翱捷科技:关于开展外汇衍生品交易业务的公告

证券代码：688220 证券简称：翱捷科技 公告编号：2024-017

翱捷科技股份有限公司



关于开展外汇衍生品交易业务的公告



本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。



重要内容提示：



为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，翱捷科技股份有限公司（以下简称“公司”或“翱捷科技”）及全资控股子公司（以下简称“子公司”）拟开展外汇衍生品交易业务。



公司及子公司拟开展合约价值总额度不超过 1 亿美元（或等值其他货币）

（额度范围内资金可滚动使用）的外汇衍生品交易业务，包括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率互换、利率掉期、利率期权、货币互换等。同时授权公司管理层或相关人员具体实施相关事宜，有效期自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。



公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率或利率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易。



公司于 2024 年 3 月 29 日召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于

开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公司使用自有资金在合约价值总额度不超过 1 亿美元（或等值其他货币）范围内开展外汇衍生品交易业务，期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，上述额度在审批期限内可循环滚动使用，同时授权公司管理层或相关人员具体实施相关事宜。本次事项在董事会审议权限内，无需提交股东大会审议。本次事项不构成关联交易。具体情况如下：

一、开展外汇衍生品交易业务的目的





公司出口业务外汇结算比重较大，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务。公司及子公司的外汇衍生品交易业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。



二、开展外汇衍生品交易业务的品种



公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的外汇衍生产品或组合，主要是锁定汇率功能的品种，包括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率互换、利率掉期、利率期权、货币互换等。公司不会从事以投机和套利为目的的衍生品交易。



三、开展外汇衍生品交易业务的交易额度、期限及授权



公司及子公司拟使用自有资金开展合约价值总额度不超过 1 亿美元（或等值其他货币）的外汇衍生品交易业务，期限自董事会批准之日起 12 个月内有效，上述额度在审批期限内可循环滚动使用。公司董事会授权管理层或相关人员在上述额度和期限内，行使决策权并签署相关文件。



四、外汇衍生品交易业务的风险分析及风险控制措施



（一）外汇衍生品交易业务的风险分析



公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不得进行投机性和单纯的套利交易，但外汇衍生品交易操作仍存在包括但不限于以下风险：



1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。



2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。



3、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。



4、履约风险：开展外汇衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来

的风险。



5、其它风险：在开展交易时，如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。



（二）公司采取的风险控制措施



1、选择交易结构简单、流动性强、风险可控的外汇衍生品，禁止任何风险投机行为。



2、公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务，规避可能产生的法律风险。



3、公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。



4、公司内部审计部门对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。



五、外汇衍生品交易的会计政策及核算原则



公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算与会计处理，反映资产负债表及损益表相关项目。



六、开展外汇衍生品交易业务对上市公司的影响



公司及子公司开展外汇衍生品交易业务是为提高公司应对外汇波动风险的能力，防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，增强公司财务稳健性，不存在损害公司和全体股东利益的情形。



七、履行的审议程序



2024 年 3 月 29 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过了《关于开展外

汇衍生品交易业务的议案》。本事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。



特此公告。



翱捷科技股份有限公司

董事会



2024 年 3 月 30 日