耀皮玻璃:耀皮玻璃非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

关于上海耀皮玻璃集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海耀皮玻璃集团股份有限公司
审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-61633599


上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2023 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项说明

众会字（2024）第 02045 号
上海耀皮玻璃集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海耀皮玻璃集团股份有限
公司(以下简称“耀皮集团”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变
动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 28 日出具了众会字
（2024）第 02014 号《审计报告》。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号业务办理——第六号定期报告》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，耀皮集团编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是耀皮集团管理当局的责任，我们对汇总表所载资料与耀皮集团 2023 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对耀皮集团实施了 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解 2023 年度耀皮集团的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为耀皮集团披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。

（此页无正文）

众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 戎凯宇

中国注册会计师 郝玮玎

中国，上海 二〇二四年三月二十八日

附表 2

关于上海耀皮玻璃集团股份有限公司

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2023 年度 2023 年度

非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司核 2023 年期 占用累计 占用资金 2023 年度 2023 年期 占用形成

用 名称 公司的关联关 算的会计科 初占用资 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
系 目 金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额

息)

现控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用
属企业 非经营性
占用

小计 / / / / /

前控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用

属企业 非经营性
占用

小计 / / / / /

非经营性
其他关联方及其 占用

附属企业 非经营性
占用

小计 / / / / /


总计 / / / / /

2023 年度 2023 年度

其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司核 2023 年期 往来累计 往来资金 2023 年度 2023 年期 往来形成

来 名称 公司的关系 算的会计科 初往来资 发生金额 的利息 偿还累计 末往来资 原因 往来性质
目 金余额 （不含利 （如有） 发生金额 金余额

息）

控股股东、实际 经营性往
控制人及其附属 来

企业 经营性往
来

江苏皮尔金顿 子公司及其控 其他反映占 非经营性
耀皮玻璃有限 制的法人 用实质科目 24,000.00 333.85 333.85 24,000.00 资金周转 往来

公司

江苏皮尔金顿 子公司及其控 非经营性
耀皮玻璃有限 制的法人 其他应收款 6,577.00 918.53 1,548.81 5,946.72 资金周转 往来

公司

格拉斯林有限 子公司及其控 其他应收款 24,733.80 4,643.63 400.82 2,000.00 27,778.25 资金周转 非经营性
公司 制的法人 往来

大连耀皮玻璃 子公司及其控 其他应收款 - 9,400.00 469.48 6,354.63 3,514.85 资金周转 非经营性
上市公司的子公 有限公司 制的法人 往来

司及其附属企业 武汉耀皮康桥 子公司及其控 非经营性
汽车玻璃有限 制的法人 其他应收款 71.29 71.29 - 资金周转 往来

公司

常熟耀皮汽车 子公司及其控 其他应收款 166.81 166.81 - 资金周转 非经营性
玻璃有限公司 制的法人 往来

天津耀皮汽车 子公司及其控 其他应收款 205.08 73.01 65.67 212.42 资金周转 非经营性
玻璃有限公司 制的法人 往来

滦州市小川玻 子公司及其控 非经营性
璃硅砂有限公 制的法人 其他应收款 1,672.04 226.94 1,445.10 资金周转 往来

司


非经营性
关联自然人 往来

非经营性
往来

非经营性
其他关联方及其 往来

附属企业 非经营性
往来

总计 / / / 57,426.02 15,035.17 1,204.15 10,768.00 62,897.34 / /