.98%
业务及管理费 - 3,341 - - 5,779 - - - - 9,120 0.70%

3. 与子公司之间的交易

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年末余额：

同业及其他金融机构存放款项 27,153 27,115
存放同业及其他金融机构款项 - 30,008
截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
本期交易：

投资收益 2,250 -
利息支出 589 620
利息收入 30 64
手续费及佣金支出 - 50
所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。

4. 关键管理人员薪酬

截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
关键管理人员薪酬 7,132 10,122
六、 分部报告

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按
与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源
并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融
资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。

零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。
资金业务
该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、衍生金融工具交易等。资金业务分部还对本集团头寸进行投融资操作，包括发行债券。其他业务
该分部主要包括其他不能直接归属于某个分部的业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以「对外利息净收入 / (支出) 」列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以「分部间利息净收入 / (支出) 」列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目 (除了递延所得税资产之外) 。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

本集团

截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

公司 零售

银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入

对外利息净收入 / (支出) 3,508,290 (580,439) 872,621 - 3,800,472
分部间利息净 (支出) / 收入 (909,012) 2,487,037 (1,578,025) - -
利息净收入 / (支出) 2,599,278 1,906,598 (705,404) - 3,800,472
手续费及佣金净收入 189,344 132,687 48,947 - 370,978
投资收益 - - 851,823 2,250 854,073
公允价值变动净收益 - - 238,879 - 238,879
其他收益 72,981 40,062 78,862 981 192,886
汇兑净收益 / (损失) 38,415 22 (9,002) - 29,435
其他业务收入 94,843 8,784 1,090 - 104,717
资产处置收益 277 1,339 105 - 1,721
营业收入合计 2,995,138 2,089,492 505,300 3,231 5,593,161
税金及附加 (30,872) (13,701) (22,496) (35) (67,104)
业务及管理费 (374,580) (878,237) (102,524) (590) (1,355,931)
信用减值损失 (2,027,758) (309,043) 83,605 - (2,253,196)
资产减值损失 (36) (153) (11) - (200)
其他业务支出 (26) - (17) - (43)
营业支出合计 (2,433,272) (1,201,134) (41,443) (625) (3,676,474)
营业利润 561,866 888,358 463,857 2,606 1,916,687
加：营业外收入 2,998 75 59 247 3,379
减：营业外支出 (5,550) (839) (775) (20) (7,184)
利润总额 559,314 887,594 463,141 2,833 1,912,882
其他分部信息

- 折旧及摊销 51,648 133,950 26,051 25 211,674
- 资本性支出 13,526 57,061 4,202 - 74,789
2023 年 6 月 30 日

公司 零售

银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 178,228,287 89,331,794 192,779,294 4,990 460,344,365
递延所得税资产 - - - 4,644,971 4,644,971
资产合计 178,228,287 89,331,794 192,779,294 4,649,961 464,989,336
分部负债 / 负债合计 100,867,061 216,542,327 109,211,815 32,464 426,653,667
信贷承诺 33,114,790 4,789,380 - - 37,904,170
本集团

截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间

公司 零售

银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入

对外利息净收入 3,450,031 (283,061) 697,392 - 3,864,362
分部间利息净 (支出) / 收入 (850,292) 2,075,455 (1,225,163) - -
利息净收入 / (支出) 2,599,739 1,792,394 (527,771) - 3,864,362
手续费及佣金净收入 164,251 169,062 27,388 - 360,701
投资净收益 - - 675,470 1,550 677,020
公允价值变动净收益 - - 314,913 - 314,913
其他收益 23,120 10,352 20,554 464 54,490
汇兑净收益 38,957 21 14,831 - 53,809
其他业务收入 1,091 5,106 536 - 6,733
资产处置收益 395 870 87 2 1,354
营业收入合计 2,827,553 1,977,805 526,008 2,016 5,333,382
税金及附加 (25,114) (11,728) (17,393) (12) (54,247)
业务及管理费 (359,486) (840,622) (105,296) (454) (1,305,858)
信用减值损失 (1,899,362) (305,154) 13,228 - (2,191,288)
资产减值损失 - - - - -
其他业务支出 (72) (28) (70) - (170)
营业支出合计 (2,284,034) (1,157,532) (109,531) (466) (3,551,563)
营业利润 543,519 820,273 416,477 1,550 1,781,819
加：营业外收入 2,125 819 115 79 3,138
减：营业外支出 (6,425) (369) (32) (569) (7,395)
利润总额 539,219 820,723 416,560 1,060 1,777,562
其他分部信息

- 折旧及摊销 33,511 156,998 11,561 - 202,070
- 资本性支出 23,295 109,130 8,035 - 140,460
(三)

2022 年 6 月 30 日

公司 零售

银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 179,551,422 82,215,241 178,691,411 5,363 440,463,437
递延所得税资产 - - - 3,748,094 3,748,094
资产合计 179,551,422 82,215,241 178,691,411 3,753,457 444,211,531
分部负债 / 负债合计 108,020,619 190,856,170 108,669,437 583,440 408,129,666
信贷承诺 34,644,659 3,790,500 - - 38,435,159
七、 风险管理

本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及操作风
险。

董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理与关联交易控制委员会监督本集团
的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定
适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关
控制系统，以适应市场情况或集团经营活动的改变。

高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会报告。根据董事会定下的风
险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务
面对的风险。

1. 信用风险

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙
受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险
敞口。

(1) 信用风险管理

董事会是本集团信用风险管理的最高决策机构，负责确定本集团风险偏好及风险管理战略，决
定风险管理政策、组织架构及重大风险管理制度并监督高级管理层贯彻实施。董事会通过风险
管理与关联交易控制委员会、战略规划委员会和审计委员会等机构履行部分风险管理职能。风
险管理部负责信用风险管理。前台部门例如公司金融部、零售金融部、交易银行部、金融市场
中心及资产管理部等根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。

除了信贷业务会给本集团带来信用风险外，本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务
和同业业务产生的。本集团定期监控信用风险敞口并重检及调整信用额度。

(2) 预期信用损失计量

本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具金融资产，以及信贷承诺的减值准备。

本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加或已发生信用减值，将各笔业务划
分入三个风险阶段，计提预期信用损失。

金融工具三个阶段的主要定义列示如下：

第一阶段：对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来 12 个月的预期信用损
失计量损失准备。

第二阶段：对于信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按照整个
存续期的预期信用损失计量损失准备。

第三阶段：对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。

本集团进行金融资产预期信用损失减值测试的方法为风险参数模型法和现金流折现模型法。本
集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些
模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况 (例如，客户违约的可能性及相应损
失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用风险的计量中使用了判断、假设和估计，主要包
括：

- 风险分组

- 预期信用损失计量的参数

- 信用风险显著增加的判断标准

- 违约及已发生信用减值资产的定义

- 前瞻性计量

1）风险分组

按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行分组。在进
行风险分组时，本集团考虑了产品类型、客户类型等信息。本集团按年对风险分组的合理性进
行重检修正。

2）预期信用损失计量的参数
根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失
是违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 及违约风险暴露 (EAD) 三者的乘积，并考虑了货币的时
间价值。本集团根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据 (如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等) 的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险暴露模型。
相关定义如下：
- 违约概率是指考虑前瞻性信息后，债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其
偿付义务的可能性。
- 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期，在违约发生时，本集团应被偿付
的金额。
- 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索
的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设。
3）信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团进行金融资产的损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、偿债能力、经营能力、贷款合同条款及还款行为等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
本集团通过设置定量、定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加，判断标准主要为债务人信用风险分类变化、逾期状态、预警信息以及其他表明信用风险显著增加的情况，具体包括：信用类资产自初始确认后，风险分类由正常类变化为关注类；触发关键预警信息被列入“关注名单”。如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
4）违约及已发生信用减值资产的定义
当金融资产发生信用减值时，本集团将该金融资产界定为已违约。在确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他债务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
- 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
- 债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的债券逾期超过 90 天。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。5）前瞻性计量
金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加的评估及预期信用损失的计量，均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，如山东省生产总值累计同比、1 年期贷款市场报价利率、广义货币供应量等。本集团通过构建计量模型确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。

于 2023 年 6 月 30 日，本集团对未来相关宏观经济指标进行前瞻性预测，预期信用损失对模型
中使用的参数，前瞻性预测的宏观经济变量等是敏感的。这些输入参数、假设、模型和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失的计量产生影响。


本集团结合统计分析及专家判断结果来确定多种情景下的前瞻性信息预测及其权重。与其他经
济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可
能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。上述加权信
用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。

本集团对前瞻性计量所使用的情景权重和经济指标进行了敏感性分析，于 2023 年 6 月 30 日，
当乐观、悲观情景权重变动 5%或主要经济指标在基准情景下变动 5%时，预期信用损失的变动
不超过当前预期信用损失计量的 3% 。

(3) 担保物和其他信用增级

本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。本集团发放贷款和
垫款的抵质押物主要为土地、房屋及建筑物等。对于贷款以外的其他金融资产，相关抵质押物
视金融工具的种类而决定。

(4) 最大信用风险敞口

下表为本集团于资产负债表日不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。
本集团

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放中央银行款项 21,331,900 20,677,443
存放同业及其他金融机构款项 6,938,148 6,165,797
拆出资金 13,565,090 11,609,087
交易性金融资产 23,051,713 24,869,742
衍生金融资产 222,542 154,871
买入返售金融资产 2,240,171 4,312,918
发放贷款和垫款 241,033,297 229,946,709
债权投资 85,033,328 81,568,377
其他债权投资 31,593,574 24,484,425
其他 74,566 93,480
合计 425,084,329 403,882,849
表外信贷承诺 37,904,170 33,314,554
最大信用风险敞口 462,988,499 437,197,403
(5) 金融工具信用质量分析

截至 2023 年 6 月 30 日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：

本集团

2023 年 6 月 30 日

账面余额 预期信用减值准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以摊余成本计量的金融资产：

现金及存放中央银行款项 22,257,373 - - 22,257,373 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 6,941,067 - - 6,941,067 (2,919) - - (2,919)
拆出资金 13,573,922 - - 13,573,922 (8,832) - - (8,832)
买入返售金融资产 2,242,479 - - 2,242,479 (2,308) - - (2,308)
发放贷款和垫款

- 公司贷款和垫款 147,067,688 12,959,232 5,500,039 165,526,959 (3,321,905) (2,779,684) (3,900,245) (10,001,834)
- 个人贷款和垫款 70,725,390 1,645,590 1,082,989 73,453,969 (496,504) (400,778) (616,811) (1,514,093)
债权投资 85,059,181 - 83,940 85,143,121 (25,853) - (83,940) (109,793)
合计 347,867,100 14,604,822 6,666,968 369,138,890 (3,858,321) (3,180,462) (4,600,996) (11,639,779)

2023 年 6 月 30 日

账面价值 预期信用减值准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产：

发放贷款和垫款

- 票据贴现 13,568,296 - - 13,568,296 (6,752) - - (6,752)
其他债权投资 (注 (i)) 31,593,574 - - 31,593,574 (7,100) - (399,999) (407,099)
合计 45,161,870 - - 45,161,870 (13,852) - (399,999) (413,851)
表外信贷承诺 37,659,453 146,259 98,458 37,904,170 (172,065) (25,091) (18,972) (216,128)
注：

(i) 此部分列示的为其他债权投资于 2023 年 6 月 30 日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币 31,287,048 千
元、0 千元和 400,000 千元。


截至 2022 年 12 月 31 日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：

本集团

2022 年 12 月 31 日

账面余额 预期信用减值准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以摊余成本计量的金融资产：

现金及存放中央银行款项 21,769,452 - - 21,769,452 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 6,168,749 - - 6,168,749 (2,952) - - (2,952)
拆出资金 11,617,919 - - 11,617,919 (8,832) - - (8,832)
买入返售金融资产 4,315,226 - - 4,315,226 (2,308) - - (2,308)
发放贷款和垫款

- 公司贷款和垫款 136,287,102 12,610,626 6,185,784 155,083,512 (2,357,765) (2,929,212) (4,397,107) (9,684,084)
- 个人贷款和垫款 68,161,906 1,587,059 1,036,204 70,785,169 (431,168) (254,635) (544,744) (1,230,547)
债权投资 81,462,935 - 274,851 81,737,786 (55,535) - (113,874) (169,409)
合计 329,783,289 14,197,685 7,496,839 351,477,813 (2,858,560) (3,183,847) (5,055,725) (11,098,132)

2022 年 12 月 31 日

账面价值 预期信用减值准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产：
发放贷款和垫款

- 票据贴现 14,992,659 - - 14,992,659 (6,420) - - (6,420)
其他债权投资 (注 (i)) 24,444,425 - 40,000 24,484,425 (6,572) - (399,999) (406,571)
合计 39,437,084 - 40,000 39,477,084 (12,992) - (399,999) (412,991)
表外信贷承诺 33,204,623 37,244 72,687 33,314,554 (220,481) (4,620) (12,844) (237,945)
注：

(ii) 此部分列示的为其他债权投资于 2022 年 12 月 31 日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币 24,294,807
千元、0 千元和 400,000 千元。

(6) 风险集中度

如交易对手集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不
同行业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。

本集团发放贷款和垫款 (未含应计利息)按贷款客户不同行业分类列示如下：

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

金额 比例 金额 比例
批发和零售业 34,205,287 13.58% 30,261,964 12.59%
租赁和商务服务业 29,647,594 11.78% 27,471,536 11.44%
房地产业 23,467,802 9.32% 24,897,725 10.37%
建筑业 24,188,581 9.61% 24,012,153 10.00%
制造业 22,454,655 8.92% 21,538,350 8.97%
水利、环境和公共设施管理业 14,181,846 5.63% 13,015,287 5.42%
农、林、牧、渔业 3,563,181 1.42% 3,519,602 1.47%
交通运输、仓储和邮政业 2,967,953 1.18% 2,344,726 0.98%
住宿和餐饮业 1,358,391 0.54% 1,315,229 0.55%
其他 8,800,277 3.50% 6,170,261 2.56%
公司贷款和垫款小计 164,835,567 65.48% 154,546,833 64.35%
个人贷款和垫款 73,321,239 29.13% 70,642,304 29.41%
票据贴现 13,568,296 5.39% 14,992,659 6.24%
发放贷款和垫款总额 251,725,102 100.00% 240,181,796 100.00%
(7) 债权性证券投资按评级分布列示如下：

评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。

本集团

2023 年 6 月 30 日

AAA AA A A 以下 合计
政府 88,161,617 - - - 88,161,617
政策性银行 11,141,476 - - - 11,141,476
同业及其他金融机构 11,149,993 1,210,981 99,489 - 12,460,463
企业 4,071,013 6,241,363 - - 10,312,376
小计 114,524,099 7,452,344 99,489 - 122,075,932
应计利息 1,581,938
减：以摊余成本计量的金融

资产减值准备 (21,763)
总计 123,636,107
2022 年 12 月 31 日

AAA AA A A 以下 合计
政府 81,688,699 - - - 81,688,699
政策性银行 9,924,210 - - - 9,924,210
同业及其他金融机构 11,065,330 1,908,582 94,148 - 13,068,060
企业 2,774,669 4,211,882 - 239,088 7,225,639
小计 105,452,908 6,120,464 94,148 239,088 111,906,608
应计利息 1,711,459
减：以摊余成本计量的金融

资产减值准备 (57,935)
总计 113,560,132

2. 市场风险

市场风险是指因市场价格 (利率、汇率及其他价格) 的不利变动而使本集团表内和表外业务发生
损失的风险。

董事会是本集团市场风险管理的决策机构和责任承担机构。董事会承担对市场风险管理实施监
控的最终责任，确保有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险，审批本集
团市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平。

本集团市场风险实行“集中统一管理，分级授权实施”的管理模式，总行统一制定市场风险管
理政策、授权方案和市场风险限额方案。风险管理部为市场风险的牵头管理部门，负责对总体
市场风险状况的监测和报告，通过对本集团市场风险政策、授权和限额的执行情况进行中台监
控，对发现的市场风险异常情况与违规情况及时进行报告与处理，以监控与管理市场风险；风
险管理部定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告。金融市场中心、投资理财部、国际业
务部门及计划财务部门是本集团市场风险管理的主要执行部门，负责根据本集团的市场风险管
理办法及批准的市场风险限额，进行交易和管理。

本集团将金融资产分为交易账簿和银行账簿进行管理。为交易目的或规避交易账户其他项目的
风险而持有的可以自由交易的金融工具记入交易账簿，其他则记入银行账簿。

本集团使用敏感度分析，利率重定价敞口分析，外汇敞口分析，压力测试等方法来计量、监测
市场风险。

敏感度分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。
利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息
资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的
缺口。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业
务中的货币错配。

压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果
测量对损益的影响。

(1) 利率风险

本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。

(a) 重定价风险

重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、
负债和表外业务到期期限 (就固定利率而言) 或重新定价期限 (就浮动利率而言) 存在的差
异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。

计划财务部门、金融市场中心负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估
对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入的敏感度分
析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影响。
下表列示本集团资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者
为准) 的分布：

2023 年 6 月 30 日

3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年

不计息 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
资产

现金及存放中央银行款项 1,005,623 21,251,750 - - - 22,257,373
存放同业及其他金融机构款项 14,217 6,153,384 770,547 - - 6,938,148
拆出资金 186,568 7,861,973 5,516,549 - - 13,565,090
买入返售金融资产 226 2,239,945 - - - 2,240,171
发放贷款和垫款 (注 (i)) 824,122 55,269,196 163,064,316 20,369,475 1,506,188 241,033,297
金融投资 (注 (ii)) 55,491 53,442,881 16,784,301 53,671,181 45,653,314 169,607,168
其他 9,166,965 181,124 - - - 9,348,089
资产总额 11,253,212 146,400,253 186,135,713 74,040,656 47,159,502 464,989,336
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
负债

向中央银行借款 3,627 1,162,090 5,734,201 - - 6,899,918
同业及其他金融机构存放款项 85,954 927,507 1,416,841 2,200,000 - 4,630,302
拆入资金 113,245 5,078,903 9,694,817 - - 14,886,965
卖出回购金融资产款 1,391 10,119,543 1,188,643 - - 11,309,577
吸收存款 168,706 132,617,705 82,503,598 92,063,185 2,649 307,355,843
应付债券 35,935 21,580,621 49,098,457 4,938,717 2,000,000 77,653,730
其他 3,503,603 210,199 63,693 109,515 30,322 3,917,332
负债总额 3,912,461 171,696,568 149,700,250 99,311,417 2,032,971 426,653,667
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
资产负债缺口 7,340,751 (25,296,315) 36,435,463 (25,270,761) 45,126,531 38,335,669

2022 年 12 月 31 日

3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年

不计息 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
资产

现金及存放中央银行款项 1,207,412 20,562,040 - - - 21,769,452
存放同业及其他金融机构款项 4,782,660 741,000 642,137 - - 6,165,797
拆出资金 145,646 3,847,724 7,615,717 - - 11,609,087
买入返售金融资产 2,073 4,310,845 - - - 4,312,918
发放贷款和垫款 (注 (i)) 679,544 67,383,553 145,080,862 15,118,586 1,684,164 229,946,709
金融投资 (注 (ii)) 79,286 38,823,183 16,908,475 54,362,724 41,839,614 152,013,282
其他 8,844,036 130,035 - - - 8,974,071
资产总额 15,740,657 135,798,380 170,247,191 69,481,310 43,523,778 434,791,316
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
负债

向中央银行借款 2,740 1,045,676 3,732,760 - - 4,781,176
同业及其他金融机构存放款项 990,672 1,470,632 1,664,864 2,200,000 - 6,326,168
拆入资金 62,214 3,116,819 6,311,226 - - 9,490,259
卖出回购金融资产款 5,749 9,980,814 1,367,574 - - 11,354,137
吸收存款 176,838 129,773,585 68,665,096 87,704,013 507 286,320,039
应付债券 133,874 26,008,446 42,737,034 4,865,116 2,000,000 75,744,470
其他 3,438,112 305,391 384,518 132,320 32,085 4,292,426
负债总额 4,810,199 171,701,363 124,863,072 94,901,449 2,032,592 398,308,675
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
资产负债缺口 10,930,458 (35,902,983) 45,384,119 (25,420,139) 41,491,186 36,482,641
注：

(i) 本集团于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日的 「3 个月内 (含 3 个月) 」 发
放贷款和垫款分别包括逾期贷款和垫款 (扣除减值损失准备后) 人民币 24.36 亿元及
人民币 29.46 亿元。

(ii) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

(b) 利率敏感性分析

本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影响。下表列示了
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。
本集团

2023 年 2022 年
按年度化计算利息净收入的变动 6 月 30 日 12 月 31 日
增加 / (减少) (减少) / 增加
收益率曲线平行上移 100 个基点 20,303 (18,649)
收益率曲线平行下移 100 个基点 (20,303) 18,649

本集团

2023 年 2022 年
按年度化计算权益的变动 6 月 30 日 12 月 31 日
(减少) / 增加 (减少) / 增加
收益率曲线平行上移 100 个基点 (638,366) (727,962)
收益率曲线平行下移 100 个基点 690,731 763,888
上述敏感性分析基于本集团的资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团利息净收入和权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团利息净收入的影响及本集团年末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值净变动对其他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：
- 资产负债表日利率变动适用于本集团所有的金融工具；
- 资产负债表日利率变动 100 个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的利率
变动；
- 收益率曲线随利率变化而平行移动；
- 资产和负债组合并无其他变化；
- 其他变量 (包括汇率) 保持不变；及
- 不考虑本集团进行的风险管理措施。
由于基于上述假设，利率增减导致本集团利息净收入和权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

(2) 外汇风险

本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集
团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。

本集团于资产负债表日的外汇风险敞口如下：

本集团

2023 年 6 月 30 日

人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产

现金及存放中央银行款项 22,170,395 79,034 7,944 22,257,373
存放同业及其他金融机构款项 6,097,473 697,013 143,662 6,938,148
拆出资金 12,168,481 1,396,609 - 13,565,090
买入返售金融资产 2,240,171 - - 2,240,171
发放贷款和垫款 240,037,375 989,428 6,494 241,033,297
金融投资 (注 (i)) 167,703,121 1,904,047 - 169,607,168
其他 9,348,089 - - 9,348,089
资产总额 459,765,105 5,066,131 158,100 464,989,336
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债

向中央银行借款 6,899,918 - - 6,899,918
同业及其他金融机构存放款项 2,610,882 1,958,684 60,736 4,630,302
拆入资金 12,675,950 2,211,015 - 14,886,965
卖出回购金融资产款 11,309,577 - - 11,309,577
吸收存款 306,037,190 1,264,272 54,381 307,355,843
应付债券 77,653,730 - - 77,653,730
其他 3,900,900 14,976 1,456 3,917,332
负债总额 421,088,147 5,448,947 116,573 426,653,667
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 38,676,958 (382,816) 41,527 38,335,669
表外信贷承诺 35,154,215 2,473,930 276,025 37,904,170

本集团

2022 年 12 月 31 日

人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产

现金及存放中央银行款项 21,652,931 108,800 7,721 21,769,452
存放同业及其他金融机构款项 5,514,629 546,372 104,796 6,165,797
拆出资金 10,794,603 810,091 4,393 11,609,087
买入返售金融资产 4,312,918 - - 4,312,918
发放贷款和垫款 227,612,107 2,258,246 76,356 229,946,709
金融投资 (注 (i)) 150,516,853 1,496,429 - 152,013,282
其他 8,974,071 - - 8,974,071
资产总额 429,378,112 5,219,938 193,266 434,791,316
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债

向中央银行借款 4,781,176 - - 4,781,176
同业及其他金融机构存放款项 4,014,461 2,269,144 42,563 6,326,168
拆入资金 8,506,071 877,154 107,034 9,490,259
卖出回购金融资产款 11,354,137 - - 11,354,137
吸收存款 284,423,202 1,846,520 50,317 286,320,039
应付债券 75,744,470 - - 75,744,470
其他 4,215,462 75,325 1,639 4,292,426
负债总额 393,038,979 5,068,143 201,553 398,308,675
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 36,339,133 151,795 (8,287) 36,482,641
表外信贷承诺 30,154,240 2,562,964 597,350 33,314,554
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

本集团

2023 年 2022 年
税后利润及股东权益变动 6 月 30 日 12 月 31 日
(减少) / 增加 增加 / (减少)
汇率上升 100 个基点 (354) 155
汇率下降 100 个基点 354 (155)

上述敏感度分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假
设：

- 汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动 100 个基点而造成的汇兑损益；

- 报告期末汇率变动 100 个基点是假定自报告期末起未来 12 个月的汇率变动；

- 美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；

- 其他变量 (包括利率) 保持不变；及

- 不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设，汇率变化导致本集团损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性
分析的结果不同。

3. 流动性风险

流动性风险是指本集团无法及时获得充足资金或无法以合理成本以应对资产增长或支付到期债
务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。

本集团流动性管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性
风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本集团可以承受的范围之内，确保以较
低的成本，保持充足且适度的流动性。

董事会承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、
重要的政策和程序；审批流动性风险信息披露内容。资产负债管理委员会作为高管层下设的专
业委员会，负责本集团整体流动性风险的管理工作。计划财务部是流动性风险的日常管理部门，
负责拟定流动性风险管理办法，识别、计量、监测和控制流动性风险等。

本集团在流动性日常管理过程中采用指标管理，采用但不限于流动性比例、核心负债比例、流
动性缺口率、存贷比、净稳定资金比例、超额备付金率、同业市场负债比例、最大十户存款比
例、最大十家同业融入比例等。

本集团制定流动性风险预警机制，及时采取流动性风险防范措施，确保在各种市场情形下具有
充足的流动性。

(1) 剩余到期日分析

本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：

本集团

2023 年 6 月 30 日

1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年

无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))

资产

现金及存放中央银行款项 16,072,352 6,185,021 - - - - - 22,257,373
存放同业及其他金融机构款项 - 5,616,510 368,652 175,410 777,576 - - 6,938,148
拆出资金 - - 3,665,210 4,347,860 5,552,020 - - 13,565,090
买入返售金融资产 - - 2,240,171 - - - - 2,240,171
发放贷款和垫款 1,552,318 548,464 10,987,537 20,624,349 95,315,383 66,897,895 45,107,351 241,033,297
金融投资 (注 (i)) 402,885 5,544 47,165,316 3,000,733 16,598,979 54,465,035 47,968,676 169,607,168
其他 8,281,214 - 213,515 2,017 26,534 431,948 392,861 9,348,089
资产总额 26,308,769 12,355,539 64,640,401 28,150,369 118,270,492 121,794,878 93,468,888 464,989,336
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------

本集团

2023 年 6 月 30 日

1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年

无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))

负债

向中央银行借款 - - 913,388 249,339 5,737,191 - - 6,899,918
同业及其他金融机构存放款项 - 389,404 104,643 474,962 1,457,530 2,203,763 - 4,630,302
拆入资金 - - 3,485,512 1,636,925 9,764,528 - - 14,886,965
卖出回购金融资产款 - - 8,748,158 1,372,776 1,188,643 - - 11,309,577
吸收存款 - 97,561,895 15,372,613 19,851,903 82,503,598 92,063,185 2,649 307,355,843
应付债券 - - 5,373,864 16,206,756 49,134,583 4,938,527 2,000,000 77,653,730
其他 216,128 14,369 1,450,930 475,305 448,394 333,974 978,232 3,917,332
负债总额 216,128 97,965,668 35,449,108 40,267,966 150,234,467 99,539,449 2,980,881 426,653,667
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸 26,092,641 (85,610,129) 29,191,293 (12,117,597) (31,963,975) 22,255,429 90,488,007 38,335,669
衍生金融工具的名义金额 - - 1,491,469 2,083,401 2,429,777 32,057,000 - 38,061,647

本集团

2022 年 12 月 31 日

1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年

无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))

资产

现金及存放中央银行款项 16,167,503 5,601,949 - - - - - 21,769,452
存放同业及其他金融机构款项 - 4,782,660 272,000 469,000 642,137 - - 6,165,797
拆出资金 - - 2,762,544 1,108,107 7,738,436 - - 11,609,087
买入返售金融资产 - - 4,312,918 - - - - 4,312,918
发放贷款和垫款 1,783,310 274,308 15,991,260 18,811,390 84,509,353 61,671,461 46,905,627 229,946,709
金融投资 (注 (i)) 628,198 5,570,513 30,900,855 1,286,309 16,158,675 55,425,925 42,042,807 152,013,282
其他 7,938,793 112 210,025 1,399 15,497 398,121 410,124 8,974,071
资产总额 26,517,804 16,229,542 54,449,602 21,676,205 109,064,098 117,495,507 89,358,558 434,791,316
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------

本集团

2022 年 12 月 31 日

1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年

无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))

负债

向中央银行借款 - - - 1,046,294 3,734,882 - - 4,781,176
同业及其他金融机构存放款项 - 842,242 806,106 666,989 1,807,160 2,203,671 - 6,326,168
拆入资金 - - 1,264,787 1,888,163 6,337,309 - - 9,490,259
卖出回购金融资产款 - - 9,898,253 88,309 1,367,575 - - 11,354,137
吸收存款 - 91,534,426 18,590,174 19,825,824 68,665,095 87,704,013 507 286,320,039
应付债券 - - 5,382,459 20,700,201 42,797,287 4,864,523 2,000,000 75,744,470
其他 237,945 15,813 1,593,130 720,237 454,710 297,233 973,358 4,292,426
负债总额 237,945 92,392,481 37,534,909 44,936,017 125,164,018 95,069,440 2,973,865 398,308,675
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸 26,279,859 (76,162,939) 16,914,693 (23,259,812) (16,099,920) 22,426,067 86,384,693 36,482,641
衍生金融工具的名义金额 - - 1,568,000 4,394,000 3,215,400 32,260,000 - 41,437,400
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款和垫款中的「无期限」类别包
括所有已发生信用减值发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月的贷款，而逾期一个月内的未发生信用减值贷款归入「实时偿还」类别。金
融投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过 1 个月投资，而逾期 1 个月内 (含 1 个月) 的未发生信用减值投资
归入“实时偿还”类别。

(2) 金融负债未折现合同现金流量的分析

本集团金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下：

本集团

2023 年 6 月 30 日

合约未折现 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
账面价值 现金流量 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 及无期限
非衍生金融负债现金流量：

- 向中央银行借款 6,899,918 6,990,588 - 917,454 279,117 5,793,744 273 -
- 同业及其他金融机构存放款项 4,630,302 5,234,007 416,528 130,335 497,125 1,531,555 2,658,464 -
- 拆入资金 14,886,965 15,056,267 - 3,487,808 1,660,669 9,907,790 - -
- 卖出回购金融资产款 11,309,577 11,327,144 - 8,750,263 1,378,494 1,198,387 - -
- 吸收存款 307,355,843 314,631,502 97,561,895 15,397,855 19,934,226 83,838,645 97,818,265 80,616
- 应付债券 77,653,730 80,920,722 - 5,460,209 16,557,327 51,050,292 5,590,094 2,262,800
- 租赁负债 227,574 246,501 15,598 7,054 3,534 68,886 118,580 32,849
非衍生金融负债总额 422,963,909 434,406,731 97,994,021 34,150,978 40,310,492 153,389,299 106,185,676 2,376,265
以净额交割的衍生金融负债： 201,493 226,337 - 5,268 26,244 91,048 103,777 -

本集团

2022 年 12 月 31 日

合约未折现 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
账面价值 现金流量 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 及无期限
非衍生金融负债现金流量：

- 向中央银行借款 4,781,176 4,829,942 - - 1,069,726 3,760,216 - -
- 同业及其他金融机构存放款项 6,326,168 6,973,812 997,459 836,433 668,437 1,813,019 2,658,464 -
- 拆入资金 9,490,259 9,615,688 - 1,265,904 1,911,999 6,437,785 - -
- 卖出回购金融资产款 11,354,137 11,373,905 - 9,904,739 88,744 1,380,422 - -
- 吸收存款 286,320,039 293,196,845 91,534,426 18,600,650 19,909,356 69,766,136 93,385,694 583
- 应付债券 75,744,470 77,459,012 - 5,390,000 20,780,900 43,347,598 5,590,114 2,350,400
- 租赁负债 255,288 276,992 17,202 9,990 12,622 59,059 143,279 34,840
非衍生金融负债总额 394,271,537 403,726,196 92,549,087 36,007,716 44,441,784 126,564,235 101,777,551 2,385,823
以净额交割的衍生金融负债： 136,433 145,050 - 4,203 16,622 55,942 68,283 -

4. 操作风险

操作风险是指由不完善或不起效用的内控程序、员工、信息科技系统或外部事件导致的风险，
主要包括内外部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障等。

本行董事会最终负责操作风险管理，高级管理层领导全行日常的操作风险管理。本集团已全面
建立管理和防范操作风险的「三道防线」：业务部门及职能部门作为第一道防线，直接负责操
作风险管理；法律合规部作为第二道防线，负责建立操作风险管理政策及程序，并统筹、支持
及监督操作风险管理；审计部作为第三道防线，负责评估操作风险管理政策及程序是否充足有
效并评估内控系统和合规情况。

八、 资本管理

本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本
充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为
核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。

资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能
力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考国
际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。

本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方
法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。

本集团根据原中国银监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及相关规定计算
的于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日的资本充足率如下：

本集团

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心资本

- 股本 5,555,615 5,555,610
- 其他权益工具可计入部分 478,595 478,596
- 资本公积可计入部分 3,818,199 3,818,183
- 其他综合收益 655,021 559,444
- 盈余公积 4,623,436 4,393,164
- 一般风险准备 6,286,333 6,158,031
- 未分配利润 11,006,383 9,618,190
- 可计入的少数股东权益 311,117 273,134
核心一级资本 32,734,699 30,854,352
核心一级资本扣除项目 (1,189,686) (949,445)
核心一级资本净额 31,545,013 29,904,907
其他一级资本 5,034,331 5,029,267
- 无固定期限资本债券 4,992,849 4,992,849
- 可计入的少数股东权益 41,482 36,418
一级资本净额 36,579,344 34,934,174
二级资本

- 可计入的已发行二级资本工具 2,000,000 2,000,000
- 超额贷款损失准备 3,615,530 3,426,273
- 可计入的少数股东权益 82,964 72,836
二级资本 5,698,494 5,499,109
二级资本扣除项目 (105,121) (106,001)
二级资本净额 5,593,373 5,393,108
---------------------- ----------------------
总资本净额 42,172,717 40,327,282

本集团

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
风险加权资产合计 321,438,440 306,061,617
核心一级资本充足率 9.81% 9.77%
一级资本充足率 11.38% 11.41%
资本充足率 13.12% 13.18%
九、 公允价值

1. 公允价值计量方法及假设

公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观的。
本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价；

第二层次：使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影
响的输入值；及

第三层次：使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入
值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量
框架、公允价值计量方法及程序。

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

(1) 债券投资

对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

(2) 其他金融投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。

(3) 应付债券及其他非衍生金融负债

应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估
计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为
资产负债表日的市场利率。

(4) 衍生金融工具

采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉期、货币远期
及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇
率波动率以及利率曲线等。

2. 按公允价值入账的金融资产

下表列示按公允价值层次对以公允价值入账的金融工具的分析：

本集团

2023 年 6 月 30 日

第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产

交易性金融资产

- 投资基金 - 29,917,809 - 29,917,809
- 资产管理计划 - - 15,475,508 15,475,508
- 债券 - 7,418,966 - 7,418,966
- 资金信托计划 - - 157,239 157,239
其他债权投资

- 债券 - 31,593,574 - 31,593,574
其他权益工具投资

- 股权投资 5,544 - 5,200 10,744
以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 13,568,296 13,568,296
衍生金融资产 - 222,542 - 222,542
合计 5,544 69,152,891 29,206,243 98,364,678

本集团

2023 年 6 月 30 日

第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融负债

衍生金融负债 - 201,493 - 201,493
合计 - 201,493 - 201,493
本集团

2022 年 12 月 31 日

第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
交易性金融资产

- 投资基金 - 21,078,555 - 21,078,555
- 资产管理计划 - - 15,366,702 15,366,702
- 债券 - 9,217,162 - 9,217,162
- 资金信托计划 - - 285,878 285,878
其他债权投资

- 债券 - 24,484,425 - 24,484,425
其他权益工具投资

- 股权投资 6,983 - 5,200 12,183
以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 14,992,659 14,992,659
衍生金融资产 - 154,871 - 154,871
合计 6,983 54,935,013 30,650,439 85,592,435
本集团

2022 年 12 月 31 日

第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融负债

衍生金融负债 - 136,433 - 136,433
合计 - 136,433 - 136,433
注：
(i) 于报告期，各层次之间并无重大转换。

(ii) 第三公允价值层次的变动情况如下表所示：

本集团

本期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 对于期末持有
的资产，计入
截至 2023 年 6 月 30 日止 计入 损益的当期未
六个月期间 期初余额 转入第三层次 转出第三层次 计入损益 其他综合收益 购买 发行 出售 结算 期末余额 实现利得或损失
交易性金融资产

- 资产管理计划 15,366,702 - - 461,926 - 600,000 - - (953,120) 15,475,508 207,420
- 资金信托计划 285,878 - - 66,361 - - - - (195,000) 157,239 66,361
其他权益工具投资

- 股权投资 5,200 - - - - - - - - 5,200 -
以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的发放贷款和垫款 14,992,659 - - 107,550 10,356 43,919,133 - (33,368,557) (12,092,845) 13,568,296 83,343
合计 30,650,439 - - 635,837 10,356 44,519,133 - (33,368,557) (13,240,965) 29,206,243 357,124

本期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 对于期末持有
的资产，计入
计入 损益的当期未
2022 年 期初余额 转入第三层次 转出第三层次 计入损益 其他综合收益 购买 发行 出售 结算 期末余额 实现利得或损失
交易性金融资产

- 资产管理计划 16,382,689 - - 497,984 - - - - (1,513,971) 15,366,702 150,106
- 资金信托计划 743,396 - - 82,792 - - - - (540,310) 285,878 82,792
其他权益工具投资

- 股权投资 5,200 - - - - - - - - 5,200 -
以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的发放贷款和垫款 14,893,038 - - 309,980 (14,313) 74,742,160 - (56,835,862) (18,102,344) 14,992,659 81,503
合计 32,024,323 - - 890,756 (14,313) 74,742,160 - (56,835,862) (20,156,625) 30,650,439 314,401

3. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

(1) 现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放 / 拆放同业及其他金融机构款项、同业及其他
金融机构存放 / 拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款

鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允价值相
若。

(2) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资

以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资所估计的公允价值为预
计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。

(3) 以摊余成本计量的债券金融投资

以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的报价为基
础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征 (如信用风险、到期日和收益率)
的证券产品报价为依据。

(4) 吸收存款

支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市
场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模
型计算其公允价值。

(5) 应付债券

应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券
的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。

下表列示了以摊余成本计量的债券投资及应付债券的账面值、公允价值以及公允价值层次的披露：
本集团及本行

2023 年 6 月 30 日

账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产
债权投资

- 债券 84,623,565 86,906,066 - 86,906,066 -
合计 84,623,565 86,906,066 - 86,906,066 -
金融负债
应付债券

- 同业存单 70,679,079 70,743,991 - 70,743,991 -
- 债务证券 6,974,651 7,300,746 - 7,300,746 -
合计 77,653,730 78,044,737 - 78,044,737 -
2022 年 12 月 31 日

账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产
债权投资

- 债券 79,728,987 81,788,680 - 81,788,680 -
合计 79,728,987 81,788,680 - 81,788,680 -
金融负债
应付债券

- 同业存单 65,745,480 65,685,293 - 65,685,293 -
- 债务证券 9,998,990 10,101,278 - 10,101,278 -
合计 75,744,470 75,786,571 - 75,786,571 -
十、 承担及或有事项

1. 信贷承诺

本集团的信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、银行承兑汇票、开出信用证及开出保函等。

本集团贷款承诺包括已审批并签订合同的不可撤销的尚未支用贷款额度及信用卡透支额度。承
兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同
时与客户偿付款项结清。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。
本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
贷款承诺 2,515 1,275 - -
其中：原贷款合同到期日为 1 年以内

(含 1 年) 70 30 - -
原贷款合同到期日为 1 年以上 2,445 1,245 - -
信用卡承诺 4,789,310 4,055,949 4,789,310 4,055,949
小计 4,791,825 4,057,224 4,789,310 4,055,949
银行承兑汇票 23,534,503 18,944,087 23,214,733 18,480,286
开出信用证

- 即期信用证 1,503,576 222,334 1,503,576 222,334
- 远期信用证 5,418,051 5,474,192 5,418,051 5,474,192
开出保函

- 融资性保函 561,764 1,783,890 561,764 1,783,890
- 非融资性保函 2,094,451 2,832,827 2,094,451 2,832,827
合计 37,904,170 33,314,554 37,581,885 32,849,478
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述
合同总额并不代表未来的预期现金流出。

信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、26。


2. 信贷风险加权金额

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
或有负债及承诺的信贷风险加权金额 17,935,636 17,604,791 17,902,572 17,562,842
信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额，金额大小取决于交易对手的信
贷状况、到期期限及其他因素确定。

3. 资本承诺

于资产负债表日，本集团及本行已获授权的资本承诺如下：

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已订约但未支付 227,628 221,506 227,532 214,312
已授权但未订约 28,628 22,725 28,628 22,725
合计 256,256 244,231 256,160 237,037
4. 未决诉讼

于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼
事项。本集团认为该等法律诉讼事项不会对本集团的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
5. 债券承兑承诺

作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人承
兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的
应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的
公允价值不同。


于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：

本集团及本行

2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券承兑承诺 5,877,803 5,406,561
合计 5,877,803 5,406,561
6. 抵 / 质押资产

作为担保物的资产

(1) 担保物的账面价值按担保物类别分类：

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券

- 政府 17,316,861 15,092,047 17,316,861 15,092,047
- 政策性银行 2,098,311 1,417,446 2,098,311 1,417,446
- 同业及其他金融机构 2,035,577 2,705,722 2,035,577 2,705,722
小计 21,450,749 19,215,215 21,450,749 19,215,215
贷款 13,167 13,348 - -
银行承兑汇票 2,716,186 2,184,238 2,716,186 2,184,238
合计 24,180,102 21,412,801 24,166,935 21,399,453
(2) 担保物的账面价值按资产项目分类：

本集团 本行

2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债权投资 17,541,192 14,803,498 17,541,192 14,803,498
其他债权投资 2,977,313 3,542,733 2,977,313 3,542,733
发放贷款和垫款 2,729,353 2,197,586 2,716,186 2,184,238
交易性金融资产 932,244 868,984 932,244 868,984
合计 24,180,102 21,412,801 24,166,935 21,399,453

本集团部分资产用作卖出回购金融资产款、同业及其他金融机构存放款项及向中央银行借款等
的质押物。

于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，根据买入返售协议的条款，本集团并不持有在买
入返售业务中接受的可以出售或再次抵押的该等抵质押资产。

十一、 未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

1. 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体
未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、资产管理计划、资金信托计划及资产
支持证券等。

截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的
权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：

本集团

2023 年 6 月 30 日

交易性 其他 最大
金融资产 债权投资 债权投资 账面价值 损失敞口
投资基金 29,917,809 - - 29,917,809 29,917,809
资产管理计划 15,475,508 - - 15,475,508 15,475,508
资金信托计划 157,239 - - 157,239 157,239
资产支持证券 - 102,195 3,079,120 3,181,315 3,181,315
合计 45,550,556 102,195 3,079,120 48,731,871 48,731,871
本集团

2022 年 12 月 31 日

交易性 其他 最大
金融资产 债权投资 债权投资 账面价值 损失敞口
投资基金 21,078,555 - - 21,078,555 21,078,555
资产管理计划 15,366,702 - - 15,366,702 15,366,702
资金信托计划 285,878 152,543 - 438,421 438,421
资产支持证券 - 155,895 3,705,718 3,861,613 3,861,613
合计 36,731,135 308,438 3,705,718 40,745,291 40,745,291

上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的摊余成
本或公允价值。

2. 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财
产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向
投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要
指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

于 2023 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为
人民币 315.37 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 351.14 亿元) 。截至 2023 年 6 月 30 日止 6
个月期间，本集团因对该类理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币
7,279.50 万元（截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 1.05 亿元）。

十二、 受托业务

本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及
的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。
于 2023 年 6 月 30 日，本集团的委托贷款余额为人民币 47.25 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民
币 46.92 亿元) 。

十三、 资产负债表日后事项

2023 年 7 月，经中国人民银行核准，本行在全国银行间债券市场发行了总额为人民币 50 亿元
的小型微型企业贷款专项金融债券，债券期限 3 年，票面利率为 2.65%。

除上述事项外，截至本财务报表批准日止，本集团没有其他需要披露的重大资产负债表日后事
项。

十四、 比较数字

出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。


截至 2023年 6 月 30 日止期间财务报表补充资料
财务报表补充资料

自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

1 非经常性损益

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益(2008) 》的规定，本集
团的非经常性损益列示如下：

本集团

注 截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年
非经常性损益净额：

非流动资产处置净收益 1,721 1,354
政府补助 192,892 55,551
其他符合非经常性损益定义的损益项目 (3,811) (5,318)
非经常性损益净额 (1) 190,802 51,587
减：以上各项对所得税的影响 (2) (48,341) (12,897)
合计 142,461 38,690
其中：

影响母公司普通股股东的非经常性损益 138,927 34,397
影响少数股东的非经常性损益 3,534 4,293
注：

(1) 本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债
权投资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。

(2) 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，包含于其他符合非经常
性损益定义的损益项目中的罚款支出等不能在税前抵扣。


截至 2023年 6 月 30 日止期间财务报表补充资料
2 每股收益

本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露》(2010 年修订) (以下简称“信息披露编报规则第 9 号”) 计算的每股收益
如下：

基本每股收益

本集团

截至 6 月 30 日止六个月期间

注 2023 年 2022 年
普通股加权平均数 (千股) (1) 5,555,611 5,555,603
扣除非经常性损益前

- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 (2) 1,746,767 1,603,829
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益

(人民币元) 0.31 0.29
扣除非经常性损益后

- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,607,840 1,569,432
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益

(人民币元) 0.29 0.28

截至 2023年 6 月 30 日止期间财务报表补充资料
稀释每股收益

本集团

截至 6 月 30 日止六个月期间

注 2023 年 2022 年
普通股加权平均数 (稀释) (千股) (1) 6,740,379 6,426,641
扣除非经常性损益前

- 归属于母公司普通股股东的当期净利润

(稀释) (3) 1,816,857 1,671,714
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益

(人民币元) 0.27 0.26
扣除非经常性损益后

- 归属于母公司普通股股东的当期净利润

(稀释) 1,677,930 1,637,317
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益

(人民币元) 0.25 0.25
(1) 普通股加权平均数 (千股)

截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
期初普通股股数 5,555,610 5,555,601
本期可转换公司债券转股加权平均数 1 2
普通股加权平均数 5,555,611 5,555,603
假定可转换公司债券全部转换为

普通股的影响 (千股) 1,184,768 871,038
期末普通股的加权平均数 (稀释) 6,740,379 6,426,641

截至 2023年 6 月 30 日止期间财务报表补充资料
(2) 归属于母公司普通股股东的净利润

截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
归属于母公司股东的净利润 1,891,767 1,748,829
调整：

支付无固定期限资本债利息 (145,000) (145,000)
归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,746,767 1,603,829
(3) 归属于母公司普通股股东的净利润 (稀释) 计算过程如下：

截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年
归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,746,767 1,603,829
稀释调整：

可转换公司债券负债部分确认的利息 (税后) 70,090 67,885
归属于母公司普通股股东的当期净利润 (稀释) 1,816,857 1,671,714

截至 2023年 6 月 30 日止期间财务报表补充资料
3 净资产收益率

本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股
收益的计算及披露》(2010 年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：

本集团

截至 6 月 30 日止六个月期间

2023 年 2022 年
归属于母公司普通股股东的期末净资产 32,423,582 30,213,831
归属于母公司普通股股东的加权净资产 31,454,398 29,922,478
扣除非经常性损益前

- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,746,767 1,603,829
- 加权平均净资产收益率 11.10% 10.72%
扣除非经常性损益后

- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,607,840 1,569,432
- 加权平均净资产收益率 10.22% 10.48%