巴安水务:关于对公司《问询函》回复的公告

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证券代码： 300262 证券简称：巴安水务 公告编号： 2023-093

上海巴安水务股份有限公司

关于对公司《问询函》回复的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏。

上海巴安水务股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 9 月

26 日收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）创业板公司管理部

下发的创业板问询函（2023）第 66 号《关于对上海巴安水务股份有

限公司的问询函》（以下简称“《问询函》”），要求公司和相关中

介机构对有关问题做出书面说明。

公司收到上述《问询函》后高度重视，立即组织相关部门开展对

《问询函》的回复工作，并协调中介机构对涉及的问题进行核查， 现

将有关情况进行答复：

我部关注到，你公司包括基本银行账户在内的 19 个银行账户被

冻结。请你公司：

1.核实公司当前全部银行账户的基本情况，包括开户银行名称、

账号、是否处于冻结等异常状态；如属于冻结状态的，说明冻结主体、

冻结日期、冻结金额、冻结原因。

公司答复：

截至本回复出具之日，巴安水务（含子公司）合计拥有 75 个境

内银行账户，其中母公司名下有 19 个境内银行账户处于被冻结状态，

系因买卖合同货款纠纷、工程施工及设计款项纠纷、货运代理款项等

纠纷导致，被冻结资金金额合计 1,016.55 万元，相关冻结主体、冻

2

结日期、冻结金额、冻结原因等情况如下：

序 号 开户行 账号 冻结

日期

冻结

主体

冻结金额

（万元）

冻结原因

1 中信银行

上海青浦

支行

8110*****

******985

4

2023

0629

上海海事法

院

- 货运代理纠纷。执

行申请人：上海格

林福德国际货物运

输代理有限公司

2 中信银行

上海青浦

支行

8110*****

******983

4

2023

0601

湖州市南浔

区人民法院

21.57 工程建设。执行申

请人：长广工程建

设有限责任公司

3 中信银行

上海青浦

支行

8110*****

******744

8

2023

0601

湖州市南浔

区人民法院

0.31 工程建设。执行申

请人：长广工程建

设有限责任公司

4 农业银行

上海练塘

支行

0386*****

****8016

2023

0120

樟树市人民

法院

387.61 合同货款。执行申

请人：江西慧骅科

技有限公司

农业银行

上海练塘

支行

0386*****

****8016

2023

0211

上海市青浦

区人民法院

合同货款。执行申

请人：广州凯能电

器科技有限公司

农业银行

上海练塘

支行

0386*****

****8016

2023

0220

上海市青浦

区人民法院

合同货款。执行申

请人：济南亚邦环

保科技有限公司

农业银行

上海练塘

支行

0386*****

****8016

2023

0302

上海市青浦

区人民法院

合同货款。执行申

请人：上海超静减

振器有限公司

5 农业银行

上海朱家

角支行

0388*****

****0329

2023

0120

樟树市人民

法院

464.21 合同货款。执行申

请人：江西慧骅科

技有限公司

农业银行

上海朱家

角支行

0388*****

****0329

2023

0211

上海市青浦

区人民法院

合同货款。执行申

请人：广州凯能电

器科技有限公司

农业银行

上海朱家

角支行

0388*****

****0329

2023

0220

上海市青浦

区人民法院

工程建设。执行申

请人：长广工程建

设有限责任公司

农业银行

上海朱家

角支行

0388*****

****0329

2023

0302

上海市青浦

区人民法院

货运代理纠纷。执

行申请人：上海格

林福德国际货物运

输代理有限公司

6 农业银行

上海沈巷

支行

0388*****

****5408

2023

0302

上海市青浦

区人民法院

0.45 合同货款。执行申

请人：上海超静减

振器有限公司

农业银行

上海沈巷

支行

0388*****

****5408

2023

0220

上海市青浦

区人民法院

合同货款。执行申

请人：济南亚邦环

保科技有限公司

农业银行

上海沈巷

支行

0388*****

****5408

2023

0601

湖州市南浔

区人民法院

工程建设。执行申

请人：长广工程建

设有限责任公司

农业银行

上海沈巷

0388*****

****5408

2023

0629

上海海事法

院

货运代理纠纷。执

行申请人：上海格



3

序 号 开户行 账号 冻结

日期

冻结

主体

冻结金额

（万元）

冻结原因

支行 林福德国际货物运

输代理有限公司

7 浙江民泰

银行

5847*****

**0015

2023

0905

浙江省杭州

市中级人民

法院

2.25 专利权纠纷。执行

申请人：浙江环兴

机械有限公司

8 华夏银行

上海青浦

支行

1057*****

****3863

2023

0905

浙江省杭州

市中级人民

法院

0.01 专利权纠纷。执行

申请人：浙江环兴

机械有限公司

华夏银行

上海青浦

支行

1057*****

****3863

2023

0629

上海海事法

院

货运代理纠纷。执

行申请人：上海格

林福德国际货物运

输代理有限公司

9 杭州银行

上海长宁

支行

3101*****

******013

5

2023

0907

浙江省杭州

市中级人民

法院

- 专利权纠纷。执行

申请人：浙江环兴

机械有限公司

1 0 杭州银行

上海长宁

支行

3101*****

******014

3

2023

0907

浙江省杭州

市中级人民

法院

- 专利权纠纷。执行

申请人：浙江环兴

机械有限公司

1 1 北京银行

上海分行

2000*****

*********

*9714

2023

0802

上海市青浦

区人民法院

- 设计款项纠纷。执

行申请人：浙江中

景建筑设计集团有

限公司

北京银行

上海分行

2000*****

*********

*9714

2023

0918

上海市青浦

区人民法院

买卖合同纠纷。执

行申请人：江阴市

平亮环保设备有限

公司

1 2 民生银行

上海徐汇

支行

60*****67 2023

0726

上海市青浦

区人民法院

- 买卖合同纠纷。执

行申请人：上海邦

浦实业集团有限公

司

1 3 民生银行

上海徐汇

支行

60*****17 2023

0629

上海海事法

院

- 货运代理纠纷。执

行申请人：上海格

林福德国际货物运

输代理有限公司

1 4 民生银行

上海天钥

支行

63*****82 2023

0220

上海市青浦

区人民法院

- 合同货款。执行申

请人：济南亚邦环

保科技有限公司

1 5 民生银行

上海天钥

支行

63*****24 2023

0220

上海市青浦

区人民法院

- 合同货款。执行申

请人：济南亚邦环

保科技有限公司

1 6 浦发银行

青浦支行

9819*****

*******01

53

2023

0726

上海市青浦

区人民法院

- 买卖合同纠纷。执

行申请人：上海邦

浦实业集团有限公

司

1 7 宁波银行

上海分行

7001*****

****2815

2023

0907

浙江省杭州

市中级人民

法院

87.13 专利权纠纷。执行

申请人：浙江环兴

机械有限公司

1 南京银行 0301***** 2023 上海市青浦 52.77 合同货款。执行申



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序 号 开户行 账号 冻结

日期

冻结

主体

冻结金额

（万元）

冻结原因

8 上海分行 ***4055 0529 区人民法院 请人：江苏五环环

保设备制造有限公

司

1 9 光大银行

九亭支行

3694*****

****5096

2023

0601

湖州市南浔

区人民法院

0.23 工程建设。执行申

请人：长广工程建

设有限责任公司

合计 1,016.55 -

2.说明上述银行账户是否为你公司的主要银行账户，是否存在触

及《创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》第 9.4 条规定的其他

风险警示的情形。

公司答复：

前述被冻结的银行账户中， 开立于中国农业银行股份有限公司上

海练塘支行的 0386xxxxxxxxx8016 账户为基本存款账户。截至 2022

年 12 月 31 日、 2023 年 6 月 30 日，该基本存款账户的资金余额分别

为 454.26 万元、 473.61 万元；公司截至 2022 年 12 月 31 日、 2023

年 6 月 30 日合并报表货币资金金额分别为 5,979.93 万元、 6,929.21

万元（未经审计）；巴安水务被冻结的基本存款账户截至 2022 年 12

月 31 日、 2023 年 6 月 30 日的资金余额占公司合并报表货币资金金

额的比例分别为 7.60%、 6.83%，占比较小。 2022 年 1 月至 12 月期

间，该基本存款账户累计流入现金 117.25 万元，占公司 2022 年度合

并报表经营活动现金流入合计金额的比例为 0.26%； 2023 年 1 月至 6

月期间，该基本存款账户累计流入现金 19.35 万元，占公司 2023 年

1-6 月合并报表经营活动现金流入合计金额的比例为 0.14%，占比较

小。除已被冻结账户外，公司名下尚有其他银行账户可供替代使用，

以保证公司经营业务的正常开展。

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截至 2023 年 6 月 30 日，前述被冻结银行账户金额合计 1,227.73

万元，占母公司截至 2023 年 6 月 30 日净资产金额（123,191.42 万

元、 未审计）的比例为 1.00%；冻结资金占公司合并报表范围截至 2023

年 6 月 30 日货币资金金额（6,929.21 万元、未审计）的比例为 17.72%。

前述被冻结银行账户中虽存在基本存款账户，但如前文所述， 该

基本存款账户及其他被冻结的一般账户均不属于公司主要银行账户，

也不属于结算唯一账户，公司仍能通过其他银行账户正常开展日常经

营业务。针对银行账户被冻结相关问题， 公司正在积极与相关方进行

沟通,争取尽快解决相关纠纷事宜， 从而解除银行账户资金被冻结状

态。同时， 公司及各子公司正在通过加强回款工作力度、多渠道融资

等方式全力筹措偿债资金，缓解资金压力。自公司新董事会和管理层

上任以来，通过多方努力，公司存货储备日渐充足，运营形势不断向

好。 近日， 公司已清偿大额债务 2.9 亿元，并以 480 万美金的价格出

售全资美国子公司等等，由此可见， 公司资金紧张局面已逐步得到有

效缓解。

综上所述,公司认为， 公司前述被冻结银行账户不属于公司主要

银行账户，公司银行账户冻结事项不会对公司资金周转和正常经营活

动产生重大不利影响， 公司银行账户资金冻结不存在触及创业板股票

上市规则（2023 年 8 月修订）》 第 9.4 条规定的其他风险警示的情

形。

公司会密切关注该事项进展以及公司被冻结账户情况，及时履行

信息披露义务，切实维护公司与全体股东的合法权益。公司信息均以

在指定媒体刊登的信息披露为准，敬请广大投资者注意投资风险。

律师核查意见：

6

经核查，公司上述被冻结的基本存款账户不属于主要银行账户；

公司前述被冻结的 19 个银行账户余额合计占公司截至 2023 年 6 月

30 日净资产的比例及货币资金比例均较小；前述被冻结银行账户不

构成公司主要银行账户；不存在触及《创业板股票上市规则（2023 年

8 月修订）》第 9.4 条规定的其他风险警示的情形。

3.说明你公司是否就账户冻结事项及时履行信息披露义务，是否

存在披露不及时、不充分的情形，是否存在通过不披露相关事项规避

被实施其他风险警示的意图。

公司答复：

（1）针对公司银行账户被司法冻结事项，公司在定期报告中进行

了披露，披露情况如下：

①公司在 2022 年年报第三节“管理层讨论与分析”之“六、资

产及负债状况分析”中披露：公司受限资产总额合计为 207,705.50

万元，其中货币资金 2,470.64 万元（包括保证金、司法冻结等）。

②公司在 2023 年半年报第三节“管理层讨论与分析”之“五、

资产及负债状况分析”中披露：公司受限资产总额合计为 198， 174.40

万元，其中货币资金 1,857.45 万元（包括保证金、司法冻结等）。

上述定期报告披露的受限资产中包含了因司法冻结（即因诉讼保

全发生的银行账户冻结）的金额，但报告对司法冻结的金额未专项列

示。

（ 2）关于银行账户冻结的性质

上述定期报告中披露的货币资金受限的原因系“司法冻结”。司

法冻结是指人民法院对涉案财物进行的一种保全措施，包括对存款、

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汇款、债券、股票、基金份额等财产的冻结。 银行账户的司法冻结实

际上就是对账户内货币资金的冻结。 如果银行账户内的货币资金冻结，

则该部分资产的使用、处置受限。

（3）公司就银行账户被冻结的情况存在信息披露不及时、不充分

的情形。公司除在定期报告中对银行账户司法冻结的情况与其他资产

受限情况共同进行了披露外，未通过临时报告的方式对银行账户冻结

及进展情况进行披露，导致相关信息披露不及时、不充分。

但公司不存在故意通过不披露相关事项规避被实施其他风险警

示的意图，原因如下：

（1）如前文所述， 被冻结银行账户不属于公司主要银行账户， 亦

不存在触及《创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》第 9.4 条规

定的其他风险警示的情形；

（2）针对导致相关账户冻结的诉讼案件事宜， 对于已达重大诉讼

披露标准的诉讼案件， 公司均已根据《深圳证券交易所创业板股票上

市规则》《上市公司信息披露管理办法》的相关规定及时进行信息披

露，公告了该等诉讼的相关信息、诉讼标的金额等事项，与该等诉讼

相关联的账户冻结仅系诉讼派生的保全程序；

（ 3）上述冻结账户虽数量达到 19 个，但系自 2023 年 1 月至今陆

续被实施冻结，从单个账户发生冻结时点来看，涉及的金额较小；虽

然此后累计冻结账户数量达 19 个，但总体涉及金额占公司净资产、

货币资金余额数量亦较低，不涉及触发其他风险警示事宜。

综上所述，公司存在信息披露不及时、不充分的情形，但不存在

通过不披露相关事项规避被实施其他风险警示的意图。公司将持续关

注上述事项进展情况，并及时履行相应的信息披露义务，切实维护公

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司与全体股东的合法权益。

律师意见：

公司已在 2022 年年报及 2023 年半年报中披露公司截至报告期

末存在银行账户冻结情况；除此之外，公司未通过临时报告的方式对

其他账户被冻结事项及进展情况进行披露。公司存在信息披露不及时、

不充分的情形。

4、请年审会计师说明 2022 年年报审计中对你公司银行存款相关

科目实施的审计程序及获取的审计证据，在审计过程中是否已发现公

司银行账户被冻结的情况，如是，请说明相关事项未在审计报告中进

行列报的原因，已出具的审计意见是否充分考虑账户冻结相关情况和

审计意见的恰当性，是否符合《企业会计准则》的相关规定；如否，

请说明未能发现账户冻结事项的原因，执行的审计程序和获取的审计

证据是否充分、适当，是否符合《审计准则》的相关规定。

会计师意见：

年审会计师于巴安水务年审期间对巴安水务及其子公司银行存

款相关科目执行了如下审计程序：

1、 执行了风险评估程序以识别和评估由于舞弊或错误导致的货

币资金重大错报风险；

2、 了解与货币资金相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，

确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

3、 根据风险评估与内部控制测试的情况设计并执行对货币资金

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的实质性审计程序，包括对库存现金进行监盘、亲自获取银行对账单

与账面进行核对，对所有银行账户执行函证程序、截止测试等审计程

序；

4、 获取受限银行账户明细表，对其账户受限情况进行了解，分

析巴安水务银行账户被冻结对其生产经营活动的具体影响；

5、 执行账面银行账户信息与银行询证函、已开立银行结算账户

清单和巴安水务信用报告核对程序，确认银行账户的完整性；

6、 核实公司银行存款余额的变动情况，分析是否存在异常波动；

对银行存款进行期后测试，确认是否存在期后异常大额交易；

7、 检查在财务报告中有关货币资金的披露是否符合企业会计准

则的要求。

综上，我们认为巴安水务 2022 年度财务报告中有关货币资金的

披露符合企业会计准则的要求；我们在执行巴安水务 2022 年度审计

过程中就账户冻结情况履行了必要的审计程序，并获取了充分审计证

据。同时我们已了解了巴安水务关于持续经营能力的改善措施，充分

考虑了账户冻结对公巴安水务持续经营能力的影响。已出具的审计意

见已充分考虑账户冻结相关情况和审计意见的恰当性，符合《企业会

计准则》的相关规定。

特此公告。

上海巴安水务股份有限公司

董事会

2023 年 10 月 20 日