青岛银行:境内同步披露公告-2023年度报告(H股)

青岛银行股份有限公司



境内同步披露公告



本行及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。



青岛银行股份有限公司根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》规定，已在香港联合交易所有限公司披露易网站（https://www.hkexnews.hk/）披露后附公告。



根据《深圳证券交易所股票上市规则》关于上市公司在境内外证券交易所同步披露公告的规定，特将该公告在深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/）同步披露，供参阅。



特此公告。



青岛银行股份有限公司董事会

2024 年 4 月 19 日

（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）



（H 股股份代號：3866）



年 度 報 告



目錄



第一節 重要提示、目錄和釋義 2



第二節 公司簡介和主要財務指標 5



第三節 董事長致辭 12



第四節 行長致辭 14



第五節 管理層討論與分析 17



第六節 公司治理 90



第七節 環境和社會責任 144



第八節 重要事項 145



第九節 股份變動及股東情況 157



第十節 優先股相關情況 169



第十一節 董事會報告 170



第十二節 監事會報告 177



第十三節 獨立審計師報告 178



第十四節 財務報表附註 194



第十五節 未經審計的補充財務資料 314



青島銀行股份有限公司 1

2023 年度報告



第一節 重要提示、目錄和釋義

1. 本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤

導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

2. 本行第八屆董事會第四十五次會議於2024年3月28日召開，審議通過了關於青島銀行股份有限公司2023年度報告及摘

要、業績公告的議案，應出席董事14名，實際出席董事14名（其中，委託出席的董事3名。因工作原因，周雲傑先

生委託劉鵬先生出席會議並代為行使表決權，譚麗霞女士委託鄧友成先生出席會議並代為行使表決權，吳顯明先生

委託陳霜女士出席會議並代為行使表決權）。

3. 本行董事長景在倫先生、行長吳顯明先生、主管財務工作的副行長陳霜女士、計劃財務部總經理李振國先生聲明：

保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

4. 本公司按照中國企業會計準則編製的2023年度財務報表，已經畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）審計並出具

標準無保留意見的審計報告；按照國際財務報告準則編製的2023年度財務報表，已經畢馬威會計師事務所審計並出

具無保留意見審計報告。

5. 除特別說明外，本年度報告所述的金額幣種為人民幣。

6. 經本行董事會審議通過的利潤分配預案為：以本次權益分派股權登記日的股份總額為基數，向全體普通股股東每10

股派發現金股息人民幣1.60元（含稅），不送紅股、不以公積金轉增股本。該利潤分配預案將提交本行股東大會審議。7. 本報告包含若干對本公司財務狀況、經營業績及業務發展的展望性陳述。報告中使用「將」「可能」「努力」「計劃」

「有望」「力爭」「預計」「目標」及類似字眼以表達展望性陳述。這些陳述乃基於現行計劃、估計及預測而作出，雖然本

公司相信這些展望性陳述中所反映的期望是合理的，但本公司不能保證這些期望被實現或將會被證實為正確，故這

些陳述不構成本公司的實質承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，理解計劃、預測與承諾之間的

差異，不應對其過分依賴並應注意投資風險。請注意，該等展望性陳述與日後事件，或與本公司日後財務、業務或

其他表現有關，並受若干可能會導致實際結果出現重大差異的不明確因素的影響。

8. 本公司請投資者認真閱讀本年度報告全文，本公司已在本報告中詳細描述存在的主要風險及應對措施，詳情請參閱

「管理層討論與分析」章節中風險管理的相關內容。



2 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第一節 重要提示、目錄和釋義

9. 備查文件



(1) 載有本行董事長景在倫先生、行長吳顯明先生、主管財務工作的副行長陳霜女士、計劃財務部總經理李振國

先生簽名並蓋章的財務報表；



(2) 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師簽名並蓋章的審計報告原件；



(3) 報告期內公開披露過的所有本行文件的正本及公告的原稿；



(4) 在香港聯交所披露易網站公佈的業績公告。



青島銀行股份有限公司 3

2023 年度報告





釋義項 釋義內容



本公司 指 青島銀行股份有限公司及其附屬公司



本行、母公司 指 青島銀行股份有限公司



青銀金租 指 青島青銀金融租賃有限公司



青銀理財 指 青銀理財有限責任公司



中國證監會 指 中國證券監督管理委員會



香港證監會 指 香港證券及期貨事務監察委員會



香港聯交所 指 香港聯合交易所有限公司



深交所 指 深圳證券交易所



香港《上市規則》 指 《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》



《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》



《公司章程》 指 《青島銀行股份有限公司章程》



證券及期貨條例 指 證券及期貨條例（香港法例第571章）



《標準守則》 指 香港《上市規則》附錄C3上市發行人董事進行證券交易的標準守則



報告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日（包括首尾兩日）



人民幣 指 中國法定貨幣



董事 指 本行的董事



監事 指 本行的監事



董事會 指 本行的董事會



監事會 指 本行的監事會



香港 指 中國香港特別行政區



綠色信貸 指 本行投向節能環保項目及服務貸款以及符合中國金融學會綠色金融專業委員會發佈

的《綠色債券支持項目目錄（2015年版）》的貸款。「節能環保項目及服務貸款」參照《中

國銀保監會辦公廳關於報送綠色信貸統計表的通知》（銀監辦發[2013]185號）。



小微企業 指 包括小型企業、微型企業、個體工商戶和小微企業主。



國際財務報告準則 指 國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》；《國際財務報告準則》包括國際會計

準則。



4 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司信息



A股證券簡稱 青島銀行 A股證券代碼 002948



A股股票上市證券交易所 深圳證券交易所



H股股份簡稱 青島銀行 H股股份代號 3866



H股股票上市證券交易所 香港聯合交易所有限公司



公司的中文名稱 青島銀行股份有限公司



公司的中文簡稱 青島銀行



公司的外文名稱 BANK OF QINGDAO CO., LTD.



公司的外文名稱縮寫 BANK OF QINGDAO



公司的法定代表人 景在倫



授權代表 景在倫、張巧雯



聯席公司秘書 張巧雯、余詠詩



註冊地址 中國山東省青島市嶗山區秦嶺路6號3號樓



註冊地址歷史變更情況 本行成立時的註冊地址為青島市市南區湖北路17號；2004年12月，變更至青島市市

南區香港中路68號；2017年10月，變更至現註冊地址。



註冊地址的郵政編碼 266061



辦公地址 中國山東省青島市嶗山區秦嶺路6號



辦公地址的郵政編碼 266061



香港註冊辦事處地址 香港銅鑼灣勿地臣街1號時代廣場二座31樓



公司網址 http://www.qdccb.com/



電子信箱 ir@qdbankchina.com



二、聯繫人和聯繫方式



項目 董事會秘書 證券事務代表



姓名 張巧雯 呂真真



聯繫地址 中國山東省青島市嶗山區秦嶺路6號 中國山東省青島市嶗山區秦嶺路6號



電話 +86 40066 96588轉6 +86 40066 96588轉6



傳真 +86 (532) 85783866 +86 (532) 85783866



電子信箱 ir@qdbankchina.com ir@qdbankchina.com



青島銀行股份有限公司 5

2023 年度報告



第二節 公司簡介和主要財務指標

三、信息披露及備置地點



本行披露年度報告的證券交易所網站



境內 深交所網站（http://www.szse.cn/）



境外 香港聯交所披露易網站（http://www.hkexnews.hk/）



本行披露年度報告的媒體名稱及網址 巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn/）



本行年度報告備置地點 本行董事會辦公室



四、註冊變更情況



統一社會信用代碼 91370200264609602K



本行上市以來主營業務的變化情況（如有） 無變化



歷次控股股東的變更情況（如有） 本行無控股股東



五、其他有關資料



（一） 本行聘請的會計師事務所



境內會計師事務所名稱 畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）



境內會計師事務所辦公地址 北京市東城區東長安街1號東方廣場畢馬威大樓8層



簽字會計師姓名 黃艾舟、馬新



境外會計師事務所名稱 畢馬威會計師事務所（於香港《會計及財務匯報局條例》下的註冊公

眾利益實體核數師）



境外會計師事務所辦公地址 香港中環遮打道10號太子大廈8樓



（二） 本行聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構



保薦機構名稱 保薦機構辦公地址 保薦代表人姓名 持續督導期間



中信證券股份有限公司 廣東省深圳市福田區中心三路8號 A股配股：王琛、彭源 2022年1月28日至



卓越時代廣場（二期）北座 2023年12月31日



（三） 報告期內，本行無需聘請履行持續督導職責的財務顧問。



6 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第二節 公司簡介和主要財務指標



（四） 本行聘請的法律顧問



中國法律顧問 北京市金杜律師事務所



香港法律顧問 歐華律師事務所



（五） 本行證券登記處



A股證券登記處 中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司



A股證券登記處地址 廣東省深圳市福田區深南大道2012號深圳證券交易所廣場22-28樓



H股證券登記處 香港中央證券登記有限公司



H股證券登記處地址 香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712至1716號舖



六、主要會計數據和財務指標



本年度報告所載財務數據和指標按照國際財務報告準則及相關規定編製，除特別說明外，為本公司合併數據。



項目 2023年 2022年 本年比上年 2021年 2020年 2019年

經營業績（人民幣千元） 變動率(%)



利息淨收入 9,281,969 8,288,314 11.99 7,645,625 8,146,531 6,846,055

非利息淨收入 3,199,382 3,360,941 (4.81) 3,492,748 2,401,543 2,776,054

營業收入 12,481,351 11,649,255 7.14 11,138,373 10,548,074 9,622,109

營業費用 (4,516,428) (4,218,441) 7.06 (3,915,738) (3,676,022) (3,166,762)

信用減值損失 (4,014,079) (4,288,828) (6.41) (3,966,971) (4,143,756) (3,626,792)

稅前利潤 3,933,397 3,135,959 25.43 3,225,410 2,728,296 2,828,555

淨利潤 3,671,420 3,167,525 15.91 2,993,213 2,453,298 2,335,522

歸屬於母公司股東的淨利潤 3,548,599 3,082,775 15.11 2,922,664 2,394,072 2,284,815

每股計（人民幣元╱股） 變動率(%)



基本每股收益(1) 0.57 0.45 26.67 0.51 0.40 0.37

稀釋每股收益(1) 0.57 0.45 26.67 0.51 0.40 0.37

每股分配股利(2) 0.16 0.16 – 0.16 0.18 0.20

青島銀行股份有限公司 7

2023 年度報告



第二節 公司簡介和主要財務指標



2023年 2022年 本年末比 2021年 2020年 2019年

項目 12月31日 12月31日 上年末 12月31日 12月31日 12月31日

規模指標（人民幣千元） 變動率(%)



資產總額(3) 607,985,372 529,613,992 14.80 522,249,610 459,827,605 373,622,150

發放貸款和墊款：



客戶貸款總額(3) 300,089,541 269,029,452 11.55 244,205,480 206,747,221 172,795,443

加：應計利息 758,512 598,681 26.70 829,555 899,064 772,480

減：以攤餘成本計量的發放貸款



和墊款減值準備 (7,855,127) (7,109,471) 10.49 (6,426,337) (5,287,801) (4,409,632)

發放貸款和墊款 292,992,926 262,518,662 11.61 238,608,698 202,358,484 169,158,291

貸款減值準備 (7,997,497) (7,137,141) 12.05 (6,439,606) (5,302,582) (4,422,549)

其中：以 公允價值計量且其變動



計入其他綜合收益的發



放貸款和墊款的減值準



備 (142,370) (27,670) 414.53 (13,269) (14,781) (12,917)

負債總額(3) 568,046,129 493,020,697 15.22 488,921,882 428,920,747 343,144,232

吸收存款：



客戶存款總額(3) 386,062,259 341,347,176 13.10 313,524,923 272,231,484 212,790,909

加：應計利息 9,405,100 6,696,131 40.46 4,440,884 3,519,226 2,634,494

吸收存款 395,467,359 348,043,307 13.63 317,965,807 275,750,710 215,425,403

股本 5,820,355 5,820,355 – 4,509,690 4,509,690 4,509,690

歸屬於母公司股東權益 39,063,939 35,816,312 9.07 32,635,495 30,285,174 29,915,460

股東權益 39,939,243 36,593,295 9.14 33,327,728 30,906,858 30,477,918

總資本淨額 49,247,594 45,212,218 8.93 47,075,226 37,806,580 39,252,505

其中：核心一級資本淨額 32,404,879 29,169,606 11.09 24,910,985 22,384,998 22,224,697

其他一級資本 6,483,769 6,473,571 0.16 7,912,511 7,909,292 7,901,623

二級資本 10,358,946 9,569,041 8.25 14,251,730 7,512,290 9,126,185

風險加權資產總額 384,977,512 333,440,925 15.46 297,412,693 267,941,143 265,908,365

每股計（人民幣元╱股） 變動率(%)



歸屬於母公司普通股股東的



每股淨資產(4) 5.61 5.05 11.09 5.20 4.71 4.63

8 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第二節 公司簡介和主要財務指標



項目 2023年 2022年 本年比上年 2021年 2020年 2019年

盈利能力指標(%) 變動



平均總資產回報率(5) 0.65 0.60 0.05 0.61 0.59 0.68

加權平均淨資產收益率(1) 10.71 8.95 1.76 10.40 8.56 8.27

淨利差(6) 1.85 1.85 – 1.87 2.14 2.10

淨利息收益率(7) 1.83 1.76 0.07 1.79 2.13 2.13

手續費及佣金淨收入



佔營業收入比率 12.71 12.41 0.30 17.55 16.04 12.65

成本佔收入比率(8) 34.93 34.95 (0.02) 33.90 33.59 31.86



2023年 2022年 本年末比 2021年 2020年 2019年

項目 12月31日 12月31日 上年末 12月31日 12月31日 12月31日

資產質量指標(%) 變動



不良貸款率 1.18 1.21 (0.03) 1.34 1.51 1.65

撥備覆蓋率 225.96 219.77 6.19 197.42 169.62 155.09

貸款撥備率 2.67 2.65 0.02 2.64 2.56 2.56

資本充足率指標(%) 變動



核心一級資本充足率(9) 8.42 8.75 (0.33) 8.38 8.35 8.36

一級資本充足率(9) 10.10 10.69 (0.59) 11.04 11.31 11.33

資本充足率(9) 12.79 13.56 (0.77) 15.83 14.11 14.76

總權益對資產總額比率 6.57 6.91 (0.34) 6.38 6.72 8.16

其他指標(%) 變動



流動性覆蓋率 158.11 122.83 35.28 179.54 152.42 142.27

流動性比例 78.23 88.21 (9.98) 73.28 65.44 68.84

青島銀行股份有限公司 9

2023 年度報告



第二節 公司簡介和主要財務指標



註：(1) 每股收益和加權平均淨資產收益率根據《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號－淨資產收益率和每股收益

的計算及披露》（2010年修訂）計算。本行於2022年1月和2月分別完成A股配股和H股配股發行工作，根據《企業會計

準則第34號－每股收益》及相關應用指南，考慮配股中包含的送股因素，重新計算比較期間的每股收益指標。重

新計算前2021年基本每股收益和稀釋每股收益均為0.54元╱股，2020年均為0.42元╱股，2019年均為0.39元╱股。

本期基本每股收益和加權平均淨資產收益率比上年均有所增長，主要是歸屬於母公司普通股股東的淨利潤增長所

致。本行於2017年發行境外優先股，於2022年9月贖回，並支付當期股利；本行於2022年7-8月發行永續債，分類

為其他權益工具。計算每股收益和加權平均淨資產收益率時，「歸屬於母公司普通股股東的淨利潤」扣除了優先股

股利和永續債利息，「加權平均淨資產」扣除了優先股和永續債的影響。



(2) 每股分配股利，系指實際分配給母公司普通股股東的每股股利，不考慮配股中包含的送股因素進行調整，2023年

每股分配股利尚待股東大會批准。



(3) 資產總額、負債總額、客戶貸款總額和客戶存款總額的結構詳見本年度報告「第五節管理層討論與分析」之「七、

財務狀況表主要項目分析」。



(4) 歸屬於母公司普通股股東的每股淨資產=（歸屬於母公司股東權益－其他權益工具）╱期末普通股股數，2019至2021

年末歸屬於母公司普通股股東的每股淨資產已考慮配股中包含的送股因素，按調整後數據列示。



(5) 平均總資產回報率=淨利潤╱期初及期末總資產平均餘額，其中2019年期初總資產為採用《國際財務報告準則第16

號－租賃》（「IFRS 16」）後餘額。



(6) 淨利差=生息資產平均收益率－計息負債平均成本率。



(7) 淨利息收益率=利息淨收入╱生息資產平均餘額。



(8) 成本佔收入比率=（營業費用－稅金及附加）╱營業收入。



(9) 資本充足率相關指標，根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》和其他相關監管規定計算。



10 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第二節 公司簡介和主要財務指標

七、境內外會計準則下會計數據差異



本公司按中國企業會計準則與按國際財務報告準則編製的財務報表中，本報告期內歸屬於母公司股東的淨利潤和報

告期末歸屬於母公司股東權益並無差異。

八、補充指標



遷徙率指標(%) 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日

正常類貸款遷徙率 1.00 1.01 1.07

關注類貸款遷徙率 40.19 43.54 78.54

次級類貸款遷徙率 32.47 22.43 19.28

可疑類貸款遷徙率 23.54 3.19 2.45

單一最大客戶貸款比率 5.35 4.78 5.82

最大十家客戶貸款比率 42.06 38.89 37.30

註： 2021年12月31日及此後報告期末的遷徙率指標是按照《中國銀保監會關於修訂銀行業非現場監管基礎指標定義及計算

公式的通知》（銀保監發[2022]2號）中的規定計算。



青島銀行股份有限公司 11

2023 年度報告



第三節 董事長致辭



景在倫



董事長



12 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第三節 董事長致辭

2023年，是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年。我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實上級黨委、政府和監管部門的決策部署，牢牢把握高質量發展這個首要任務，不斷滿足經濟社會發展和人民群眾日益增長的金融需求。雖然困難比預料的多、挑戰比預想的大，但青島銀行全體員工攻堅克難、苦幹實幹，逐漸破除與高質量發展不相適應的理念和做法，年內，質量、效益、規模均實現穩健提升，全年保持良好發展態勢，交出一份精彩的年度答卷。

我們持續完善治理機制，管理日趨規範化、精細化、透明化。優化總支行管理架構，經營更加集約，決策更加高效。人員能上能下體制逐漸完善，後備幹部管理機制持續強化，幹部培訓更加系統務實，人才梯隊建設加速推進。績效管理制度持續完善，派駐制審批模式發揮效能，內控體系建設不斷優化，項目後評價機制進一步做實，降本增效工作初見成效。

我們紮實推進戰略執行，金融服務能力不斷提升。業務結構調整成效明顯，普惠、綠色等重點領域貸款投放力度持續加大，零售存款、中小客戶存款佔比實現提升，輕資本收入逐漸做大。堅持服務實體經濟導向，分層分類經營客群，市場滲透率保持增長。協同機制實現突破，公私聯動進一步強化，跨部門協作持續完善，總行服務一線質效顯著提升。綜合化服務水平不斷提升，全面風險管理體系實現優化，本外幣一體化服務能力繼續增強。

我們不斷加快創新驅動，厚植高質量發展新優勢。託管業務正式展業，填補山東地方法人銀行託管資質空白。升級數字風控體系，上線集團級智能風險預警平台，推出「普惠e融」產品，打造財資管理平台，迭代零售「數字管家」和對公線上營業廳，智慧風控能力明顯提高，數字化運營能力進一步增強。積極探索藍色金融發展模式，完善綠色金融產品體系，藍綠金融特色不斷彰顯，年內榮獲可持續發展領域最有影響力之一的保爾森獎。

又乘春風浩蕩時，踔厲奮發向未來。2024年，是中華人民共和國成立75週年，也是實現「十四五」規劃目標任務的關鍵一年，同樣也是青島銀行新三年戰略規劃承前啟後的攻堅之年。我們將在黨的二十大精神引領下，全面貫徹落實中央金融工作會議和中央經濟工作會議的各項部署，時刻保持緊迫感、危機感，做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章，加快打造青銀特色，持續推進合規管理、風險管理、成本管控、資源整合、執行落實等能力建設，將中華優秀傳統文化深度植入青島銀行企業文化，全力推動高質量發展、實現高效能治理，以更好業績、更大價值回饋股東、客戶、投資者的信任與支持。



景在倫

青島銀行股份有限公司董事長

青島銀行股份有限公司 13

2023 年度報告



第四節 行長致辭



吳顯明



行長



14 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第四節 行長致辭

2023年，是青島銀行推動高質量發展的起步之年。我們認真貫徹落實上級決策部署，全面推進新三年戰略規劃落地執行，在思想認識、工作作風、經營能力、管理能力、隊伍專業能力、數字化支撐保障能力、市場競爭能力等方面實現顯著提升。

截至2023年末，青島銀行集團管理總資產突破8,000億元，集團資產總額突破6,000億元，各項貸款總額突破3,000億元，實現量的穩健增長。不良貸款率1.18% ，下降0.03個百分點，資產質量持續向好。全年實現集團營業收入124.81億元，增長7.11%；實現淨利潤36.71億元，增長15.91% ，盈利能力明顯增強。各項監管指標全面達標。

2023年，青島銀行在服務實體經濟中彰顯責任擔當。加大實體投放力度。年末民營企業貸款餘額724.59億元，實體經濟貸款增速、佔比均大幅提升。踐行普惠金融初心使命。普惠專營機制有序落地，年末貸款餘額338.46億元，增速24.78% ，普惠貸款平均利率下降45個基點。打造「綠金青銀」品牌。完成國內首筆與世界銀行集團成員國際金融公司(IFC)的藍色銀團貸款，落地國內首筆碳排放披露支持貸款，年末綠色貸款餘額261.35億元，增速24.90%。

2023年，青島銀行在自我革新中煥發活力動能。強化產品創新，發起「鑄劍行動」，圍繞國際業務、供應鏈金融、普惠金融等領域創設24款產品，助推業務發展。全面深化數字化轉型，聚焦業技融合，全年順利投產項目78個，較上年增長44.44%。推進網點輕型化轉型，通過優化資源結構、升級客戶體驗、創新運營模式，全面提升網點綜合服務效能。

2023年，青島銀行在穩健經營中築牢根基底線。夯實全面風險管理，重點強化信用風險管理，制定停復牌風險檢視機制。強化貸後風險預警和排查，初步搭建全面監測體系。完善內控合規管理，成立內控與問責委員會，完善內控「三道防線」建設，為全行高質量發展注入更加強勁的合規動能。

長風破浪，未來可期。2024年，青島銀行將緊密圍繞客群建設和員工隊伍建設兩大核心工作，聚焦發展、管理、風控、創新四大領域，做好「五篇大文章」，推動核心能力、業務規模、資負質量、經營效益、業務結構與品牌形象全面提升，切實履行金融政治責任、地方社會責任、發展經濟責任、員工家園責任，克服困難逆勢而為，把握機遇乘勢而上，為中國經濟高質量發展貢獻青銀力量。



吳顯明

青島銀行股份有限公司行長

青島銀行股份有限公司 15

2023 年度報告



監事長



楊峰江



監事長



16 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析

一、報告期內本行所處行業情況



2023年，我國面臨復雜嚴峻的國內外形勢，為穩定宏觀經濟大盤，我國精準有力實施宏觀調控，打出加強逆週期調

節「組合拳」，積極的財政政策加力提效，穩健的貨幣政策精準有力。在政策護航下，我國國民經濟持續恢復、總體

回升向好。



2023年，山東省和青島市經濟持續回升、鞏固向好，投資、消費、出口「三駕馬車」表現亮眼。消費持續回升，對

經濟增長的「壓艙石」作用逐漸增強；投資增速高於全國平均水平，動能轉換不斷提速；出口保持平穩，貿易結構持

續優化。



2023年，面對宏觀經濟和金融環境快速變化，中國銀行業克服多重不利因素，整體保持穩健經營。積極落實宏觀調

控政策，加大力度服務實體經濟，積極降低市場主體融資成本，不斷加強對重大戰略、重點領域和薄弱環節的支

持，助力穩住經濟大盤。同時，中國銀行業嚴格遵守監管的各項要求，持之以恆做好地方債務和房地產等重大領域

的風險防範和化解，持續提升自身的風險管理水平，築牢維護金融穩定的根基。

二、報告期內本行主要業務



本行成立於1996年11月，總部設在山東省青島市，前身是青島城市合作銀行、青島市商業銀行。本行堅持「高質量

發展」主題不動搖，將「質的有效提升」和「量的合理增長」相統一，打造「質效優先、特色鮮明、機制靈活」的價值領

先銀行。2015年12月，本行H股在香港聯交所上市；2019年1月，本行A股在深交所上市。



本行向客戶主要提供公司及個人存款、貸款、支付結算等服務和產品，通過零售銀行、公司銀行、金融市場三大

業務板塊驅動發展，形成堅實的客戶基礎，塑造特色鮮明、高質量發展的新金融業務模式。本行業務發展立足青

島，輻射山東。報告期末，已在濟南、煙台、威海等山東省主要城市設有16家分行，營業網點達到191家。本行子

公司共有2家：2017年2月，本行發起設立青島青銀金融租賃有限公司（「青銀金租」），本行持股佔比51%；2020年9月，

本行發起設立青銀理財有限責任公司（「青銀理財」），為本行全資控股。報告期末，本公司員工人數超過5,000人。

本公司經營順應行業發展狀況與趨勢。報告期末，本公司資產總額6,079.85億元，負債總額5,680.46億元，資本充足

率12.79% ，不良貸款率1.18% ，比上年末下降0.03個百分點。報告期內累計實現淨利潤36.71億元，較去年同期增長

15.91%。



青島銀行股份有限公司 17

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析

三、核心競爭力分析



本行錨定「創 · 新金融，美 · 好銀行」的發展願景，堅持「質效優先、特色鮮明、機制靈活的價值領先銀行」的戰略目

標，規模效益實現高質量提升，市場競爭力持續增強。主要體現在以下方面：



1. 黨的領導和公司治理緊密融合。本行始終將黨的領導有機融入公司治理全過程，充分發揮黨委在把方向、管

大局、抓大事、促落實方面的核心作用，著力構建規範、高效的公司治理運作機制，不斷健全完善公司治理

的規範性與有效性。股權結構科學有效，形成了多元合理、相互制衡的良性股權結構，主要股東與本行形成

合作支持的良好局面。經營管理制度化、規範化、透明化，為全行高質量發展夯實經營基礎。



2. 科學清晰的戰略規劃提高競爭優勢。本行積極應對外部經濟形勢變化帶來的挑戰和機遇，以三年戰略規劃

（2023-2025）為抓手，聚焦「調結構、強客基、優協同、提能力」四大戰略主題，以提升綜合經營能力為著力

點，以提高風險管理水平為突破口，以加速數字化轉型為驅動力，推動高質量、精細化、專業化發展，不斷

夯實長期可持續發展的基石。



3. 「青馨服務」升級客戶體驗。本行持續擴大「青馨服務」品牌效應，堅持以客戶體驗為中心，打造「產品體驗+服

務體驗」雙輪驅動的服務管理模式，以服務促進發展，用服務創造價值，強化主動服務意識，不斷拓寬「青馨

服務」的內涵與外延，更好地滿足客戶對高質量金融服務的期待，「青馨服務」行業領先優勢不斷強化。



4. 全面實時的風控體系保障穩健經營。本行堅持合規為先，層層壓實各級主體管理責任，推進全面風險管理，

建立常態化全面風險監測機制，提升差異化、精細化風險管理能力，母行與子公司協調聯動，建立和鞏固了

覆蓋全集團的風險管理體系。動態管理資產質量，強化整體風險形勢遷徙變化分析預判，實時掌控風險變化

趨勢，打造集團全面信用風險文化，健全全面風險管理體系，各項業務保持穩健的發展態勢。



5. 深入系統的數字化轉型賦能業務發展。本行數字化轉型以客戶為中心，以「線上化、移動化、智能化」為指

引，形成自上而下、全行高度協同的數字化轉型推進機制，圍繞線上化、數據化、智能化、平台化、生態

化，全面推動客戶、渠道、業務、產品、管理的數字化重塑，制定信息科技三年戰略規劃，明確方向和實施

路線，數字化轉型基本實現建機制、夯基礎、尋破局的戰略目標。



6. 協同高效的綜合化經營提升服務能力。青銀金租與青銀理財兩家子公司自成立以來，依託集團化作戰，不斷

優化業務結構，強化母子協同發展，「一體兩翼」集團化佈局已初步形成；打通資產管理業務鏈條，不斷創新

市場工具，充分發揮金融多牌照協作優勢，強化組合金融服務，為客戶提供「一攬子解決方案」，貫徹落實戰

略願景，實現為業務賦能、為客戶賦能，持續增強價值創造能力。



18 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析

四、榮譽與獎項



2023年6月，2023年度「中國500最具價值品牌」榜單在北京揭曉，本行以270.69億元的品牌價值連續第7年入選該榜

單，位列榜單335位。



2023年7月，國際權威財經媒體《銀行家》公佈2023年全球銀行1,000強榜單，本行位列第289位，連續躋身全球銀行

300強。



2023年7月，本行榮獲《人民日報》旗下證券時報社組織評選的2023年度「和諧投資者關係銀行天璣獎」。



2023年9月，本行連續第7年入選「亞洲品牌500強」榜單，位列第423名，是國內唯一入選城市商業銀行。



2023年9月，本行榮獲可持續發展領域最具影響力國際獎項之一的「保爾森可持續發展獎」。



2023年10月，本行連續第三年蟬聯深交所信息披露評價最高評級A級。



2023年10月，本行榮獲2023年度上市公司鄉村振興「最佳實踐案例」。



2023年11月，第25屆上市公司金牛獎榜單揭曉，本行憑借在信息披露、投資者關係管理等領域的優異表現，榮獲

「金牛金信披獎」。



2023年11月，本行榮獲2023第一財經金融價值榜「最具競爭力城商行」。



2023年12月，本行榮獲全球服務領域的最高獎項「五星鑽石獎」，是唯一一家連續8年入圍的城市商業銀行。



2023年12月，「2023中國金融機構金牌榜－金龍獎」榜單在北京揭曉，本行榮獲「年度最具競爭力銀行」稱號。



青島銀行股份有限公司 19

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析

五、經營管理主要情況



5.1 主要經營指標完成情況



（1） 資產總額6,079.85億元，比上年末增加783.71億元，增長14.80%；



（2） 客戶貸款總額3,000.90億元，比上年末增加310.60億元，增長11.55%；



（3） 客戶存款總額3,860.62億元，比上年末增加447.15億元，增長13.10%；



（4） 營業收入124.81億元，比上年增加8.32億元，增長7.14%；淨利潤36.71億元，比上年增加5.04億元，增長

15.91%；歸屬於母公司股東的淨利潤35.49億元，比上年增加4.66億元，增長15.11%；



（5） 不良貸款率1.18% ，比上年末下降0.03個百分點，撥備覆蓋率225.96% ，比上年末提高6.19個百分點；資本

充足率12.79% ，核心一級資本充足率8.42% ，比上年末下降0.33個百分點；



（6） 平均總資產回報率0.65% ，比上年提高0.05個百分點；



（7） 基本每股收益0.57元，比上年增加0.12元，增長26.67%；加權平均淨資產收益率10.71% ，比上年提高1.76

個百分點。



2023年9月，本行舉辦「愛心一日捐」活動，本行黨委書記、董事長景在倫先生在



捐款儀式現場發表講話，活動籌集的善款全部匯入青島市青銀慈善基金會，為慈



善事業發展貢獻青銀力量。



20 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



5.2 經營管理主要工作



2023年，是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是本行落實新三年戰略規劃、推動高質量發展的起步

之年。本行按照「固強補弱、服務實體、營治風險、規範管理」的經營指導思想，全面推進戰略規劃落地執

行，搶抓優質資產、提升負債質量、強化風險管理，實現規模效益穩步增長。



（1） 公司業務：分層分類夯實客基，不斷優化業務結構。報告期末，公司客戶總數24.55萬戶，較上年末增長

18.66%；新增公司貸款客戶大幅增長，其中，貸款3,000萬以下客戶佔比超90%。公司貸款餘額（含票據貼

現、未含應計利息）較上年末增長253.56億元，綠色貸款增速大幅超過公司貸款增速。



2023年8月，本行黨委副書記、執行董事、行長吳顯明先生（右二）前往濟南，深



入當地重點客戶走訪調研。



青島銀行股份有限公司 21

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



（2） 零售業務：客群經營成果斐然，結構優化效果顯著。報告期末，本行零售客戶數894.46萬戶，較上年末

增長16.02%；新增代發類零售客戶13.71萬戶。零售存款餘額1,884.44億元，較上年末增長411.16億元。其

中，2年期以下存款增量佔比達47.56%。零售貸款（含信用卡）餘額790.84億元，較上年末增長57.04億元，

增幅7.77%；其中，分支行個人普惠和消費貸佔比合計12.05% ，提高3.38個百分點。



（3） 普惠業務：專營機制有序落地，產品體系逐漸完善。報告期末，普惠貸款客戶5.34萬戶；其中，新增對

公普惠客戶2,698戶，超過2022年增量的兩倍。普惠貸款餘額338.46億元，較上年末增長67.21億元，增速

24.78% ，高於全行各項貸款增速；涉農貸款餘額536.69億元，較上年末增長51.93億元；普惠型涉農貸款

餘額67.14億元，較上年末增長23.76億元。



（4） 金融市場業務：強化協同助力發展，優化結構降本增收。報告期內，本行成立金融同業委員會，積極拓

展同業客群。強化金融市場業務與其他業務的聯動發展，完成國際主體投資級信用評級。積極調整資負

結構，發行綠色金融債券80億元，節約負債成本，提高資產收益。託管業務成功落地展業，資產託管規

模超100億元。



（5） 風險管理：風控能力不斷強化，風險抵禦能力不斷增強。實現減值新規、分類新規、資本新規成功落

地，風險管理體系持續完善。報告期末，不良貸款率1.18% ，下降0.03個百分點。不良加關注類貸款佔比

合計1.72% ，下降0.31個百分點。撥備覆蓋率225.96% ，提高6.19個百分點。



2023年9月，本行「藍色金融」項目榮獲2023年度「保爾森獎——綠色創新」類別優



勝獎，本行監事長楊峰江（左二）代表本行參加頒獎典禮。



22 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



（6） 科技支撐：數字化轉型提速，科技賦能效果提升。報告期內，本行成立數字化戰略轉型委員會，制定信

息科技和數據管理戰略規劃。啟動新一代核心系統項目，全年順利投產項目78個，較上年增長44.44%。

數字化應用不斷深化，數字運營及營銷工具、數字服務及線上產品、數字場景生態、數字風控體系、數

字管理系統不斷豐富完善，賦能業務管理質效不斷提升。



（7） 子公司：銀租聯動全面強化，理財業績表現出色。報告期末，青銀金租資產規模突破170億元，實現營

業收入6.52億元，增速27.38%；實現淨利潤2.51億元，增速44.92%；不良率降至0.40%。青銀理財行外代

銷渠道新增12家，總數已超過30家；行外代銷規模953.86億元，佔比達45.83%；青銀理財產品規模2,081.22

億元，增長73.07億元，增幅3.64%。在全年市場大幅震蕩的不利環境下，產品收益保持行業前列。



2023年9月，本行在深圳華為培訓中心成功舉辦第二期「走進華為數字化領導力」



培訓班，本行黨委書記、董事長景在倫先生（第一排左四）等中高級管理人員近50



人參加培訓。



青島銀行股份有限公司 23

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析

六、損益表主要項目分析



6.1 財務業績摘要



2023年，本公司淨利潤36.71億元，比上年增加5.04億元，增長15.91%；歸屬於母公司股東的淨利潤35.49億元，

比上年增加4.66億元，增長15.11%。2023年，本公司在新三年戰略規劃引領下，開啟高質量發展之路，積極

應對銀行業息差下行等經營挑戰，持續優化業務結構，全面開展降本增效，營業收入增長，信用減值成本下

降，實現利潤穩健增長。下表列出所示期間本公司主要利潤項目變化。



金額單位：人民幣千元



項目 2023年 2022年 變動額 變動率（%）

利息淨收入 9,281,969 8,288,314 993,655 11.99

手續費及佣金淨收入 1,586,519 1,445,130 141,389 9.78

其他非利息淨收入 1,612,863 1,915,811 (302,948) (15.81)

營業費用 (4,516,428) (4,218,441) (297,987) 7.06

信用減值損失 (4,014,079) (4,288,828) 274,749 (6.41)

其他資產減值損失 (17,447) (6,027) (11,420) 189.48

稅前利潤 3,933,397 3,135,959 797,438 25.43

所得稅費用 (261,977) 31,566 (293,543) 929.93

淨利潤 3,671,420 3,167,525 503,895 15.91

其中：歸屬於母公司股東的淨利潤 3,548,599 3,082,775 465,824 15.11

歸屬於非控制性權益的淨利潤 122,821 84,750 38,071 44.92

24 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



6.2 營業收入



2023年，本公司營業收入124.81億元，比上年增加8.32億元，增長7.14%；剔除境外優先股贖回因素影響，比

上年增加15.08億元，增長13.74%。2023年，本公司穩步擴大業務規模，持續優化業務結構，合理壓降負債成

本，利息淨收入和手續費及佣金淨收入增加，帶動營業收入增長。營業收入中，利息淨收入佔比74.37% ，比

上年提高3.22個百分點；手續費及佣金淨收入佔比12.71% ，比上年提高0.30個百分點。下表列出所示期間本公

司主要營業收入構成及變動情況。



金額單位：人民幣千元



2023年 2022年 佔比變動

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%） （百分點）

利息淨收入 9,281,969 74.37 8,288,314 71.15 3.22

利息收入 21,140,032 169.38 19,830,162 170.23 (0.85)

其中：發放貸款和墊款利息收入 13,630,951 109.21 12,731,942 109.29 (0.08)

金融投資利息收入 5,470,243 43.83 5,210,430 44.73 (0.90)

存放同業及其他金融機構



款項利息收入 39,605 0.32 32,124 0.28 0.04

拆出資金利息收入 434,720 3.48 269,147 2.31 1.17

買入返售金融資產利息收入 138,768 1.11 304,872 2.62 (1.51)

存放中央銀行款項利息收入 313,957 2.52 312,506 2.68 (0.16)

長期應收款利息收入 1,111,788 8.91 969,141 8.32 0.59

利息支出 (11,858,063) (95.01) (11,541,848) (99.08) 4.07

非利息淨收入 3,199,382 25.63 3,360,941 28.85 (3.22)

其中：手續費及佣金淨收入 1,586,519 12.71 1,445,130 12.41 0.30

其他非利息淨收入 1,612,863 12.92 1,915,811 16.44 (3.52)

營業收入 12,481,351 100.00 11,649,255 100.00 –

青島銀行股份有限公司 25

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



6.3 利息淨收入



2023年，本公司利息淨收入92.82億元，比上年增加9.94億元，增長11.99% ，主要是本公司在擴大資產負債規

模的同時，持續調整結構，嚴控負債成本，淨息差有所提升，貸款和投資等利息收入增長，存款利息支出雖

有所增長，但已發行債券利息支出下降，利息收入增長快於利息支出，利息淨收入實現增長。下表列出所示

期間本公司生息資產及計息負債項目平均餘額、利息收入╱支出及平均收益率╱成本率情況。生息資產及計息

負債項目平均餘額為日均餘額。



金額單位：人民幣千元



2023年 2022年



利息收入╱ 平均收益率╱ 利息收入╱ 平均收益率╱

項目 平均餘額 支出 成本率 平均餘額 支出 成本率

生息資產



發放貸款和墊款 281,169,400 13,630,951 4.85% 255,836,423 12,731,942 4.98%

金融投資 163,181,536 5,470,243 3.35% 143,312,290 5,210,430 3.64%

存拆放同業及買入返售資產（1） 23,810,638 613,093 2.57% 31,628,745 606,143 1.92%

存放中央銀行款項 22,863,424 313,957 1.37% 23,899,510 312,506 1.31%

長期應收款 16,506,017 1,111,788 6.74% 14,948,519 969,141 6.48%

合計 507,531,015 21,140,032 4.17% 469,625,487 19,830,162 4.22%

計息負債



吸收存款 361,618,498 8,060,870 2.23% 318,841,550 7,046,209 2.21%

同業存拆放及賣出回購款（2） 56,288,449 1,308,238 2.32% 53,283,577 1,242,608 2.33%

已發行債券 77,132,969 2,074,024 2.69% 91,954,964 2,709,725 2.95%

其他 16,683,111 414,931 2.49% 21,984,330 543,306 2.47%

合計 511,723,027 11,858,063 2.32% 486,064,421 11,541,848 2.37%

利息淨收入 / 9,281,969 / / 8,288,314 /

淨利差 / / 1.85% / / 1.85%

淨利息收益率 / / 1.83% / / 1.76%

註： 1. 存拆放同業及買入返售資產包括：存放同業及其他金融機構款項、拆出資金、買入返售金融資產。



2. 同業存拆放及賣出回購款包括：同業及其他金融機構存放款項、拆入資金、賣出回購金融資產款。



26 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



2023年，本公司生息資產平均餘額5,075.31億元，比上年增加379.06億元，增長8.07%；淨利差1.85% ，與上年

持平，淨利息收益率（淨息差）1.83% ，比上年提高0.07個百分點。在市場利率整體下行、讓利實體經濟力度加

大的背景下，本公司持續調整生息資產和計息負債結構，貸款和投資平均餘額佔比提高，已發行債券平均餘

額佔比下降，同時，嚴控存款和已發行債券成本率，計息負債成本率下降，從而對沖了資產收益率下行、存

款規模增長的影響，實現淨息差的提高。



下表列出所示期間本公司由於規模變化和利率變化導致利息收入和利息支出變化的分佈情況。規模變化以平均

餘額變化來衡量；利率變化以平均利率變化來衡量；由規模變化和利率變化共同引起的利息收支變化，計入規

模變化對利息收支變化的影響金額。



金額單位：人民幣千元



2023年對比2022年



項目 規模因素 利率因素 增（減）淨值

生息資產



發放貸款和墊款 1,231,596 (332,587) 899,009

金融投資 675,419 (415,606) 259,813

存拆放同業及買入返售資產 (198,637) 205,587 6,950

存放中央銀行款項 (12,889) 14,340 1,451

長期應收款 103,781 38,866 142,647

利息收入變動 1,799,270 (489,400) 1,309,870

計息負債



吸收存款 950,893 63,768 1,014,661

同業存拆放及賣出回購款 70,958 (5,328) 65,630

已發行債券 (396,618) (239,083) (635,701)

其他 (132,772) 4,397 (128,375)

利息支出變動 492,461 (176,246) 316,215

利息淨收入變動 1,306,809 (313,154) 993,655

青島銀行股份有限公司 27

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



6.4 利息收入



2023年，本公司利息收入211.40億元，比上年增加13.10億元，增長6.61% ，主要是本公司的貸款和投資規模擴

大，相應利息收入增長所致。發放貸款和墊款利息收入及金融投資利息收入構成本公司利息收入的主要部分。

發放貸款和墊款利息收入



2023年，本公司發放貸款和墊款利息收入136.31億元，比上年增加8.99億元，增長7.06% ，主要是本公司加大

對實體經濟信貸支持力度，持續擴大貸款投放規模，貸款平均餘額比上年增加253.33億元，增長9.90% ，雖受

市場利率下行、讓利實體經濟等因素影響，貸款收益率持續走低，但貸款利息收入總體穩步增長。下表列出

所示期間本公司發放貸款和墊款各組成部分的平均餘額、利息收入及平均收益率。



金額單位：人民幣千元



2023年 2022年



項目 平均餘額 利息收入 平均收益率 平均餘額 利息收入 平均收益率

公司貸款 189,706,118 9,478,638 5.00% 166,742,442 8,396,220 5.04%

個人貸款 68,628,345 3,697,252 5.39% 69,992,516 3,957,348 5.65%

票據貼現 22,834,937 455,061 1.99% 19,101,465 378,374 1.98%

合計 281,169,400 13,630,951 4.85% 255,836,423 12,731,942 4.98%

金融投資利息收入



2023年，本公司金融投資利息收入54.70億元，比上年增加2.60億元，增長4.99% ，主要是本公司調整投資結

構，債券投資規模增加，金融投資平均餘額比上年增加198.69億元，增長13.86% ，對沖市場利率下行影響，

帶動金融投資利息收入增長。



存拆放同業及買入返售資產利息收入



2023年，本公司存拆放同業及買入返售資產利息收入6.13億元，比上年增加0.07億元，增長1.15% ，總體保持

穩定。



6.5 利息支出



2023年，本公司利息支出118.58億元，比上年增加3.16億元，增長2.74% ，主要是本公司在存款規模增長的同

時，嚴控存款成本率，並努力壓降已發行債券成本，計息負債成本率實現下降，部分抵銷負債規模增長因

素，利息支出穩中略增。吸收存款利息支出為本公司利息支出的主要部分。



28 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



吸收存款利息支出



2023年，本公司吸收存款利息支出80.61億元，比上年增加10.15億元，增長14.40% ，主要是本公司存款業務規

模擴大，平均餘額比上年增加427.77億元，增長13.42% ，帶動存款利息支出增長。存款平均成本率2.23% ，比

上年提高0.02個百分點，主要是定期存款佔比提高所致，而本公司針對存款市場形勢，嚴控存款成本率，活

期、定期存款以及公司、個人存款成本率均比上年下降。下表列出所示期間本公司吸收存款各組成部分的平

均餘額、利息支出和平均成本率。



金額單位：人民幣千元



2023年 2022年



項目 平均餘額 利息支出 平均成本率 平均餘額 利息支出 平均成本率

公司存款



活期 89,825,871 799,774 0.89% 95,028,534 871,078 0.92%

定期 104,061,062 2,831,562 2.72% 97,864,297 2,752,902 2.81%

小計 193,886,933 3,631,336 1.87% 192,892,831 3,623,980 1.88%

個人存款



活期 28,863,986 61,753 0.21% 26,815,983 77,613 0.29%

定期 138,867,579 4,367,781 3.15% 99,132,736 3,344,616 3.37%

小計 167,731,565 4,429,534 2.64% 125,948,719 3,422,229 2.72%

合計 361,618,498 8,060,870 2.23% 318,841,550 7,046,209 2.21%

同業存拆放及賣出回購款利息支出



2023年，本公司同業存拆放及賣出回購款利息支出13.08億元，比上年增加0.66億元，增長5.28% ，主要是本公

司針對同業市場情況，調整資金配置，適度增加成本率較低的賣出回購金融資產款規模，相應利息支出有所

增加。



已發行債券利息支出



2023年，本公司已發行債券利息支出20.74億元，比上年減少6.36億元，下降23.46% ，主要是本公司努力壓降

高成本債券和同業存單規模，已發行債券成本率比上年下降0.26個百分點，平均餘額比上年減少148.22億元，

下降16.12% ，相應利息支出減少。



青島銀行股份有限公司 29

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



其他利息支出



2023年，本公司其他利息支出4.15億元，比上年減少1.28億元，下降23.63% ，主要是本公司向中央銀行借款平

均餘額下降，相應利息支出減少所致。



6.6 非利息淨收入



2023年，本公司非利息淨收入31.99億元，比上年減少1.62億元，下降4.81% ，主要是手續費及佣金淨收入增

長，但其他非利息淨收入減少所致。下表列出所示期間本公司非利息淨收入的主要構成情況。



金額單位：人民幣千元



項目 2023年 2022年

手續費及佣金收入 2,113,031 1,791,282

減：手續費及佣金支出 (526,512) (346,152)

手續費及佣金淨收入 1,586,519 1,445,130

其他非利息淨收入 1,612,863 1,915,811

非利息淨收入 3,199,382 3,360,941

6.7 手續費及佣金淨收入



2023年，本公司手續費及佣金淨收入15.87億元，比上年增加1.41億元，增長9.78% ，主要是本公司持續優化業

務結構，大力拓展理財業務、財富管理、交易銀行等中間業務，手續費及佣金收入增加。下表列出所示期間

本公司手續費及佣金淨收入的構成情況。



金額單位：人民幣千元



項目 2023年 2022年

手續費及佣金收入 2,113,031 1,791,282

其中：理財業務手續費 929,831 859,349

委託及代理業務手續費 556,492 458,418

託管及銀行卡手續費 377,895 319,653

結算業務手續費 97,033 84,663

融資租賃手續費 – 26,864

其他手續費 151,780 42,335

減：手續費及佣金支出 (526,512) (346,152)

手續費及佣金淨收入 1,586,519 1,445,130

30 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



2023年，理財業務手續費收入9.30億元，比上年增加0.70億元，增長8.20% ，主要是理財規模增加，管理費收

入增加；委託及代理業務手續費收入5.56億元，比上年增加0.98億元，增長21.39% ，主要是代理保險業務手續

費收入增加；託管及銀行卡手續費收入3.78億元，比上年增加0.58億元，增長18.22% ，主要是信用卡手續費收

入增加；結算業務手續費收入0.97億元，比上年增加0.12億元，增長14.61% ，主要是信用證手續費收入增加；

其他手續費收入1.52億元，比上年增加1.09億元，主要是保函手續費收入增加；融資租賃手續費收入比上年減

少0.27億元，主要是租賃子公司調整租賃資產收費模式。手續費及佣金支出5.27億元，比上年增加1.80億元，

主要是理財、信用卡業務手續費支出增加。



6.8 其他非利息淨收入



2023年，本公司其他非利息淨收入16.13億元，比上年減少3.03億元，下降15.81%。投資淨收益是其他非利息

淨收入的主要組成部分，本期實現16.23億元，比上年增加5.66億元，增長53.51% ，主要是債券市場走勢好於

上年，投資估值收益穩定，而上年估值下降較多。其他非息項目中，交易淨損益-1.69億元，比上年減少9.10

億元，主要是境外優先股贖回後，匯率波動對匯兌損益的影響明顯變小，致交易淨損益減少。剔除境外優先

股贖回因素影響後，交易淨損益比上年減少2.34億元，主要是外匯掉期業務的資金成本所致。下表列出所示期

間本公司其他非利息淨收入的構成情況。



金額單位：人民幣千元



項目 2023年 2022年

交易淨損益（註） (168,992) 741,182

投資淨收益 1,622,863 1,057,175

其他經營淨收益 158,992 117,454

其他非利息淨收入 1,612,863 1,915,811

註： 本公司於2022年9月贖回境外優先股12.03億美元，贖回前，匯率波動，美元升值，優先股對應的美元淨頭寸於

2022年累計產生匯兌損益6.76億元；贖回後，因上述美元淨頭寸清零，不再產生此類匯兌損益。



青島銀行股份有限公司 31

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第五節 管理層討論與分析



6.9 營業費用



2023年，本公司營業費用45.16億元，比上年增加2.98億元，增長7.06% ，主要是本公司業務發展，人員增加，

營業收入和利潤增長，員工費用有所增加，同時，全面開展降本增效，合理壓降運營和採購成本，非員工費

用穩中略增。下表列出所示期間本公司營業費用的構成情況。



金額單位：人民幣千元



項目 2023年 2022年

職工薪酬費用 2,204,507 1,958,817

物業及設備支出 836,110 819,713

稅金及附加 156,268 146,885

其他一般及行政費用 1,319,543 1,293,026

營業費用 4,516,428 4,218,441

6.10 信用減值損失



2023年，本公司信用減值損失40.14億元，比上年減少2.75億元，下降6.41%。發放貸款和墊款信用減值損失是

信用減值損失最大組成部分。報告期內，發放貸款和墊款信用減值損失20.48億元，比上年減少5.88億元，下

降22.32% ，主要是本公司在貸款規模增長的同時，合理壓降信用減值成本，通過深化風險管控，持續改善貸

款質量，減值準備計提有所減少。此外，金融投資信用減值損失合計14.28億元，比上年增加1.07億元，信貸

承諾信用減值損失3.13億元，比上年增加1.98億元，均與相應業務信用風險狀況相適應，為增強風險抵補能

力，適度增加減值準備計提。下表列出所示期間本公司信用減值損失的主要構成情況。



金額單位：人民幣千元



項目 2023年 2022年

發放貸款和墊款 2,047,853 2,636,284

以攤餘成本計量的金融投資 1,501,595 1,598,896

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 (73,881) (278,471)

長期應收款 207,306 183,238

存放同業及其他金融機構款項 (942) 1,117

拆出資金 15,022 22,445

買入返售金融資產 8,130 (21,110)

信貸承諾 313,125 115,201

其他 (4,129) 31,228

信用減值損失 4,014,079 4,288,828

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2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析

七、財務狀況表主要項目分析



7.1 資產



截至2023年末，本公司資產總額6,079.85億元，比上年末增加783.71億元，增長14.80%。2023年，本公司強化

金融對實體經濟服務保障作用，加強市場拓展和業務協同，穩步擴大資產規模，貸款和金融投資增長，並根

據資金配置等需要，適度增加存放央行、拆出資金和買入返售金融資產。下表列出截至所示日期本公司資產

總額的構成情況。



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日 本年末比上年末 2021年12月31日



佔總額 佔總額 金額 佔比% 佔總額

項目 金額 百分比% 金額 百分比% 變動率% 變動 金額 百分比%

發放貸款和墊款 292,992,926 48.19 262,518,662 49.57 11.61 (1.38) 238,608,698 45.69

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金



融投資 58,269,523 9.58 47,259,762 8.92 23.30 0.66 55,947,254 10.71

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益



的金融投資 114,985,134 18.91 96,678,701 18.25 18.94 0.66 72,613,395 13.90

以攤餘成本計量的金融投資 52,756,509 8.68 58,202,665 10.99 (9.36) (2.31) 61,422,152 11.76

現金及存放中央銀行款項 31,043,664 5.11 27,825,306 5.25 11.57 (0.14) 53,241,394 10.19

存放同業及其他金融機構款項 2,210,368 0.36 2,301,037 0.43 (3.94) (0.07) 2,126,922 0.41

拆出資金 14,021,225 2.31 8,432,022 1.59 66.29 0.72 5,108,646 0.98

買入返售金融資產 13,944,652 2.29 – – 不適用 2.29 12,288,925 2.35

衍生金融資產 149,377 0.02 108,376 0.02 37.83 – 146,617 0.03

長期應收款 16,741,773 2.75 15,280,949 2.89 9.56 (0.14) 11,688,253 2.24

物業及設備 3,540,989 0.58 3,466,386 0.65 2.15 (0.07) 3,390,193 0.65

使用權資產 838,139 0.14 826,958 0.16 1.35 (0.02) 845,889 0.16

遞延所得稅資產 3,793,887 0.63 3,446,343 0.65 10.08 (0.02) 2,505,442 0.48

其他資產 2,697,206 0.45 3,266,825 0.63 (17.44) (0.18) 2,315,830 0.45

資產總計 607,985,372 100.00 529,613,992 100.00 14.80 – 522,249,610 100.00

7.1.1 發放貸款和墊款



截至2023年末，本公司發放貸款和墊款2,929.93億元，比上年末增加304.74億元，增長11.61%；客戶貸款

總額（不含應計利息及減值準備，下同）3,000.90億元，比上年末增加310.60億元，增長11.55%。報告期

內，本公司貫徹國家貨幣政策導向，提升服務實體經濟能力，加強客群、產品、渠道等拓展，持續擴大

貸款投放規模。下表列出截至所示日期本公司按產品類型劃分的發放貸款和墊款構成情況。



青島銀行股份有限公司 33

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日 本年末比上年末 2021年12月31日



佔總額 佔總額 金額 佔比% 佔總額

項目 金額 百分比% 金額 百分比% 變動率% 變動 金額 百分比%

公司貸款 201,564,473 67.17 173,148,215 64.36 16.41 2.81 149,822,068 61.35

個人貸款 79,083,765 26.35 73,380,030 27.28 7.77 (0.93) 76,743,188 31.43

票據貼現 19,441,303 6.48 22,501,207 8.36 (13.60) (1.88) 17,640,224 7.22

客戶貸款總額 300,089,541 100.00 269,029,452 100.00 11.55 – 244,205,480 100.00

加：應計利息 758,512 / 598,681 / 26.70 / 829,555 /

減：以攤餘成本計量的發放貸款和



墊款減值準備 (7,855,127) / (7,109,471) / 10.49 / (6,426,337) /

發放貸款和墊款 292,992,926 / 262,518,662 / 11.61 / 238,608,698 /

公司貸款



截至2023年末，本公司公司貸款2,015.64億元，比上年末增加284.16億元，增長16.41%；佔客戶貸款總

額的67.17% ，比上年末提高2.81個百分點。報告期內，本公司按照信貸政策導向，大力發展綠色貸款業

務，加強對普惠、科技、民生保障和高技術製造業等領域的信貸支持力度，公司貸款實現較快增長。

個人貸款



截至2023年末，本公司個人貸款790.84億元，比上年末增加57.04億元，增長7.77%；佔客戶貸款總額的

26.35% ，比上年末下降0.93個百分點。報告期內，本公司積極拓展消費貸款業務，個人消費貸款較快增

長。同時，住房按揭貸款、個人經營貸款穩中有增。



票據貼現



截至2023年末，本公司票據貼現194.41億元，比上年末減少30.60億元，下降13.60%；佔客戶貸款總額的

6.48% ，比上年末下降1.88個百分點。報告期內，本公司適度調整資金配置，減少票據貼現規模。



34 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



7.1.2 金融投資



截至2023年末，本公司金融投資賬面價值2,260.11億元，比上年末增加238.70億元，增長11.81%。下表列

出截至所示日期本公司金融投資組合構成情況。



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日



佔總額 佔總額

項目 金額 百分比% 金額 百分比%

以公允價值計量且其變動計入當期損益



的金融投資 58,269,523 25.78 47,259,762 23.38

以公允價值計量且其變動計入其他綜合



收益的金融投資 114,985,134 50.88 96,678,701 47.83

以攤餘成本計量的金融投資 52,756,509 23.34 58,202,665 28.79

金融投資 226,011,166 100.00 202,141,128 100.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資



截至2023年末，本公司以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資賬面價值582.70億元，比上年末

增加110.10億元，增長23.30% ，主要是本公司結合市場情況，調整投資結構，適時增加公募基金投資。

下表列出截至所示日期本公司以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資構成情況。



金額單位：人民幣千元



項目 2023年12月31日 2022年12月31日

政府及中央銀行發行的債券 226,777 24,637

同業及其他金融機構發行的債券 5,811,388 2,684,943

企業實體發行的債券 1,091,864 1,017,848

基金投資 43,799,513 34,950,084

資產管理計劃 6,895,445 7,787,802

資金信託計劃 444,536 791,832

其他投資 – 2,616

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 58,269,523 47,259,762

青島銀行股份有限公司 35

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資



截至2023年末，本公司以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資賬面價值1,149.85億元，比

上年末增加183.06億元，增長18.94% ，主要是本公司針對債券市場走勢，兼顧收益和流動性管理需要，

增加了同業機構債券和企業實體債券投資規模。下表列出截至所示日期本公司以公允價值計量且其變動

計入其他綜合收益的金融投資構成情況。



金額單位：人民幣千元



項目 2023年12月31日 2022年12月31日

政府及中央銀行發行的債券 24,874,801 34,298,700

政策性銀行發行的債券 13,527,638 7,179,615

同業及其他金融機構發行的債券 32,336,039 19,761,408

企業實體發行的債券 42,386,232 33,292,034

資產管理計劃 – 712,934

其他權益工具投資 23,250 23,250

加：應計利息 1,837,174 1,410,760

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 114,985,134 96,678,701

以攤餘成本計量的金融投資



截至2023年末，本公司以攤餘成本計量的金融投資賬面價值527.57億元，比上年末減少54.46億元，下降

9.36% ，主要是本公司根據投資策略和流動性管理需要，適度控制以攤餘成本計量的投資規模。下表列出

截至所示日期本公司以攤餘成本計量的金融投資構成情況。



金額單位：人民幣千元



項目 2023年12月31日 2022年12月31日

政府及中央銀行發行的債券 28,428,968 29,382,700

政策性銀行發行的債券 10,718,845 10,720,004

同業及其他金融機構發行的債券 5,771,567 8,957,230

企業實體發行的債券 3,262,782 801,917

資產管理計劃 1,935,620 2,609,200

資金信託計劃 1,596,703 1,738,700

其他投資 4,758,576 6,070,640

以攤餘成本計量的金融投資總額 56,473,061 60,280,391

加：應計利息 764,409 868,992

減：減值準備 (4,480,961) (2,946,718)

以攤餘成本計量的金融投資 52,756,509 58,202,665

36 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



7.2 負債



截至2023年末，本公司負債總額5,680.46億元，比上年末增加750.25億元，增長15.22%。2023年，本公司加強

市場拓展，把握市場機遇，吸收存款持續增長，並根據自身資金配置等需要，適度增加低成本債券和同業存

單發行，以及賣出回購金融資產款、拆入資金和向央行借款。下表列出截至所示日期本公司負債總額構成情

況。



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日 本年末比上年末 2021年12月31日



佔總額 佔總額 金額 佔比% 佔總額

項目 金額 百分比% 金額 百分比% 變動率% 變動 金額 百分比%

吸收存款 395,467,359 69.62 348,043,307 70.59 13.63 (0.97) 317,965,807 65.03

同業及其他金融機構存放款項 2,242,331 0.39 6,439,660 1.31 (65.18) (0.92) 6,341,814 1.30

拆入資金 21,090,364 3.71 17,808,095 3.61 18.43 0.10 16,904,500 3.46

賣出回購金融資產款 36,880,567 6.49 25,634,354 5.20 43.87 1.29 25,305,596 5.18

衍生金融負債 71,107 0.01 188,147 0.04 (62.21) (0.03) 144,689 0.03

向中央銀行借款 18,235,088 3.21 13,256,605 2.69 37.55 0.52 25,494,116 5.21

應交所得稅 477,981 0.08 703,876 0.14 (32.09) (0.06) 124,032 0.03

已發行債券 89,269,785 15.72 74,866,951 15.19 19.24 0.53 92,218,300 18.86

租賃負債 555,035 0.10 515,043 0.10 7.76 – 505,895 0.10

其他負債 3,756,512 0.67 5,564,659 1.13 (32.49) (0.46) 3,917,133 0.80

負債合計 568,046,129 100.00 493,020,697 100.00 15.22 – 488,921,882 100.00

7.2.1 吸收存款



截至2023年末，本公司吸收存款3,954.67億元，比上年末增加474.24億元，增長13.63%；客戶存款總額（不

含應計利息，下同）3,860.62億元，比上年末增加447.15億元，增長13.10%。報告期內，本公司圍繞客群

建設和經營，持續提升客戶服務，把握存款和理財市場波動中的市場機遇，加強營銷拓展，吸收存款持

續增長，進一步鞏固了存款在經營資金來源中的基礎性地位。下表列出截至所示日期本公司按產品類型

和客戶類型劃分的吸收存款構成情況。



青島銀行股份有限公司 37

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日 本年末比上年末 2021年12月31日



佔總額 佔總額 金額 佔比% 佔總額

項目 金額 百分比% 金額 百分比% 變動率% 變動 金額 百分比%

公司存款 197,228,438 51.09 193,629,694 56.73 1.86 (5.64) 202,889,723 64.71

活期存款 89,927,435 23.30 91,660,860 26.86 (1.89) (3.56) 118,280,119 37.73

定期存款 107,301,003 27.79 101,968,834 29.87 5.23 (2.08) 84,609,604 26.98

個人存款 188,443,994 48.81 147,328,169 43.16 27.91 5.65 110,430,522 35.22

活期存款 29,854,416 7.73 29,571,148 8.66 0.96 (0.93) 29,923,260 9.54

定期存款 158,589,578 41.08 117,757,021 34.50 34.68 6.58 80,507,262 25.68

其他存款 389,827 0.10 389,313 0.11 0.13 (0.01) 204,678 0.07

客戶存款總額 386,062,259 100.00 341,347,176 100.00 13.10 – 313,524,923 100.00

加：應計利息 9,405,100 / 6,696,131 / 40.46 / 4,440,884 /

吸收存款 395,467,359 / 348,043,307 / 13.63 / 317,965,807 /

截至2023年末，個人存款佔客戶存款總額的比例為48.81% ，比上年末提高5.65個百分點；公司存款佔客

戶存款總額的比例為51.09% ，比上年末下降5.64個百分點。



7.2.2 同業及其他金融機構存放款項



截至2023年末，本公司同業及其他金融機構存放款項22.42億元，比上年末減少41.97億元，下降65.18% ，

主要是本公司加強同業負債管理，適度調整同業負債結構，在賣出回購金融資產款增加的同時，同業存

款期末餘額有所減少。



7.2.3 賣出回購金融資產款



截至2023年末，本公司賣出回購金融資產款368.81億元，比上年末增加112.46億元，增長43.87% ，主要是

本公司加強同業負債管理，增加成本率相對較低的賣出回購債券業務規模，賣出回購金融資產款期末餘

額增加。



38 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



7.2.4 向中央銀行借款



截至2023年末，本公司向中央銀行借款182.35億元，比上年末增加49.78億元，增長37.55% ，主要是本公

司從央行借入的中期借貸便利期末餘額增加。



7.2.5 已發行債券



截至2023年末，本公司已發行債券892.70億元，比上年末增加144.03億元，增長19.24% ，主要是本公司針

對資金市場形勢和自身資金配置需要，適時發行低成本綠色金融債和同業存單。有關債券詳情見本年度

報告「財務報表附註34已發行債券」。



7.3 股東權益



截至2023年末，本公司股東權益399.39億元，比上年末增加33.46億元，增長9.14%；歸屬於母公司股東權益

390.64億元，比上年末增加32.48億元，增長9.07% ，主要是留存收益和儲備增加。報告期內，本公司向普通股

股東派息9.31億元，支付永續債利息2.33億元。下表列出截至所示日期本公司股東權益構成情況。



金額單位：人民幣千元



項目 2023年12月31日 2022年12月31日



股本 5,820,355 5,820,355

其他權益工具



其中：永續債 6,395,783 6,395,783

資本公積 10,687,634 10,687,634

其他綜合收益 947,211 83,726

盈餘公積 2,718,114 2,388,248

一般準備 7,483,824 6,618,047

未分配利潤 5,011,018 3,822,519

歸屬於母公司股東權益合計 39,063,939 35,816,312

非控制性權益 875,304 776,983

股東權益合計 39,939,243 36,593,295



青島銀行股份有限公司 39

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析

八、現金流量表分析



2023年，本公司經營活動產生的現金流量淨額101.37億元，比上年增加118.12億元，主要是吸收存款增加現金流量

淨額168.93億元，而發放貸款和墊款減少現金流量淨額54.90億元。其中，經營資產產生的現金流出增加280.18億

元，經營負債產生的現金流入增加408.36億元。



投資活動產生的現金流量淨額-170.54億元，比上年減少67.87億元，主要是處置及收回投資收到的現金減少94.20億

元。



籌資活動產生的現金流量淨額109.92億元，比上年增加304.41億元，主要是發行債券收到的現金增加353.75億元。九、分部分析



以下分部經營業績按業務分部呈示。本公司主要業務包括公司銀行業務、零售銀行業務、金融市場業務等。下表列

出所示期間本公司各業務分部的經營業績概要。



金額單位：人民幣千元

2023年 2022年



項目 分部營業收入 佔比% 分部營業收入 佔比%

公司銀行業務 5,750,210 46.07 5,894,085 50.60

零售銀行業務 3,178,316 25.46 2,301,218 19.75

金融市場業務 2,897,879 23.22 2,933,302 25.18

未分配項目及其他 654,946 5.25 520,650 4.47

合計 12,481,351 100.00 11,649,255 100.00

金額單位：人民幣千元



2023年 2022年



項目 分部稅前利潤 佔比% 分部稅前利潤 佔比%

公司銀行業務 2,203,021 56.01 1,460,230 46.56

零售銀行業務 500,026 12.71 527,519 16.83

金融市場業務 893,625 22.72 904,424 28.84

未分配項目及其他 336,725 8.56 243,786 7.77

合計 3,933,397 100.00 3,135,959 100.00

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2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析

十、資產及負債狀況分析



10.1 主要資產重大變化情況



10.1.1 主要資產重大變化情況



報告期內，本公司主要資產無重大變化情況。資產變化詳細情況見本年度報告「第五節管理層討論與分

析」之「七、財務狀況表主要項目分析」。



10.1.2 主要境外資產情況



不適用。



10.2 以公允價值計量的資產和負債



金額單位：人民幣千元



2022年 本期公允 計入權益的累計 本期 2023年

主要項目 12月31日 價值變動損益 公允價值變動 計提的減值 12月31日

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金



融投資 47,259,762 335,022 不適用 不適用 58,269,523

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益



的發放貸款和墊款 22,694,130 不適用 (6,990) 114,700 20,976,009

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益



的金融投資 96,678,701 不適用 1,022,787 (73,881) 114,985,134

衍生金融資產 108,376 41,001 不適用 不適用 149,377

衍生金融負債 (188,147) 117,040 不適用 不適用 (71,107)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的拆



入資金 – (11,740) 不適用 不適用 (959,180)

10.3 截至報告期末的資產權利受限情況



請參見本年度報告「財務報表附註46（6）抵押資產」。



十一、貸款質量分析



報告期內，本公司持續加強對信貸資產質量的管控，在信貸資產穩步增長的同時，信貸資產質量持續穩中向好。報

告期末，本公司貸款總額（不含應計利息及減值準備）3,000.90億元，不良貸款總額35.39億元，不良貸款率1.18%。出

於討論與分析目的，如無特別說明，本小節以下分析中的貸款金額均不含應計利息。



青島銀行股份有限公司 41

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



11.1 按五級分類劃分的貸款分佈情況



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日



佔總額 佔總額

項目 金額 百分比% 金額 百分比%

正常類貸款 294,922,238 98.28 263,563,488 97.97

關注類貸款 1,627,944 0.54 2,218,483 0.82

次級類貸款 1,675,737 0.56 1,252,410 0.46

可疑類貸款 711,995 0.24 822,032 0.31

損失類貸款 1,151,627 0.38 1,173,039 0.44

客戶貸款總額 300,089,541 100.00 269,029,452 100.00

不良貸款總額 3,539,359 1.18 3,247,481 1.21

按照貸款的五級分類制度，本公司的不良貸款包括次級類、可疑類和損失類貸款。報告期末，不良貸款率較

上年末下降0.03個百分點至1.18% ，其中次級類貸款佔比較上年末上升0.10個百分點至0.56% ，可疑類貸款佔比

較上年末下降0.07個百分點至0.24% ，損失類貸款佔比較上年末下降0.06個百分點至0.38%。



11.2 按產品類型劃分的貸款分佈情況



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日



佔總額 佔總額

項目 貸款金額 百分比% 貸款金額 百分比%

公司類貸款 221,005,776 73.65 195,649,422 72.72

流動資金貸款 138,416,609 46.13 116,039,075 43.13

固定資產貸款 61,201,456 20.39 56,731,865 21.09

進出口押匯 411,702 0.14 184,352 0.07

票據貼現 19,441,303 6.48 22,501,207 8.36

福費廷 1,534,706 0.51 192,923 0.07

零售貸款 79,083,765 26.35 73,380,030 27.28

個人住房按揭貸款 46,945,476 15.64 46,459,431 17.28

個人消費貸款 21,842,557 7.28 16,931,630 6.29

個人經營貸款 10,295,732 3.43 9,988,969 3.71

客戶貸款總額 300,089,541 100.00 269,029,452 100.00

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2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



11.3 按行業劃分的貸款情況



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日



佔總額 不良 不良 佔總額 不良 不良

項目 貸款金額 百分比% 貸款金額 貸款率% 貸款金額 百分比% 貸款金額 貸款率%

公司類貸款 221,005,776 73.65 2,398,931 1.09 195,649,422 72.72 2,592,786 1.33

批發和零售業 40,112,000 13.37 491,262 1.22 27,177,633 10.10 419,291 1.54

建築業 36,305,398 12.10 117,178 0.32 36,870,337 13.70 303,343 0.82

租賃和商務服務業 29,443,983 9.81 88 – 22,197,699 8.25 – –

製造業 27,820,169 9.27 913,358 3.28 30,836,317 11.46 1,409,410 4.57

水利、環境和公共設施管理業 25,460,916 8.48 44,000 0.17 24,242,353 9.01 44,000 0.18

房地產業 22,645,613 7.55 521,576 2.30 21,744,001 8.08 22,292 0.10

金融業 15,227,141 5.07 – – 13,558,837 5.04 – –

交通運輸、倉儲和郵政業 5,858,262 1.95 1,464 0.02 5,031,283 1.87 – –

電力、熱力、燃氣及水生產和



供應業 5,478,243 1.83 252,782 4.61 4,837,379 1.80 307,170 6.35

科學研究和技術服務業 3,874,193 1.29 4,750 0.12 2,788,039 1.04 4,750 0.17

其他 8,779,858 2.93 52,473 0.60 6,365,544 2.37 82,530 1.30

零售貸款 79,083,765 26.35 1,140,428 1.44 73,380,030 27.28 654,695 0.89

客戶貸款總額 300,089,541 100.00 3,539,359 1.18 269,029,452 100.00 3,247,481 1.21

11.4 按地區劃分的貸款情況



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日



佔總額 不良 不良 佔總額 不良 不良

地區 貸款金額 百分比% 貸款金額 貸款率% 貸款金額 百分比% 貸款金額 貸款率%

山東省 300,089,541 100.00 3,539,359 1.18 269,029,452 100.00 3,247,481 1.21

其中：青島市 163,101,096 54.35 2,348,611 1.44 149,899,130 55.72 1,974,395 1.32

青島銀行股份有限公司 43

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



11.5 按擔保方式劃分的貸款情況



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日



佔總額 佔總額

項目 貸款金額 百分比% 貸款金額 百分比%

信用貸款 61,496,406 20.49 52,463,310 19.50

保證貸款 68,562,521 22.85 56,725,873 21.09

抵押貸款 114,490,600 38.15 104,787,862 38.95

質押貸款 55,540,014 18.51 55,052,407 20.46

客戶貸款總額 300,089,541 100.00 269,029,452 100.00

11.6 前十大單一借款人的貸款情況



金額單位：人民幣千元



報告期末 佔貸款總額

十大借款人 行業 貸款金額 百分比%

A 製造業 2,635,958 0.88

B 租賃和商務服務業 2,500,000 0.83

C 租賃和商務服務業 2,490,000 0.83

D 製造業 2,460,278 0.82

E 租賃和商務服務業 2,033,750 0.68

F 租賃和商務服務業 2,000,000 0.67

G 水利、環境和公共設施管理業 1,798,000 0.60

H 文化、體育和娛樂業 1,674,990 0.56

I 租賃和商務服務業 1,600,000 0.53

J 租賃和商務服務業 1,518,460 0.50

合計 20,711,436 6.90

44 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



11.7 按逾期期限劃分的貸款分佈情況



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日



佔總額 佔總額

逾期期限 貸款金額 百分比% 貸款金額 百分比%

未逾期貸款 295,832,377 98.58 264,863,448 98.45

逾期3個月（含）以內 1,633,922 0.54 1,572,648 0.59

逾期3個月至1年（含） 926,109 0.31 1,779,981 0.66

逾期1年以上至3年（含） 1,477,666 0.50 453,854 0.17

逾期3年以上 219,467 0.07 359,521 0.13

客戶貸款總額 300,089,541 100.00 269,029,452 100.00

本公司對逾期貸款採取審慎的分類標準，逾期60天以上貸款全部納入不良貸款。



11.8 抵債資產及其減值準備計提情況



報告期末，本行抵債資產總額605.61萬元，計提減值準備90.84萬元，抵債資產淨值514.77萬元。



11.9 貸款減值準備的變化



本公司以預期信用損失為基礎進行貸款減值會計處理並確認損失準備。當貸款在報告期末只具有較低的信用風

險，或貸款的信用風險自初始確認後並未顯著增加時，本公司按照相當於未來12個月內預期信用損失的金額計

量其損失準備；其他情況下，本公司按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。



本公司在報告期末重新計量預期信用損失。此外，本公司定期審閱運用預期信用損失模型確定減值準備的過程

中涉及到的若干關鍵參數和假設，包括違約概率、違約損失率等參數估計，前瞻性調整及其他調整因素等。

下表列出本公司貸款減值準備的變化情況：



金額單位：人民幣千元



項目 2023年 2022年

期╱年初餘額 7,137,141 6,439,606

本期╱年計提 2,047,853 2,636,284

本期╱年核銷 (1,243,813) (2,046,387)

本期╱年轉出 – –

本期╱年收回已核銷 86,700 122,818

其他變動 (30,384) (15,180)

期╱年末餘額 7,997,497 7,137,141

青島銀行股份有限公司 45

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



本公司堅持穩健、審慎的撥備計提政策。報告期末，本公司貸款（含貼現）減值準備79.97億元，比上年末增加

8.60億元，增長12.05% ，撥備覆蓋率225.96% ，比上年末提高6.19個百分點，貸款撥備率2.67% ，比上年末提高

0.02個百分點，均滿足監管要求。



11.10 對不良資產採取的相應措施



報告期內，本公司持續加強全面信用風險管理，對資產質量各項指標實行精細化動態管控，提升過程管理、

前瞻性分析預判，嚴控新增不良；強化不良資產處置協調聯動，以提質增效為核心，全面推進、積極拓寬不

良處置渠道，綜合運用自主清收、司法處置、資產核銷、債權轉讓等舉措，提升不良資產處置質效。報告期

末，本公司不良貸款率持續下降，資產質量將延續穩中提質、穩定向好趨勢。



11.11 集團客戶授信及風險管理情況



本公司對集團客戶堅持實行「統一授信、額度適度、分類管理、實時監控、主辦行制」的授信原則，制定了集

團客戶授信業務風險管理制度，建立了與集團客戶授信業務風險管理特點相適應的管理機制及管理信息系統，

構建了完整的集團家譜，強化集團風險數據併表，優化集團維度風險監測體系和授信後管理體系，同時不斷

完善集團客戶授信的系統控制方案，不斷加強集團客戶授信全流程控制，持續提升集團客戶授信業務風險管理

水平。



一是對集團客戶實行統一授信管理，規範本行和所屬子公司統一識別集團客戶、相關信息互通管理等，集中

對集團客戶授信進行風險控制；二是設立大額授信審查委員會，對全行滿足大額授信標準的授信業務進行審查

審批；三是建立健全集團層面風險監測體系，重點推進集團風險數據併表管理，做好集團客戶風險的穿透式統

一監測；四是以從事集團主營業務的核心企業為主體，整合分析集團客戶的各類信用風險信息，根據集團客戶

的風險大小和自身風險承擔能力，合理確定集團客戶授信方案，審慎確定對集團客戶的總體授信額度和各成員

單位的分項額度，防止授信風險過度集中；五是持續優化對集團客戶授信集中度的機控模式，根據風險管控需

要對集團客戶授信額度進行集中管控；六是實行集團客戶授信主辦行制，主辦行牽頭負責集團客戶的整體授信

管理，並按照規定向總行報告集團客戶重大事項，實現風險管控的統一協調；七是持續完善集團客戶風險預警

機制，在貸前審批的流程節點，根據集團客戶所處的行業和經營能力設置適當的風險預警線，並作為貸後檢

查的重要內容之一，前瞻性地監測和防範風險，確保集團客戶的總體授信風險可控；八是繼續加強集團客戶授

信後管理，建立風險經理團隊，對重點集團客戶進行直查並形成風險報告，做好貸後檢查及現場監測的閉環

管理。



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2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



11.12 重組貸款情況



金額單位：人民幣千元

2023年12月31日 2022年12月31日



佔總額 佔總額

項目 貸款金額 百分比% 貸款金額 百分比%

已重組貸款 103,128 0.03 133,287 0.05

發放貸款和墊款總額 300,089,541 100.00 269,029,452 100.00

本公司對重組貸款實施嚴格的管控，報告期末，本公司重組貸款佔比0.03% ，較上年末下降0.02個百分點。



十二、負債質量分析



本公司高度重視負債質量管理，根據《商業銀行負債質量管理辦法》制定了《青島銀行負債質量管理辦法》，建立了一

套較為科學、合理的負債質量管理體系，明確了董事會、高級管理層以及相關部門所需承擔的負債質量管理職責。

本公司持續提高負債質量管理水平，引導公司為高質量發展夯實負債基礎。一是堅持一般存款業務量價平衡發展，

推動存款規模穩步增長，夯實負債基礎；二是積極拓展負債來源，保持全行流動性水平合理充裕；三是提高精細化

管理水平，堅持主動性和前瞻性原則，結合監管政策、市場環境以及資產負債配置策略，合理擺佈負債規模和期

限。



2023年，本公司負債質量狀況保持安全穩健，各項指標均保持在合理區間。2023年末，本公司淨穩定資金比例

116.82% ，流動性覆蓋率158.11% ，均符合監管要求；2023年，本公司淨利息收益率1.83% ，比上年提高0.07個百分

點，計息負債成本率2.32% ，比上年下降0.05個百分點，吸收存款平均成本率2.23% ，比上年提高0.02個百分點。

十三、資本充足率與槓桿率分析



本公司持續優化業務結構，加強資本管理，以不斷提高資本風險抵禦能力和資本回報為目標，並在此基礎上合理確

定資本充足率目標，綜合運用績效考核、資本配置等手段引導業務發展，以此實現總體戰略、業務發展、資本管

理戰略協同發展。



在內部資本管理方面，本公司強化經濟資本配置管理功能，統籌資產業務發展與資本節約，增強經營機構資本節約

意識。在績效考核方案中考慮各機構資本消耗情況與收益，逐步優化風險調整績效考核方案，引導分支機構和管理

部門積極開展節約資本及資本回報高的業務，努力實現風險加權資產收益率最大化。同時，建立健全資本佔用和風

險資產之間的平衡制約機制，確保資本充足率持續達標。



青島銀行股份有限公司 47

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



13.1 資本充足率



本公司按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》及其他相關監管規定的要求計算資本充足率。信用風險加權資產採

用權重法計量，市場風險加權資產採用標準法計量，操作風險加權資產採用基本指標法計量。



報告期末，本公司資本充足率12.79% ，比上年末下降0.77個百分點；核心一級資本充足率8.42% ，比上年末下

降0.33個百分點。報告期內，本公司各項業務穩健發展，業務增長的同時風險加權資產隨之增加，各級資本充

足率雖有一定下降，但均滿足監管要求。



下表列出所示日期本公司資本充足率相關資料。



金額單位：人民幣千元

本公司 2023年12月31日 2022年12月31日

核心一級資本 33,328,054 30,003,939

其中：股本 5,820,355 5,820,355

資本公積可計入部分 10,687,634 10,687,634

其他綜合收益 947,211 83,726

盈餘公積 2,718,114 2,388,248

一般準備 7,483,824 6,618,047

未分配利潤 5,011,018 3,822,519

少數股東資本可計入部分 659,898 583,410

核心一級資本調整項目 (923,175) (834,333)

核心一級資本淨額 32,404,879 29,169,606

其他一級資本 6,483,769 6,473,571

一級資本淨額 38,888,648 35,643,177

二級資本 10,358,946 9,569,041

總資本淨額 49,247,594 45,212,218

風險加權資產總額 384,977,512 333,440,925

其中：信用風險加權資產總額 338,820,835 276,517,007

市場風險加權資產總額 24,123,989 36,098,490

操作風險加權資產總額 22,032,688 20,825,428

核心一級資本充足率（%） 8.42 8.75

一級資本充足率（%） 10.10 10.69

資本充足率（%） 12.79 13.56

48 青島銀行股份有限公司



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第五節 管理層討論與分析



報告期末，本行母公司層面資本充足率12.38% ，比上年末下降0.74個百分點；核心一級資本充足率7.91% ，比

上年末下降0.29個百分點。



下表列出所示日期本行資本充足率相關資料。



金額單位：人民幣千元

本行 2023年12月31日 2022年12月31日

核心一級資本 31,557,980 28,560,297

其中：股本 5,820,355 5,820,355

資本公積可計入部分 10,687,634 10,687,634

其他綜合收益 947,211 83,726

盈餘公積 2,718,114 2,388,248

一般準備 7,072,403 6,316,926

未分配利潤 4,312,263 3,263,408

核心一級資本調整項目 (2,584,377) (2,524,326)

核心一級資本淨額 28,973,603 26,035,971

其他一級資本 6,395,783 6,395,783

一級資本淨額 35,369,386 32,431,754

二級資本 9,975,688 9,235,093

總資本淨額 45,345,074 41,666,847

風險加權資產總額 366,416,657 317,558,522

其中：信用風險加權資產總額 322,030,700 262,068,871

市場風險加權資產總額 24,123,989 36,098,490

操作風險加權資產總額 20,261,968 19,391,161

核心一級資本充足率（%） 7.91 8.20

一級資本充足率（%） 9.65 10.21

資本充足率（%） 12.38 13.12

13.2 槓桿率



按照《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》的規定，商業銀行的槓桿率不得低於4%。截至2023年末，本公司根據

《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計算的槓桿率為5.83% ，高於監管要求，比上年末下降0.24個百分點，主要

是各項業務發展，資產規模增加所致。



青島銀行股份有限公司 49

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



下表列出本公司與槓桿率監管項目對應的相關會計項目以及監管項目與會計項目的差異。



金額單位：人民幣千元



序號 項目 2023年12月31日 2022年12月31日

1 併表總資產 607,985,372 529,613,992

2 併表調整項 – –

3 客戶資產調整項 – –

4 衍生產品調整項 1,816,000 2,280,000

5 證券融資交易調整項 – –

6 表外項目調整項 58,252,231 56,120,991

7 其他調整項 (923,175) (834,333)

8 調整後的表內外資產餘額 667,130,428 587,180,650

50 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



下表列出本公司槓桿率水平、一級資本淨額、調整後的表內外資產及相關明細項目信息。



金額單位：人民幣千元



序號 項目 2023年12月31日 2022年12月31日

1 表內資產（除衍生產品和證券融資交易外） 593,885,995 529,505,616

2 減：一級資本扣減項 (923,175) (834,333)

3 調整後的表內資產餘額（衍生產品和證券融資交易除外） 592,962,820 528,671,283

4 各類衍生產品的重置成本（扣除合格保證金） 149,377 108,376

5 各類衍生產品的潛在風險暴露 1,816,000 2,280,000

6 已從財務狀況表中扣除的抵質押品總和 – –

7 減：因提供合格保證金形成的應收資產 – –

8 減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易形成的衍生 – –

產品資產餘額



9 賣出信用衍生產品的名義本金 – –

10 減：可扣除的賣出信用衍生產品資產餘額 – –

11 衍生產品資產餘額 1,965,377 2,388,376

12 證券融資交易的會計資產餘額 13,950,000 –

13 減：可以扣除的證券融資交易資產餘額 – –

14 證券融資交易的交易對手信用風險暴露 – –

15 代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額 – –

16 證券融資交易資產餘額 13,950,000 –

17 表外項目餘額 58,252,231 56,120,991

18 減：因信用轉換減少的表外項目餘額 – –

19 調整後的表外項目餘額 58,252,231 56,120,991

20 一級資本淨額 38,888,648 35,643,177

21 調整後的表內外資產餘額 667,130,428 587,180,650

22 槓桿率（%） 5.83 6.07

下表列出所示日期本公司槓桿率相關情況。



青島銀行股份有限公司 51

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



金額單位：人民幣千元



項目 2023年12月31日 2023年9月30日 2023年6月30日 2023年3月31日

槓桿率（%） 5.83 6.01 6.07 5.99

一級資本淨額 38,888,648 38,306,159 38,012,016 36,520,124

調整後的表內外資產餘額 667,130,428 637,124,318 625,903,430 609,811,550

根據《關於商業銀行資本構成信息披露的監管要求》，本公司資本構成、有關科目展開說明、資本工具主要特

徵等信息，在本行網站（http://www.qdccb.com/）「投資者關係」欄目中進行詳細披露。



十四、投資狀況分析



14.1 總體情況



金額單位：人民幣千元



在被投資單位



被投資單位 2023年12月31日 2022年12月31日 權益佔比(%) 本年現金紅利

中國銀聯股份有限公司 13,000 13,000 0.34 5,800

山東省城市商業銀行合作聯盟有限公司 10,000 10,000 1.14 –

城銀服務中心 250 250 0.81 –

合計 23,250 23,250 不適用 5,800

註： 1. 以上投資在財務狀況表中計入以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資。



2. 城銀服務中心原名稱為城市商業銀行資金清算中心。



截至2023年末，本公司投資的其他情況詳見本年度報告「第五節管理層討論與分析」之「7.1.2金融投資」及「第五

節管理層討論與分析」之「十七、主要控股參股公司分析」。



52 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



14.2 報告期內獲取的重大的股權投資情況



報告期內，本公司不存在獲取重大股權投資情況。



14.3 報告期內正在進行的重大的非股權投資情況



報告期內，本公司無正在進行的重大的非股權投資情況。



14.4 金融資產投資



1. 證券投資情況



報告期末，本公司證券投資分佈情況如下：



金額單位：人民幣千元

證券品種 證券投資金額 證券投資佔比%

政府及中央銀行債券 53,530,546 31.79

政策性銀行債券 24,246,483 14.39

同業及其他金融機構債券 43,918,994 26.07

企業實體債券 46,740,878 27.75

合計 168,436,901 100.00

報告期末，本公司持有的金額重大的前十隻證券情況如下：



金額單位：人民幣千元



證券名稱 面值 利率（%） 到期日 減值準備

債券1 5,930,000 2.52 2028-05 1,084.20

債券2 5,170,000 3.39 2050-03 203.96

債券3 3,620,000 2.87 2028-02 675.07

債券4 3,040,000 2.69 2027-06 555.62

債券5 2,740,000 3.18 2026-09 494.70

債券6 2,510,000 2.82 2033-05 462.91

債券7 2,300,000 2.73 2028-01 426.47

債券8 2,250,000 3.55 2040-05 470.93

債券9 2,130,000 3.12 2026-12 86.85

債券10 2,000,000 3.23 2030-03 372.13

青島銀行股份有限公司 53

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



2. 衍生品投資情況



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日



項目 名義金額 資產公允價值 負債公允價值 名義金額 資產公允價值 負債公允價值

利率互換及其他 79,125,365 149,377 (71,107) 55,095,380 108,376 (188,147)

註： 1. 本公司在董事會確立的風險偏好和自身衍生品市場風險框架內，遵循限額要求，積極開展各類衍生

品交易。截至2023年12月31日，本公司持有的衍生金融工具包括利率互換等。



2. 報告期內本公司衍生品的會計政策及核算具體原則與上一報告期相比未發生重大變化。



14.5 募集資金使用情況



1. 募集資金總體使用情況



本行以往發行的普通股、優先股所募集的資金，在扣除發行費用後，已經全部用於補充本行資本金。報

告期內，本行無新增募集資金。



2. 募集資金承諾項目情況



不適用。



3. 募集資金變更項目情況



報告期內，本行不存在募集資金變更項目情況。



54 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析

十五、重大資產和股權出售



報告期內，本公司不存在重大資產和股權出售事項。

十六、其他財務信息



16.1 表外項目分析



本公司財務狀況表表外項目具體包括信貸承諾、資本承諾等。信貸承諾是最主要的組成部分，報告期末，信

貸承諾餘額765.67億元。有關情況參見本年度報告「財務報表附註46、承擔及或有事項」。



16.2 逾期未償付債務情況



報告期末，本公司不存在逾期未償付債務。



16.3 資產押計情況



報告期末，本公司抵押部分資產用作回購協議、向中央銀行借款和吸收存款的擔保物。有關情況詳見本年度

報告「財務報表附註4（6 6）抵押資產」。



16.4 變動幅度在30%以上的主要報表項目和財務指標及其主要原因



金額單位：人民幣千元



變動幅度



項目 2023年 2022年 （%） 主要原因



手續費及佣金支出 (526,512) (346,152) 52.10 理財、信用卡業務手續費支出增加



交易淨損益 (168,992) 741,182 (122.80) 境外優先股贖回後，匯率波動對匯兌損益

的影響明顯變小所致



投資淨收益 1,622,863 1,057,175 53.51 以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融投資淨收益增加



其他經營淨收益 158,992 117,454 35.37 其他長期資產的處置收益增加



其他資產減值損失 (17,447) (6,027) 189.48 貴金屬減值損失增加



所得稅費用 (261,977) 31,566 929.93 稅前利潤增加，免稅收入減少



歸屬於非控制性權益的 122,821 84,750 44.92 子公司盈利增加



淨利潤



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第五節 管理層討論與分析



金額單位：人民幣千元



變動幅度



項目 2023年 2022年 （%） 主要原因



其他綜合收益的稅後淨 863,485 (662,773) 230.28 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

額 益的金融資產公允價值變動增加



拆出資金 14,021,225 8,432,022 66.29 拆放非銀同業款項增加



衍生金融資產 149,377 108,376 37.83 貨幣衍生工具資產公允價值重估增加



買入返售金融資產 13,944,652 – 不適用 買入返售債券規模增加



向中央銀行借款 18,235,088 13,256,605 37.55 從央行借入的中期借貸便利期末餘額增加

同業及其他金融機構存 2,242,331 6,439,660 (65.18) 加強同業負債管理，適度調整同業負債結

放款項 構，在賣出回購金融資產款增加的同時，

適當壓縮同業存款規模



衍生金融負債 71,107 188,147 (62.21) 貨幣衍生工具負債公允價值重估減少



賣出回購金融資產款 36,880,567 25,634,354 43.87 加強同業負債管理，增加成本率相對較低

的賣出回購債券業務規模



應交所得稅 477,981 703,876 (32.09) 母公司所得稅繳納金額大於計提金額



其他負債 3,756,512 5,564,659 (32.49) 黃金融資應付款減少



其他綜合收益 947,211 83,726 1,031.32 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產公允價值變動增加



未分配利潤 5,011,018 3,822,519 31.09 留存收益增加



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第五節 管理層討論與分析



16.5 應收利息增減變動情況



報告期末，本公司應收利息0.39億元，比上年末減少0.01億元，下降2.21% ，主要是發放貸款和墊款應收利息

減少。下表列出所示期間本公司應收利息各項目增減變動情況。



金額單位：人民幣千元



2022年 2023年

項目 12月31日 本期增加 本期收回 12月31日

發放貸款和墊款 39,810 778,744 (779,625) 38,929

長期應收款 – 7,755 (7,755) –

合計 39,810 786,499 (787,380) 38,929

註： 根據中華人民共和國財政部頒佈的《2018年度金融企業財務報表格式》要求，「應收利息」科目僅反映已到期可收

取但於報告期末尚未收到的利息，由於金額相對較小，應在「其他資產」項目中列示。本公司應收利息已計提減

值準備，核銷執行呆賬核銷程序與政策。



16.6 壞賬準備提取情況



報告期末，本公司壞賬準備0.40億元，比上年末增加0.01億元，增長2.74%。其中，應收利息壞賬準備0.08億

元，比上年末減少0.16億元，其他應收款壞賬準備0.31億元，比上年末增加0.17億元，均與相應業務風險狀況

相適應。下表列出截至所示日期本公司應收利息、其他應收款及其壞賬準備提取情況。



金額單位：人民幣千元

項目 2023年12月31日 2022年12月31日 變動額

應收利息 38,929 39,810 (881)

減：應收利息壞賬準備 (8,401) (24,373) 15,972

應收利息賬面價值 30,528 15,437 15,091

其他應收款 239,751 199,180 40,571

減：其他應收款壞賬準備 (31,241) (14,211) (17,030)

其他應收款賬面價值 208,510 184,969 23,541

青島銀行股份有限公司 57

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第五節 管理層討論與分析

十七、主要控股參股公司分析



17.1 主要子公司及對本公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況



金額單位：人民幣千元



公司名稱 公司類型 主要業務 註冊資本 總資產 淨資產 營業收入 營業利潤 淨利潤

青銀金租 子公司 融資租賃業務；轉讓和受讓融資租賃資產；固定 10.00 178.80 17.86 6.52 3.35 2.51

收益類證券投資業務；接受承租人的租賃保證



金；吸收非銀行股東3個月（含）以上定期存款；



同業拆借；向金融機構借款；境外借款；租賃物



變賣及處理業務；經濟諮詢等。



青銀理財 子公司 面向不特定社會公眾公開發行理財產品 ，對受 10.00 18.82 17.05 5.38 4.03 2.99

托的投資者財產進行投資和管理；面向合格投資



者非公開發行理財產品，對受托的投資者財產



進行投資和管理；理財顧問和諮詢服務；經國家



金融監督管理總局批准的其他業務。



17.2 報告期內取得和處置子公司的情況



報告期內，本行無取得和處置子公司的情況。



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第五節 管理層討論與分析



17.3 主要控股參股公司情況說明



青銀金租成立於2017年2月15日，註冊資本10億元，註冊地青島，由本行發起設立，本行持有青銀金租51%的

股權。青銀金租作為青島地區唯一獲批的金融租賃公司，不斷提高政治站位，強化使命擔當，聚焦高質量發

展的主題主線，堅持服務實體經濟，切實防控風險，以合規經營促穩健發展。「立足山東、面向全國」，充分

發揮自身經營優勢和特色，重點開展科技創新型企業、農業機械產業、區域內的優勢行業和中小企業融資租

賃業務，並積極滲透民生保障、戰略性新興產業、裝備製造業、交通以及城鎮化建設等領域的重點項目，為

客戶提供專業化、綜合化的金融租賃服務，目前已經成為一家「實力雄厚、經營穩健、特色鮮明、效益顯著」

的金融租賃公司。



青銀理財成立於2020年9月16日，註冊資本10億元，註冊地青島，由本行全資發起設立。青銀理財是我國北方

地區首家、全國第六家獲批的城商行理財子公司。青銀理財以資管新規及配套政策為導向，致力於回歸資管

業務本源、服務實體經濟，堅持「合規立司、專業治司、創新興司、科技強司」的經營理念，構建完整、創新

性強的理財產品體系，定位特定人群需求，依託強大的投研能力，打造「普惠+特色」的創新型理財子公司品

牌。



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第五節 管理層討論與分析

十八、業務發展綜述



18.1 零售銀行業務



報告期內，本行零售銀行業務始終堅持「以人民為中心」的發展理念，持續提升客戶精細化經營水平，聚焦

客戶多元化需求，從產品創設、渠道建設、數字化轉型等多維度逐步構建零售客群綜合化經營的閉環生態體

系。報告期內，本公司零售銀行業務實現營業收入31.78億元，佔本公司營業收入的25.46%。



1. 零售客戶與管理客戶資產



細化客群層級搭建，強化客基成果顯著。本行分層分群經營客群，細化客群管理顆粒度，搭建銀發、

女性等手機銀行線上專區，有效提升高價值客戶。報告期末，本行零售客戶數達到894.46萬戶，較上年

末增長123.49萬戶，增速16.02%。零售客戶在本行保有資產規模為3,170.12億元，較上年末增長165.36億

元，增幅5.50%。其中，金融資產20萬元以上中高端客戶達到39.03萬戶，較上年末增長3.72萬戶，增幅

10.54% ，在本行保有的資產規模為2,729.08億元，在所有零售客戶資產規模中的佔比為86.09%。本行通過

扎根社區、深耕農村，深化特色渠道拓客，報告期末，本行社區銀行服務客戶4.64萬戶，較上年末增長

2.03萬戶，增幅77.78%；報告期末，本行助農金融綜合服務站已達標開業1,247家，較上年末增長220家，

增幅21.42%；惠農客戶27.61萬戶，較上年末增長3.41萬戶，增幅14.09%。本行加強公私聯動，通過數字

化經營促進代發、繳費批量獲客，當年新增代發企業2.03萬戶，較上年末增長1.31萬戶，代發企業增長

再創歷史新高，代發業務帶動新客穩步增長。



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第五節 管理層討論與分析



零售存款穩健增長，結構優化卓有成效。零售存款繼續保持穩健增長，零售存款在青島地區和本行內

的份額佔比持續攀升。報告期末，本行零售存款餘額1,884.44億元，較上年末增長411.16億元，增幅

27.91% ，較上年同期多增42.18億元；零售存款佔存款總額比例達48.81% ，較上年末提高5.65個百分點，

佔比持續提升。本行堅持在發展中積極進行結構調整，有序壓降三年期以上定期存款等高成本產品規

模，成本穩中有降，存款結構持續向好。報告期內，零售存款平均成本率2.64% ，較上年同期下降0.08個

百分點。



推進數字化轉型，助力零售業務發展。本行錨定新三年戰略規劃「高質量發展、質效優先」的目標，構建

數字零售戰略發展規劃，推動零售業務數字化轉型進入「成長期」。本行立足數據挖掘、數據應用、數據

場景搭建，在業務實踐中尋找數據價值線索，數字羅盤項目輸出「五星潛在價值客戶模型」，賦能一線客

群層級提升；深度打磨長尾客群數字化經營模式，為長尾客群向上輸送尋找新的增長點；投產「數字管

家－儲客管理工具」，進一步激發網點產能。



2. 零售貸款



本行以產品創新及流程優化重點推進普惠金融及消費貸款發展，個人貸款餘額逆勢增長、結構持續優

化。報告期末，本行零售貸款（含信用卡）餘額790.84億元，較上年末增長57.04億元，增幅7.77%。報告

期內，本行實現零售貸款利息收入36.97億元，零售貸款平均收益率5.39%。



豐富普惠產品體系，優化流程激發效能。報告期內，本行繼續貫徹落實「立足地方經濟，服務小微企業」

的普惠經營原則，加速普惠產品創新及流程優化，推出「房抵快貸」「養殖寶」「種植寶」等普惠產品，推進

線上渠道開發，產品功能進一步豐富。青島地區全業務種類直聯抵撤押的全面實現，使本行成為全省首

家實現個貸業務全種類、全流程、接口式抵撤押的金融機構，有效提升了抵押效率和風控水平。報告期

末，個人普惠貸款餘額97.80億元，其中分支行個人普惠貸款增長額為上年同期的2.89倍。本行擴大推廣

「海融養殖貸」線上普惠貸款產品，報告期內累計發放6.21億元，報告期末授信餘額3.45億元；對零售涉農

貸款開展有效嘗試，報告期內累計發放8.75億元，報告期末授信餘額5.77億元。



青島銀行股份有限公司 61

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第五節 管理層討論與分析



打造消費服務生態，圍繞場景細化經營。報告期內，本行穩步發展自營互聯網貸款「海融易貸」，持續優

化「市民貸」「鄉村振興貸」「車位貸」等產品，優化業務流程，提升客戶體驗。本行成功落地與頭部互聯網

平台合作，嚴格遵守監管要求穩健提升業務規模。「車位貸」作為場景化消費貸拓展突破口，已實現部分

線上化，消費貸場景建設取得初步成效。報告期末，本行個人消費貸款餘額218.43億元，較上年末增長

49.11億元，增幅29.00%。報告期末，「海融易貸」累計發放貸款12,040筆，發放金額13.56億元，業務存量

規模4.63億元。報告期末，個人互聯網貸款餘額133.81億元，其中省內餘額佔比達97.92%。



個人住房按揭貸款穩中有升。在市場需求不足的不利環境下，個人住房按揭貸款穩步發展。報告期末，

本行個人住房按揭貸款餘額469.45億元，較上年末增長4.86億元，增幅1.05%。



3. 信用卡業務



本行信用卡業務自有渠道獲客能力持續加強，激活率顯著提升，不斷豐富營銷活動，持續提升客戶體

驗。報告期末，本行信用卡新增發卡45.35萬張，累計發卡總量達到410.59萬張，較上年末增長12.42%；

信用卡透支金額124.51億元，較上年末增長5.00億元，增幅4.18%。報告期內，實現信用卡交易金額

844.78億元，同比增長7.61% ，信用卡業務營業收入為11.23億元，同比增長19.98%。



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第五節 管理層討論與分析



自有渠道獲客能力持續加強，激活率顯著提升。一是切實加強銀行自有獲客能力建設，報告期內，銀行

自有渠道合計發卡40.29萬，佔比達88.84%。二是聚焦發卡後激活等生命週期關鍵節點，持續提升激活率

等關鍵指標，報告期末，激活率達64.48% ，較上年末增長13.21個百分點；其中，直銷渠道激活率達到

86.68% ，較上年末增長4.32個百分點，行員渠道激活率達到56.99% ，較上年末增長4.49個百分點，提升

顯著。三是與第三方機構合作發卡，進一步拓寬本行信用卡的獲客渠道。



不斷豐富營銷活動，持續提升客戶體驗。一是不斷推出更加豐富的營銷活動，上線「周六5折GO」、達標

抽獎活動、百貨周周惠活動、線上購物折扣活動等增加客戶黏性及消費，不斷夯實客群基礎。二是不斷

豐富信用卡卡種，推出標準無界卡，惠享出行權益，上線標準卡無界版，助力發卡即活卡，不斷增加

客戶權益，注重服務體驗。三是持續推進產品創新，分期產品不斷豐富，新推出大額分期卡「鯨運卡」和

信保貸兩項分期新產品，上線微信現金分期、雲閃付總賬分期兩個新的外部分期渠道，持續優化產品服

務。



4. 財富管理暨私人銀行業務



本行財富管理暨私人銀行業務堅持「以客戶為中心、以市場為導向」的經營服務理念，積極應對市場變

化，提升財富中收輕資產營收貢獻，持續打造專業服務團隊，升級「深服務，長陪伴」顧問服務模式，

強化財富管理業務的全生命週期管理；著力加速私人銀行體系建設，以多元化高端財富產品貨架及差

異化私行服務體系牽引高端客群經營，實現客群數量、業務收入的可持續增長。報告期末，資產管理

規模100萬元以上的零售客戶共59,555位。報告期內，實現財富管理手續費及佣金收入3.21億元，增幅

17.29% ，其中代理保險業務收入2.47億元，增幅141.87%。



青島銀行股份有限公司 63

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第五節 管理層討論與分析



5. 客戶服務管理



本行高度重視消費者權益保護工作，切實履行金融消費者權益保護主體責任，牢記「金融為民」的初心。

一是推動服務口碑塑造，深化服務向善落地，把落實消費者權益保護監管政策作為服務管理的生命線。

2023年，本行客戶滿意度淨推薦值為80.49% ，同比提升3.79個百分點；本行第八次問鼎全球服務領域最高

獎項「五星鑽石獎」，服務口碑始終處於行業領先地位。二是進一步健全消費者權益保護體制機制，嚴格

施行投訴閉環管理機制，確保消保工作依法合規開展。三是持續完善消費投訴考核監測機制，切實維護

金融消費者合法權益。四是加大資源投入，更新迭代投訴管理系統，報告期內，本行上線全渠道覆蓋、

全週期監測的「青島銀行客戶之聲管理系統」，建立一鍵轉辦、一鍵督辦、審核考核全程留痕閉環管理模

式，實現了跨部門、跨機構的客戶投訴信息互通、數據互聯，標誌著本行數字消保管理價值化再上新台

階。



2023年8月，本行開展「小小銀行家」金融實踐活動。



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2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



18.2 公司銀行業務



報告期內，本行緊扣戰略規劃和經營轉型兩大主題，固強補弱、做大份額、做強客基、做精行業、做優特

色、創新創效，圍繞新三年戰略規劃，開創客戶數量多、結構優、存款內生動力強、資產質量高、協同能力

提升、資本節約型的公司業務轉型發展新局面，取得較好成績。報告期內，公司銀行業務實現營業收入57.50

億元，佔本公司營業收入的46.07%。



1. 公司存款



公司負債業務提質增效，調結構控成本成效顯著。本行持續推動公司存款的穩存增存工作，報告期末，

公司存款餘額（不含應計利息，下同）1,972.28億元，佔各項存款餘額（不含應計利息）的51.09% ，較上年末

增長35.99億元，增幅1.86%。其中，公司活期存款899.27億元，佔公司存款餘額的45.60%；公司定期存款

1,073.01億元，佔公司存款餘額的54.40%。本行持續優化公司負債結構，有效結合財資管理平台、現金結

算產品、智慧交易場景等賦能業務發展，公司存款平均成本率1.87% ，較上年下降0.01個百分點。報告期

內，本行公司客戶日均存款1,938.87億元，較上年末增長9.94億元，增幅0.52%。



2. 公司貸款



堅持金融支持實體經濟發展，持續加大信貸投放。本行緊跟國家政策步伐，不斷加強對民營小微企業

的信貸支持力度。報告期末，公司貸款餘額（含票據貼現、未含應計利息）2,210.06億元，較上年末增長

253.56億元，增幅12.96% ，佔貸款總額（未含應計利息）的73.65%。商票貼現業務量持續提升，商票貼現

發生額156.05億元，同比增長116.71億元，增幅296.67% ，位居全省城商行第一名；票據獲客效能提升，

報告期末，商票出賬授信戶達到161戶，較上年末增長112戶，增幅228.57% ，商票貼現客戶達到1,257

戶，較上年末增長633戶，增幅101.44%。



青島銀行股份有限公司 65

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第五節 管理層討論與分析



扎實推進普惠金融業務做深做細，聚焦普惠領域涉農金融。普惠貸款客戶5.34萬戶，較上年末增長0.30

萬戶；其中，新增對公普惠客戶2,698戶，超過上年增量的兩倍。報告期末，本行所有一級網點均可開展

小微企業信貸業務，濟南分行、西海岸分行、淄博分行、威海分行、臨沂分行、市北支行、市南支行

共7家機構已成立普惠金融部。普惠貸款餘額338.46億元，較上年末增長67.21億元，增幅24.78% ，高於

全行各項貸款增速，不良率0.92% ，加權平均利率4.10% ，全面完成「兩增兩控」考核要求。涉農金融穩步

發展，優化創新「惠農快貸」等系列涉農特色產品，開展「一縣一品」專項活動。報告期內，涉農貸款餘額

536.69億元，較上年末增長51.93億元，增幅10.71%；普惠型涉農貸款餘額67.14億元，較上年末增長23.76

億元，增幅54.76%。



3. 公司客戶



分層經營分類管理，客群基礎持續夯實。本行形成小微客群標準化工作範式，重塑戰略客群經營體系，

順暢機構客群銀政溝通渠道，客群總量和市場佔比顯著提升。報告期末，本行開立賬戶的公司客戶總數

24.55萬戶，較上年末增長3.86萬戶，增幅18.66%。報告期內，本行公司客戶新開戶4.49萬戶，創歷史新

高，省內市場覆蓋率1.73% ，提高0.19個百分點；年日均存款1萬元以上的有效客戶8.72萬戶，較上年末

增長1.31萬戶，增幅17.67%；年日均存款50萬元以上的價值客戶1.29萬戶，較上年末增長1,335戶，增幅

11.48%；戰略客戶581戶，較上年末增長29戶，增幅5.25%；機構客戶4,440戶，較上年末增長1,037戶，增

幅30.47%；衛生健康客群3,991戶，較上年末增長678戶，增幅20.46%。



打造產業專精模式，重點產業服務升級。本行圍繞製造業、公共事業、綠色金融、衛生健康等持續深

耕，形成產業專精服務模式，總分支協同推動客群拓展，優化信貸流程，開發准入模型，開啟高質量發

展新賽道。本行確定「綠色金融」發展戰略，打造「綠金青銀」品牌，提升碳減排政策工具使用範圍，創新

健全業務場景體系。報告期末，綠色貸款261.35億元，較上年末增長52.11億元，增幅24.90% ，綠色貸款

增速大幅超過對公貸款增速。



66 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



交易銀行客群穩步拓展，國際業務、供應鏈金融、現金管理三大產品板塊融合發展。報告期末，國際業

務活躍客戶3,090戶，較上年末增長787戶，增幅34.17%；實現國際結算業務量134.70億美元，較上年末增

長29.00億美元，增幅27.44% ，青島地區國際業務市場份額由年初第12位升至第6位。供應鏈金融上下游

客群5,295戶，較上年末增長3,312戶，增幅167.02%；線上供應鏈融資餘額80.91億元，較上年末增長56.35

億元，增幅229.44%。現金管理基礎客群7,456戶，較上年末增長2,887戶，增幅63.19%。



本行收到客戶贈送的「銀企同心 服務周到」感謝錦旗。



青島銀行股份有限公司 67

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



4. 公司產品



產品賦能，彰顯轉型力量。本行開展授信產品「鑄劍行動」，優化打磨「國際業務、供應鏈金融、普惠金

融、科技金融、衛生健康、個人消費、助農貸款」等資產業務的24項拳頭產品，推出數字化產品「普惠e

融」，從服務實體、強化客群出發，聚焦行業視角、客戶分層、交易鏈結構，真正賦予產品鮮活的市場

競爭力，扎實推進本行高質量轉型發展。本行圍繞賬戶服務、支付結算、收單及現金管理產品，啟動結

算產品「鑄劍行動」，結算業務線上化水平顯著提升，有效帶動基礎客群及結算存款沉澱。



首單首筆獨家落地。本行落地全國首筆碳減排披露支持貸款和全省地方法人銀行首筆央行碳減排支持工

具貸款，成為全省唯一一家實現人行推動綠色金融四類創新業務全部落地金融機構；完成國內首筆與世

界銀行集團成員國際金融公司（IFC）的藍色銀團貸款；作為唯一一家合作銀行深度參與全省「數據賦能」專

項行動，推動全國首筆晨星工廠工業大數據質押融資業務創新落地；落地首筆「境外貸款」業務，實現信

貸業務從「境內企業」向「境外企業」的延伸。



18.3 金融市場業務



報告期內，本行緊跟市場變化，在控風險、重合規的前提下，積極把握交易機會，靈活調整業務策略，持續

推動金融市場業務穩健發展。報告期內，本行業務資質和市場認可度雙雙增強，託管業務圓滿完成中國證監

會現場驗收，換領業務許可證並正式展業；金融市場各項業務穩健發展，形成以自營投資及同業業務為核心，

以業務創新和風險控制為保障，資格牌照齊全、具有全國競爭力的專業經營條線。報告期內，本公司金融市

場業務實現營業收入28.98億元，佔本公司營業收入的23.22%。



1. 自營投資



報告期內，本行強化市場研判，把握業務機會，持續推動金融市場業務高質量發展，市場影響力進一步

提升。本行金融市場業務圍繞集團年度經營目標、新三年戰略規劃，持續優化投資結構，以「穩規模、

降波動」為重心，同時保證負債端和資產端相匹配；壓縮長久期資產，穩定利率敏感度指標，降低權益

資產波動。本行緊盯市場風向，切實做好配置和交易的擇時擇機，債券組合收益表現良好；豐富交易策

略，強化市場研判，拓寬業務品種，交易能力和收益貢獻穩步提升。



68 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



本行持續優化調整自營投資結構，金融投資規模實力穩步提升。報告期末，本行自營投資（含應計利息）

2,257.71億元，較上年末增長233.18億元，增幅11.52% ，其中債券投資（含應計利息）1,661.66億元，較上

年末增長186.27億元，增幅12.63%；公募基金438.00億元，比上年末增長88.50億元，增幅25.32%；非底層

投資資產（含應計利息）108.79億元，比上年末下降27.95億元，降幅20.44%；其他債權融資產品（含應計利

息）49.04億元，比上年末下降13.64億元，降幅21.76%。



本行具備齊全的銀行間市場資格牌照，為金融創新和業務發展奠定堅實的基礎。本行為全國首批市場利

率定價自律機制基礎成員，首批非堅戈區域交易所屬地區的商業銀行、通過中國外匯交易中心(CFETS)交

易平台與歐洲清算銀行進行清算直連的機構；本行為省內城商行首家綜合類現券做市商，具備債券通「北

向通」、「南向通」、普通類衍生品交易業務資格，連續6年獲得公開市場業務一級交易商資格，為山東省

及青島市地方政府債券承銷團成員。本行蟬聯全國銀行間本幣市場「核心交易商」和中央結算公司「自營結

算100強」，獲評優秀貨幣市場交易商、優秀同業存單發行人及X-Repo年度創新獎。



2. 同業業務及資產託管



報告期內，本行不斷增強同業負債精細化管理，科學規劃負債品種和期限，積極拓寬負債渠道，合理控

制負債成本，有效保障資金融通穩定，以客戶需求為導向，不斷深化同業客戶營銷，客戶體量和合作黏

度持續提升。報告期末，本行發行同業存單餘額710.08億元，佔本行同業負債的60.37% ，佔本行負債總

額的12.82%；本行人民幣同業存款餘額27.04億元，佔本行同業負債的2.30% ，佔本行負債總額的0.49% ，

其中同業定期存款餘額0.55億元，佔比2.03% ，同業活期存款餘額26.49億元，佔比97.97%。



資產託管業務成功落地展業。報告期內，本行通過中國證監會證券投資基金託管資質現場驗收，順利完

成證券期貨業務許可證換領工作，經營範圍增加基金託管業務。本行安全託管3隻公募證券投資基金，公

募基金託管規模超過100億元；有序推進基金專戶、券商資管計劃、商業銀行理財等資管產品託管業務，

託管產品譜系日臻豐富；依託集團資源形成投托聯動、銷托聯動、承托聯動等多種類型的展業模式，託

管市場影響力和競爭力逐步展現；託管業務運營管理和服務體系穩健運行，託管品牌建設工作初見成效。

青島銀行股份有限公司 69

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第五節 管理層討論與分析



3. 資產管理



2023年，在全市場銀行理財存續規模持續下滑的背景下，本公司產品收益依然保持行業前列水平，市場

地位持續鞏固，渠道拓展卓有成效，管理規模與手續費收入穩健增長。



報告期末，本公司存續理財產品689隻，餘額2,081.22億元，理財產品規模較上年末增長3.64%。報告期

內，本公司發行理財產品520隻，募集金額合計6,184.92億元。報告期內，理財產品手續費及佣金收入

9.30億元，較上年同期增長0.70億元，增幅8.20%。



報告期末，本公司理財投資資產餘額2,219.77億元，直接和間接投資的資產種類主要包括固定收益類、非

標準化債權類、公募基金及資本市場類資產等。其中，固定收益類資產1,980.81億元，佔比89.23%；非標

準化債權類資產126.81億元，佔比5.71%；公募基金69.38億元，佔比3.13%；資本市場類資產42.77億元，

佔比1.93%。



報告期內，本行全資子公司青銀理財憑借出色表現，在普益標準主辦的「第三屆『金譽獎』」上，榮獲「卓越

投資回報理財公司」「卓越創新理財公司」「優秀權益類銀行理財產品」三項金譽獎；在中國證券報主辦的「首

創證券杯第四屆銀行業理財金牛獎」評選中榮獲「銀行理財產品金牛獎」「銀行理財公司金牛獎」兩項大獎，

成立三年以來共獲得六座金牛獎杯。



70 青島銀行股份有限公司



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第五節 管理層討論與分析



4. 投資銀行



投行業務規模穩步提升，業務發展集聚新動能。報告期內，本行投行業務品種涵蓋債券承銷及信用風險

緩釋憑證(CRMW)兩大產品線。其中，債務融資工具發行金額為517.26億元，承銷額度為300.69億元，本

行承銷額度較去年全年增長82.37億元，增幅37.73%；理財直融工具發行金額為99.15億元，較去年全年增

長36.46億元，增幅58.16%；信用風險緩釋憑證發行金額為23.36億元，較去年全年增長18.36億元，增幅

367.20%。



特色化投行服務走深向實，多個「首單」引領業務創新。報告期內，本行債務融資工具承銷規模創歷史新

高，在山東省銀行類主承銷商中排名第五位，中長期限債務融資工具承銷規模在山東省銀行類主承銷商

中連續4年排名前二位；完成了全國首單「平急兩用」債務融資工具及山東省歷史首單無評級主體公募類債

券的承銷發行工作；服務12家債務融資工具首發企業，佔全省首發客戶數量57.14%。本行積極發揮在市

場化債券承銷業務方面的優勢，構建「投行+商行」的綜合服務體系。



青島銀行股份有限公司 71

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第五節 管理層討論與分析



18.4 分銷渠道



1. 物理分銷渠道



本行的營業網點佈局以青島為核心、輻射山東。報告期末，本行在青島、濟南、東營、威海、淄博、

德州、棗莊、煙台、濱州、濰坊、臨沂、濟寧、泰安、菏澤、日照等山東省15個城市共設有191家營業

網點，其中分行16家。在青島地區，本行設有1家總行營業部、1家分行及109家支行。本行的控股子公

司青銀金租、全資子公司青銀理財總部均位於青島。



報告期末，本行擁有在行式自助銀行97家，擁有自助設備415台，包括自助取款機11台、存取款一體機

273台、自助查詢機119台、現金櫃員機12台，為客戶提供取款、存款、轉賬、查詢以及繳費等銀行服

務。報告期內，本行自助設備交易506.45萬筆，交易額167.92億元。



2023年6月，本行舉行2023年職工運動會，奏響職工體育文化團結、友誼的華美



樂章。



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第五節 管理層討論與分析



2. 電子銀行渠道



本行持續推進電子銀行業務創新發展，應用先進金融科技，以客戶為中心，持續完善手機銀行、網上銀

行等線上服務渠道建設，實現渠道服務輕量化、移動化，不斷滿足客戶海量多變的服務需求。



（1） 移動金融



本行持續加強以手機銀行為核心的移動金融平台建設，本行手機銀行8.0以「幸福 · 陪伴」為故事主

線，結合數字化能力的應用，深化金融科技應用場景。在財富管理方面，推 出 了「 財富顧問 」功

能，為高淨值客戶提供個性化服務。同時，「財富」頻道全面升級，新增「重磅推薦」「財富配置」模塊

和「智享理財」功能，產品推介個性化優勢明顯。此外，手機銀行新增「財富陪伴」功能，為客戶提供

產品開放提醒、產品到期提醒以及業績達標提醒等提醒和建議。在數字化能力方面，實現「多人多

面」式的產品推介，以更精準地滿足客戶需求。



報告期內，隨著零售客戶規模擴大，手機銀行用戶規模繼續保持快速增長，報告期末，存量手機銀

行用戶達504.03萬戶，較上年末新增46.15萬戶，增長10.08%；累計交易金額達到4,375.31億元，較

上年同期增長8.69%。



（2） 網上銀行



隨著手機銀行功能的不斷完善，個人網銀客戶大量轉移至手機銀行。報告期內，個人網上銀行累

計交易金額達到1,778.27億元，較上年同期減少5.19%。企業網上銀行客戶數量增加，轉賬金額以及

交易筆數隨之增加。報告期內，企業網上銀行累計交易金額達到22,512.75億元，較上年同期增長

5.53%。



青島銀行股份有限公司 73

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第五節 管理層討論與分析



18.5 信息技術



2023年，本行緊密圍繞新三年戰略規劃，聚焦高質量發展目標，持續加大科技資源投入，深化金融科技創新

機制，統籌推進數字化戰略落地實施，加快推進重點項目建設，為戰略轉型注入強勁動能。



報告期內，本行加強科技精細化管理，優化投入成本，全年新啟動金融科技項目55項，順利投產78項，較上

年末增長44.44%。本行科技研發人員319人，較上年末增長30.20% ，佔本行員工總數的6.35%。研發人員中學

歷為碩士及以上179人，大學本科140人。其中30歲及以下163人，31-40歲114人，40歲以上42人。報告期內，

信息科技投入5.68億元，同比增長12.92% ，佔本公司營業收入的4.55%。



1. 強化頂層設計，夯實數字化轉型基礎



本行強化數字化頂層設計，形成自上而下、高度協同的數字化轉型治理架構和機制。自主規劃，統籌佈

局，形成數字化轉型規劃方案，明確了包含「數字渠道及營銷、數字服務及產品、數字場景生態、數字

運營及風控、數據技術中台」在內的五大轉型領域並有序推進落地，每週發佈轉型進展和行業專題研究，

形成了有效的轉型方法與路徑，培育了數字化的文化和氛圍，系統建立了適合自身實際的轉型框架，配

套轉型落地機制和項目後評價機制，深入探索轉型實踐，拓展了轉型的深度和廣度，基本實現了「建機

制、夯基礎、尋破局」的戰略目標，向下階段「抓落地、優能力、求實效」的目標紮實推進。



報告期內，本行制定了信息科技戰略規劃，明確了信息科技發展方向和實施路線。



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第五節 管理層討論與分析



2. 加快創新應用，數字化轉型初見成效



本行以「線上化、移動化、智能化」為指引，以見效快、易落地的攻堅項目為突破口，以點帶面，體系化

推動數字化轉型取得實效。



報告期內，本行圍繞「用戶體驗升級」，成功發佈手機銀行8.0，自主開發用戶體驗監測平台，提升全旅程

陪伴式用戶服務能力。推進渠道能力建設，推出遠程銀行打通網點客戶線上線下服務渠道，優化「數字管

家」和「慧營銷」提升精準營銷能力。豐富線上產品，推出「普惠e融」業務，滴滴經營貸、網商經營貸等微

貸產品，快速對接多家第三方平台，打造海融易貸互聯網貸款品牌；投產「信保貸」「鯨運卡」等信用卡線

上產品，完善信用卡產品生態。完善數字場景生態，通過幸福鄰里數字社區自建生態，打造財資管理平

台提供一站式資金管理服務，豐富與外部線上供應鏈和金融生態平台的對接，共建金融數字生態。升級

數字風控體系，投產事中交易監控二期和信貸風控決策引擎，上線集團級智能風險預警平台和預期信用

損失計量系統。



3. 加強網絡安全防控，築牢高質量發展防線



全面夯實信息科技風險管理體系，持續完善業務連續性管理體系建設和常態化風險監控預警機制，建立

內網入侵監測平台，建立全流程的閉環網絡安全風險管理體系，動態更新安全設備防護策略，全面開展

關鍵系統及設備切換演練。報告期內變更成功率達99.82% ，實現合規、業務效能、安全穩健的三重平

衡，為本行數字化轉型保駕護航。報告期內，本行圓滿完成重要時期網絡安全保障工作，在青島市網絡

安全大賽中榮獲團隊及個人一等獎，並在青島市網絡安全攻防演習等活動中取得了優異成績。



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2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



4. 推進前沿技術研究，提升科技核心能力



持續推進金融科技創新和應用，探索敏捷開發模式，提升關鍵技術自主可控能力。積極探索大數據、人

工智能等新技術的應用落地，實現業務流程的自動化和智能化，在多個業務場景提高了工作效率，提升

了營銷和風控的準確性和合規性，降低人力成本和風險，賦能業務快速發展。啟動新一代分佈式核心系

統建設，新核心系統將完成傳統架構向分佈式架構的全面轉型，實現統一數據標準，統一開發規範，支

持業務產品參數化配置，實現產品靈活快速發佈。



報告期內，本行在「21世紀金融發展優秀案例」評選中獲評「年度科技銀行」稱號，「集團級智能化預警平

台」獲評「金融科技優秀項目」一等獎，是連續第三年在數字金融創新評選活動中斬獲最高獎項。「對公線

上營業廳管理平台」「零售智能營銷管理平台項目」「線上交易監控平台」「遠程銀行」等多個項目在各類金融

科技創新大賽評選中榮獲大獎。



2023年4月，本行成功組織召開2022年度業績說明會。



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第五節 管理層討論與分析

十九、本公司控制的結構化主體情況



本公司控制的結構化主體包括本公司發起的部分資產支持證券以及本公司投資的部分資產管理計劃。由於本公司對

此類結構化主體擁有權力，通過參與相關活動享有可變回報，並且有能力運用對此類結構化主體的權力影響可變回

報，因此本公司對此類結構化主體存在控制。本公司未向控制的結構化主體提供財務支持。具體參見本年度報告

「財務報表附註47(4)納入合併範圍的結構化主體」。

二十、風險管理



20.1 信用風險管理



信用風險是指借款人或相關當事人未按約定條款履行其相關義務形成的風險。本公司的信用風險主要來源於貸

款組合、投資組合、保證和承諾等。信用風險管理由總行全面風險管理委員會統一領導，各單位執行信用政

策及程序，負責其信貸資產組合的質量及履約，並對信貸資產組合（包括資產組合）的所有信用風險進行監控。

根據《商業銀行金融資產風險分類辦法》要求，本公司對承擔信用風險的金融資產風險分類的執行、認定和審

核等工作程序、風險分類方法和工作標準進行規範，實現分類工作的標準化、規範化、制度化。



報告期內，本公司堅守審慎穩健的風險偏好，致力於構建職能完善、風險制衡、精簡高效、各司其職的信用

風險管理體系，實現資產質量各項指標持續優化，信用風險管理能力持續提升，為實現本公司高質量發展保

駕護航。報告期內，本公司重點從以下方面加強信用風險管理：



1. 建立並持續完善全面風險監測體系。重點推進集團層面風險監測體系和監測制度體系建設，建立覆蓋九

大業務領域的監測指標體系，並制定發佈微貸、信用卡、模型等領域風險管理制度，從監測制度、監

測指標體系、監測系統、模型管理、風險併表管理等多個維度入手，逐步實現對集團風險狀況的有效識

別、計量、監測和控制。



2. 持續優化信貸資產質量。積極推進資本新規、分類新規、減值新規三個監管新規穩步實施，擬定工作指

引，組織系列培訓，提升全行風險成本意識；對資產質量各項指標實行精細化動態管控，加強風險遷徙

變化趨勢預判與分析，提高風險信號預處置能力；加強到期貸款和逾期貸款管理，加強不良資產處置，

持續將逾期60天以上貸款納入不良貸款管理，不良貸款率持續下降，達成管控目標。



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2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



3. 持續加強重點領域風險管控。不斷夯實「貸款三查」基礎，嚴格落實「授信後督察」機制，實行差別化貸後

管理措施，提高貸後管理的準確性和有效性；建立風險排查長效機制，加強重點領域、重點客戶風險監

控，發現問題及時跟蹤落實整改；圍繞新三年戰略規劃，聚焦製造業轉型，優化協同、強化驅動，積極

推進行業審批架構調整，全面打造製造業發展體系。



4. 持續強化授信後風險管理。積極推動授信後管理體系建設，組織修訂《青島銀行信貸資產授信後管理辦

法》，重新擬定授信後檢查模板，形成七個行業模板合計69條，實現貸後檢查的可量化、可分析、可驗

證、可對比、可引用。同時，組建貸後直查隊伍，對重點行業、重點客戶進行授信後直查工作，提升授

信後檢查的風險穿透管理。整體從管理制度、檢查框架、人員配備、配套系統等多個方面入手，持續優

化授信後管理機制，提高信用風險管理和業務合規水平。



5. 持續提高信貸管理數字化水平。完成「集團智能化信用風險預警平台」一期上線試運行，為授信客戶提供

貸前（投前）調查、審查審批、貸後（投後）管理階段的信用風險評估及預警；推進預期信用損失法管理系

統、關聯交易管理系統、押品平台系統等開發上線，提高各風險系統的聯合管理能力，為數智化風控體

系建設奠定基礎。



報告期內，通過採取以上舉措，本公司資產質量得到進一步提高，信用風險得到有效管控。



20.2 流動性風險管理



流動性風險是指本公司無法以合理成本及時獲得充足資金，用於償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常

業務開展的其他資金需求的風險。本公司高度重視全行流動性風險管理建設，秉承全面性、審慎性、前瞻性

等原則建立了一套較為完善的、符合本行現階段發展需求的流動性風險管理體系，流動性風險管理政策及制度

符合監管要求和本公司自身管理需要。



本公司流動性風險管理的目標是保證本公司有充足的現金流，以及時滿足償付義務及供應業務營運資金的需

求。本公司根據發展戰略，不斷提高流動性風險管理水平，動態調整流動性風險管理策略，確保全行流動性

風險處於安全範圍。



78 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



本公司根據流動性風險管理政策制定、執行和監督職能相分離的原則，建立了流動性風險管理治理結構，明

確董事會、監事會、高級管理層、專門委員會及銀行相關部門在流動性風險管理中的作用、職責及報告路

線，以提高流動性風險管理的有效性。本公司流動性風險偏好審慎，較好地適應了本公司當前發展階段。



本公司從短期備付和資產負債期限結構兩個層面，計量、監測並識別流動性風險，持續監控優質流動性資產

狀況和流動性風險限額遵守情況，定期開展壓力測試和應急演練。



本公司持有充足的流動性資產以確保本公司的流動性需要。此外，本公司流動性風險管理內部控制體系健全合

規，每年開展流動性風險內部專項審計，形成獨立的審計報告提交董事會。



本公司密切關注宏觀經濟形勢和監管政策變化，結合本行資產負債結構，提前部署，動態調整流動性管理策

略，確保公司流動性風險處於合理可控範圍。報告期內，本公司重點在以下方面加強流動性風險管理：



1. 適度加大合格優質債券投資力度，保持充足的流動性儲備；



2. 積極拓展負債來源，推進存款平穩增長，促進負債穩定性提升；



3. 持續做好指標的前瞻性管理，在資產負債安排中充分考慮各項指標，確保將各項流動性指標控制在預設

閾值範圍內；



4. 做好日常流動性風險管理，加強市場分析與研判，在確保全行流動性安全的基礎上，提升資金運用效率；

5. 充分考慮可能影響本公司流動性狀況的各種宏微觀因素，結合外部經營環境變化、監管要求以及本公司

業務特點和複雜程度，定期開展壓力測試。



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第五節 管理層討論與分析



報告期末，本公司流動性覆蓋率與淨穩定資金比例詳情如下。



金額單位：人民幣千元



流動性覆蓋率項目 2023年12月31日 2022年12月31日

合格優質流動性資產 75,270,402 90,470,924

未來30天現金淨流出量 47,606,972 73,656,093

流動性覆蓋率（%） 158.11 122.83

註： 根據《商業銀行流動性風險管理辦法》的規定，商業銀行的流動性覆蓋率不得低於100%。



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2023年9月30日



淨穩定資金比例項目 本公司 本行 本公司 本行

可用的穩定資金 368,742,355 362,871,595 356,788,521 351,074,469

所需的穩定資金 315,655,638 294,111,814 305,263,011 283,110,493

淨穩定資金比例（%） 116.82 123.38 116.88 124.01

註： 根據《商業銀行流動性風險管理辦法》的規定，商業銀行的淨穩定資金比例不得低於100%。



有關本公司流動性風險管理的更多內容參見本年度報告「財務報表附註4（4 3）流動性風險」。



80 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



20.3 市場風險管理



市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使商業銀行表內和表外業務發生

損失的風險。影響本公司業務的市場風險主要為利率風險與匯率風險，包括交易賬簿和銀行賬簿。本公司建

立了與業務性質、規模和複雜程度相適應的、完善可靠的市場風險管理體系，本公司市場風險管理內部控制

體系健全合規，明確市場風險治理架構下董事會、高級管理層及各部門職責和報告要求，明確實施市場風險

管理的政策和識別、計量、監測與控制程序，明確市場風險報告、信息披露、應急處置以及市場風險資本計

量程序和要求。本公司建立了較為完善的市場風險指標限額管理體系，定期開展市場風險內部專項審計，向

高級管理層和董事會報告市場風險管理情況並形成獨立報告。



20.3.1 利率風險分析



本公司根據監管機構的規定以及銀行業管理傳統區分銀行賬簿及交易賬簿，並根據銀行賬簿和交易賬簿

的不同性質和特點，採取相應的市場風險識別、計量、監測和控制方法。



本公司交易賬簿利率風險主要採用敏感度分析、壓力測試、情景模擬等方法進行計量和監控。報告期

內，本公司持續進行市場風險監測與報告，開展市場風險限額體系優化，持續完善市場風險政策制度，

確保交易賬簿利率風險處於可控範圍內。



與交易賬簿相對應，銀行的其他業務歸入銀行賬簿。本公司使用重定價缺口分析、久期分析、利息淨收

入分析、經濟價值分析、壓力測試等方法，針對不同幣種、不同風險來源分別量化評估利率變化對本

公司利息淨收入和經濟價值的影響，同時根據分析結果形成報告提出管理建議和業務調整策略。報告期

內，本公司根據自身市場風險偏好和年度經營目標優化調整年度市場風險限額管理體系，並按照要求進

行動態監控。此外，本公司密切關注外部政策動向和外部利率環境變化，主動調整業務定價策略和資產

負債結構配置策略，提升公司銀行賬簿利率風險管理的精細化水平，確保銀行賬簿利率風險可控，實現

了利息淨收入增長。



青島銀行股份有限公司 81

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



20.3.2 利率敏感性分析



本公司採用敏感性分析衡量利率變化對本公司淨利息收入及權益的可能影響。下表列示了本公司淨利息

收入及權益在其他變量固定的情況下對於可能發生的利率變動的敏感性。對淨利息收入的影響是指一定

利率變動對期末持有的預計未來一年內進行利率重定價的金融資產及負債所產生的淨利息收入的影響。

對權益的影響包括一定利率變動對期末持有的固定利率的以公允價值進行計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產進行重估價所產生的公允價值變動對權益的影響。



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日

項目 （減少）╱增加 （減少）╱增加

按年度化計算淨利息收入的變動



利率上升100個基點 (731,924) (831,337)

利率下降100個基點 731,924 831,337

金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日

項目 （減少）╱增加 （減少）╱增加

按年度化計算權益的變動



利率上升100個基點 (2,301,467) (2,782,794)

利率下降100個基點 2,465,394 3,051,735

82 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的利率風險結構。有關的分析反映本公司資產和負債的重新定

價對本公司按年化計算的淨利息收入和權益的影響，其基於以下假設：



1. 未考慮財務狀況表日後業務的變化，分析基於財務狀況表日的靜態缺口；



2. 在衡量利率變化對淨利息收入的影響時，所有在三個月內及三個月後但一年內重新定價或到期的資

產和負債均假設在有關期間開始時重新定價或到期；



3. 存放中央銀行款項及存出和吸收的活期存款利率保持不變；



4. 收益率曲線隨利率變化而平行移動；



5. 資產和負債組合併無其他變化，且所有頭寸將會被持有，並在到期後續期；



6. 其他變量（包括匯率）保持不變；



7. 未考慮利率變動對客戶行為、市場價格和表外產品的影響。



本分析並不會考慮管理層可能採用風險管理方法所產生的影響。利率變動導致本公司淨利息收入和權益

出現的實際變化可能與基於上述假設的敏感性分析的結果不同。



20.3.3 匯率風險分析



本公司的匯率風險主要來自本公司持有的非人民幣資產及負債的幣種錯配。本公司通過嚴格管控風險敞

口，將匯率風險控制在本公司可承受範圍之內。本公司匯率風險計量、分析方法主要採用外匯敞口分

析、情景模擬分析和壓力測試等。報告期內，本公司密切關注匯率走勢，結合國內外宏觀經濟形勢，主

動分析匯率變化影響，提出資產負債優化方案。本公司匯率風險偏好審慎，截至報告期末，本公司外匯

風險敞口規模無顯著變化，匯率風險水平可控。



青島銀行股份有限公司 83

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



20.3.4 匯率敏感性分析



本公司採用敏感性分析衡量匯率變化對本公司淨利潤及權益的可能影響。下表列出於2023年12月31日及

2022年12月31日按當日資產和負債進行匯率敏感性分析結果。



金額單位：人民幣千元



2023年12月31日 2022年12月31日

項目 增加╱（減少） （減少）╱增加

按年度化計算淨利潤及權益的變動



匯率上升100個基點 4 (10)

匯率下降100個基點 (4) 10

以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的匯率風險結構以及某些簡化的假設。有關的分析基於以下假

設：



1. 匯率敏感性是指各幣種對人民幣於報告日當天收盤（中間價）匯率絕對值波動100個基點造成的匯兌損

益；



2. 財務狀況表日匯率絕對值波動100個基點是假定自財務狀況表日起下一個完整年度內的匯率變動；

3. 各幣種對人民幣匯率同時同向波動；



4. 由於本公司非美元的其他外幣資產及負債佔總資產和總負債比例並不重大，因此上述敏感性分析中

其他外幣以折合美元後的金額計算對本公司淨利潤及權益的可能影響；



5. 計算外匯敞口時，包含了即期外匯敞口、遠期外匯敞口和期權，且所有頭寸將會被持有，並在到期

後續期；



6. 其他變量（包括利率）保持不變；



7. 未考慮匯率變動對客戶行為和市場價格的影響。



本分析並不會考慮管理層可能採用風險管理方法所產生的影響。匯率變化導致本公司損益及權益出現的

實際變化可能與基於上述假設的敏感性分析的結果不同。



84 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



20.4 操作風險管理



操作風險是指由於內部程序、員工、信息科技系統存在問題以及外部事件造成損失的風險。董事會將操作風

險作為本公司面對的主要風險之一，承擔操作風險管理的最終責任，高級管理層全面掌握本公司操作風險管理

的總體狀況，承擔操作風險管理的實施責任。



報告期內，本公司積極落實操作風險管理內外部要求，完善操作風險管理體系，有效識別、評估、監測、控

制和緩釋操作風險，大力促進操作風險管理水平的提升，操作風險控制情況良好。報告期內，本公司重點從

以下方面加強操作風險管理：



1. 開展操作風險新標準法實施工作。根據資本新規實施要求，開展操作風險資本測算，梳理完善新標準法

計量要求。



2. 開展操作風險管理系統建設。構建常態化操作風險三大管理工具，開展操作風險管理系統建設，完善管

理工具基礎功能，促進操作風險防控有效性。



3. 強化重點領域操作風險管控。將科技手段、大數據技術嵌入業務操作流程，充分利用數字化管理工具防

控操作風險，提升操作風險管理數智化水平。



4. 持續做好案件防控。多維度、多途徑開展案件風險排查、非法集資風險排查，加強操作風險培訓宣導，

提高員工業務操作水平和合規意識，嚴防人員違規操作風險。



5. 加強外包風險管理。完善外包風險管理措施，強化外包合同風險管控，加大外包人員的管控力度，嚴控

外包服務正常運行，防範外包風險發生。



青島銀行股份有限公司 85

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析

二十一、公司未來發展的展望



21.1 新年度行業格局和趨勢



2024年，我國經濟仍將延續復蘇態勢，中央經濟工作會議在「穩中求進」總基調基礎上，提出「以進促穩」的工

作要求，傳遞出更加積極的信號。穩增長政策將推動需求回暖，積極財政政策將推動基建提速，發展新動能

不斷積聚，出口有望持續改善。貨幣政策將繼續發揮逆週期和跨週期調節作用，強化總量和結構雙重調節，

促進經濟穩定增長。銀行業嚴監管態勢仍將延續，監管部門將切實提高金融監管有效性，持續有效防範化解

房地產、地方債務、中小金融機構等重點領域風險。總體來看，銀行業穩健發展的宏觀經濟環境沒有改變。

21.2 新年度發展指導思想



2024年，本行將按照「深化戰略、強化特色、優化機制、細化管理」的經營指導思想，聚焦山東省、青島市高

質量發展，深化戰略任務執行和戰略目標落地，通過綜合化經營強化在普惠小微、科技製造、綠色發展等領

域的特色，優化市場化競爭性機制，提升全行精細化管理水平，圍繞「質效優先、特色鮮明、機制靈活」的戰

略目標，深入推進持續高質量發展。



深化戰略：繼續按照既定戰略方向，強化戰略執行，確保戰略舉措落地、戰略目標達成；緊跟變化，審慎評

估戰略內容、合理調整戰略目標、優化戰略管理機制，重點強化能力提升、機制優化等定性目標的設置和考

核。



強化特色：堅持「立足當地開展特色化經營」，立足青島、深耕山東、輻射全國，圍繞「五篇大文章」，充分發

揮集團化、綜合化經營優勢，持續構築並強化普惠小微、科技製造、綠色發展、數字金融等特色優勢，積極

探索養老金融。



優化機制：繼續完善協同機制建設，強化部門協調、總分協調、母子協同，提升整體經營能力；持續優化組

織架構、完善考核激勵機制、強化人才選拔培育機制，保持並強化市場化競爭性機制。



細化管理：建設綠色銀行推動降本增效，輕資本轉型推動資本集約化發展，規範制度流程推動運營及內部運作

效率提升；持續提升精細化管理水平，實現成本效益精打細算、業務精耕細作、管理精抓細管、隊伍精雕細

琢、產品精研細創、客戶精拓細維。



86 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



21.3 新年度主要工作措施



2024年，本行將繼續堅持抓管理、打基礎、強風控、增收入、降成本、調結構、提質量、抓創新、提能力、

創特色，重點圍繞以下九個方面開展工作：



1. 公司業務：分層分類夯實客基，完善產品優化結構；



2. 零售業務：分層分群夯實客基，豐富產品創利增收；



3. 普惠業務：繼續拉動客群增長，持續做大業務規模；



4. 金融市場業務：強化投資負債管理，強化聯動協同發展；



5. 子公司：金租強化聯動優結構，理財拓展渠道精產品；



6. 科技支撐：完善信息科技管理體系，深化轉型賦能業務發展；



7. 風險管理：完善風險管理體系，協同助推業務發展；



8. 運營內控：持續提升運營效率，完善「三道防線」建設；



9. 綜合管理：深化黨建業務融合，強化隊伍細化考核，全面提升管理效能。



青島銀行股份有限公司 87

2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析

二十二、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動



本行投資者關係聯繫電話： +86 40066 96588轉6



本行官方網站： http://www.qdccb.com/



談論的主要內容及



接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 提供的資料 調研的基本情況索引



2023年4月14日 本行總行 實地調研與線上 機構 中泰證券戴志鋒，南方基金蔣昭鵬，浙商證券梁鳳 就本行2022年度業績及經 請見本行在巨潮資訊網

互動 潔、周源 ，中信里昂證券范海爍、李玥，高盛證券 營情況等內容進行交 （http://www.cninfo.com.cn/）

歐陽方家，天風證券郭其偉、付思雨，招商證券廖 流，本行提供了相關演 發佈的日期為2023年4月

志明，中銀國際證券林媛媛、丁黃石，平安證券袁 示文稿。 18日的投資者關係活動記

喆奇，興業證券陳紹興、曹欣童，國泰君安證券張 錄表及其附件 。



宇、蔣中煜 ，華泰證券安娜 ，廣發證券伍嘉慧，光



大證券董文欣，西部證券張曉輝，中金公司研究部



侯德凱，國盛證券蔣江松媛，東北證券馬志豪，以



及其他通過網絡直播參與本次業績說明會的各類投



資者



2023年5月29日 本行總行 實地調研 機構 安信證券李雙、陳惠琴 就本行利差息差、理財業 請見本行在巨潮資訊網

務等內容進行交流，本 （http://www.cninfo.com.cn/）

行未提供相關資料。 發佈的日期為2023年5月

31日的投資者關係活動記

錄表。



88 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第五節 管理層討論與分析



談論的主要內容及



接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 提供的資料 調研的基本情況索引



2023年5月31日 本行總行 實地調研 機構 華西證券劉志平、李晴陽 就本行信貸投放、集團化 請見本行在巨潮資訊網

發展、手續費收入等內 （http://www.cninfo.com.cn/）

容進行交流，本行未提 發佈的日期為2023年6月2

供相關資料。 日的投資者關係活動記錄

表。



2023年9月7日 全景網「投資者關 網絡平台線上交流 其他 通過全景網「投資者關係互動平台」（https://ir.p5w.net） 就本行零售業務、資產質 請見本行在巨潮資訊網

係互動平台」 參加本行2023年半年度業績說明會的投資者 量、盈利能力等內容進 （http://www.cninfo.com.cn/）

行交流，本行未提供相 發佈的日期為2023年9月7

關資料。 日的投資者關係活動記錄

表。



2023年11月8日 全景網「投資者關 網絡平台線上交流 其他 通過全景網「投資者關係互動平台」（https://ir.p5w.net） 就本行資本新規影響情 請見本行在巨潮資訊網

係互動平台」 參加投資者網上集體接待日活動的投資者 況、分紅情況、市值表 （http://www.cninfo.com.cn/）

現等內容進行交流，本 發佈的日期為2023年11月

行未提供相關資料。 8日的投資者關係活動記

錄表。



青島銀行股份有限公司 89

2023 年度報告



第六節 公司治理

一、公司治理的基本狀況



規範良好的公司治理是保證金融機構穩健經營和可持續發展的基石，本行高度重視公司治理體系的規範運作，始終

將卓越的公司治理作為不懈追求，並不遺餘力推進公司治理能力現代化。報告期內，本行股東大會、董事會、監

事會和高級管理層獨立運作、有效制衡、高效運轉，合規履行各公司治理主體在決策、監督與執行方面的職責。

本行堅持黨建引領，繼續推動黨的領導與公司治理有機融合，有效發揮黨委總攬全局、協調各方的作用；堅持機制

建設，打造「股東支持、董事會決策、監事會監督、管理層執行」的公司治理架構和科學運行機制；堅持深化三會運

作，拓展議事寬度與深度，提升三會運作效率，充分發揮公司治理效能；堅持強化股權管理，完善股東和股權管理

制度體系，對主要股東等「關鍵少數」進行重點管理，持續推動股東依法履行義務、規範行使權利。



報告期內，本行通過認真自查，未發現公司治理實際情況與法律、行政法規和中國證監會有關上市公司治理的規範

性文件要求存在重大差異。本行嚴格遵守香港《上市規則》附錄C1《企業管治守則》所載的守則條文，並在適當的情況

下採納其中所載的建議最佳常規。

二、本行相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

報告期內，本行無控股股東、無實際控制人。本行在業務、人員、資產、機構、財務等方面保持獨立運作。

三、同業競爭情況



報告期內，本行無控股股東、無實際控制人，沒有與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業產生同業競爭的情

況。

90 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況



4.1 本報告期股東大會情況



會議屆次 會議類型 投資者參與比例 會議地點 召開日期 披露日期 會議決議



2023年 臨時股東大會 64.812843% 山東省青島市 2023年 2023年 審議通過關於選舉吳顯明先生為青島銀

第一次臨時股 嶗山區秦嶺路 2月10日 2月10日 行股份有限公司第八屆董事會執行董事

東大會 6號本行總行 的議案、關於選舉張文礎先生為青島銀

行股份有限公司第八屆董事會獨立董事

的議案、關於修訂《青島銀行股份有限公

司章程》的議案、關於修訂《青島銀行股

份有限公司股東大會議事規則》的議案、

關於修訂《青島銀行股份有限公司董事會

議事規則》的議案以及關於修訂《青島銀

行股份有限公司監事會議事規則》的議案

等6項議案。



2022年度 年度股東大會 68.799789% 山東省青島市 2023年 2023年 審議通過青島銀行股份有限公司2022年

股東大會 嶗山區秦嶺路 5月31日 5月31日 度董事會工作報告、青島銀行股份有

6號本行總行 限公司2022年度監事會工作報告、青島

銀行股份有限公司2022年度財務決算報

告、青島銀行股份有限公司2022年度利

潤分配方案、關於聘請青島銀行股份有

限公司2023年度外部審計機構及其報酬

的議案、青島銀行股份有限公司2022年

度關聯交易專項報告、關於青島銀行股

份有限公司2023年日常關聯交易預計額

度的議案以及關於青島銀行股份有限公

司發行股份一般性授權的議案等8項議

案。



2023年 臨時股東大會 63.811044% 山東省青島市 2023年 2023年 審議通過關於選舉陳霜女士為青島銀行

第二次臨時股 嶗山區秦嶺路 7月28日 7月28日 股份有限公司第八屆董事會執行董事的

東大會 6號本行總行 議案、關於選舉杜寧先生為青島銀行股

份有限公司第八屆董事會獨立董事的議

案等2項議案。



4.2 表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會情況



報告期內，本行沒有發生表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會的情況。



青島銀行股份有限公司 91

2023 年度報告



第六節 公司治理

五、董事、監事和高級管理人員情況



5.1 基本情況



本行董事、監事和高級管理人員的基本情況及持有本行股份情況如下：



報告期初 報告期內 報告期末 股份增減

姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 持股數（股） 增減變動（股） 持股數（股） 變動的原因

景在倫 董事長 現任 男 54 2022年7月21日 2024年5月10日 – – – –



執行董事 2022年7月21日 2024年5月10日



吳顯明 執行董事 現任 男 51 2023年3月20日 2024年5月10日 – – – –



行長 2023年3月20日 2024年5月10日



陳霜 執行董事 現任 女 56 2023年11月7日 2024年5月10日 455,000 – 455,000 –



副行長 2017年1月22日 2024年5月10日



劉鵬 執行董事 現任 男 43 2021年7月2日 2024年5月10日 – – – –



副行長 2019年10月30日 2024年5月10日



周雲傑 非執行董事 現任 男 57 2015年6月9日 2024年5月10日 – – – –



RosarioSTRANO 非執行董事 現任 男 60 2012年6月15日 2024年5月10日 – – – –



譚麗霞 非執行董事 現任 女 53 2012年5月25日 2024年5月10日 487 -487 – 減持



MarcoMUSSITA 非執行董事 現任 男 64 2011年12月22日 2024年5月10日 – – – –



鄧友成 非執行董事 現任 男 52 2018年6月27日 2024年5月10日 – – – –



房巧玲 獨立非執行董事 現任 女 48 2018年6月27日 2024年5月10日 – – – –



邢樂成 獨立非執行董事 現任 男 61 2021年7月2日 2024年5月10日 – – – –



張旭 獨立非執行董事 現任 男 54 2021年7月2日 2024年5月10日 – – – –



張文礎 獨立非執行董事 現任 男 51 2023年4月17日 2024年5月10日 – – – –



杜寧 獨立非執行董事 現任 男 46 2023年12月21日 2024年5月10日 – – – –



楊峰江 監事長 現任 男 59 2020年3月30日 2024年5月10日 650,000 – 650,000 –



職工監事 2020年3月26日 2024年5月10日



何良軍 股東監事 現任 男 51 2019年10月15日 2024年5月10日 – – – –



王大為 職工監事 現任 男 50 2018年5月15日 2024年5月10日 – – – –



孟憲政 職工監事 現任 男 56 2018年5月15日 2024年5月10日 481,391 – 481,391 –



郝先經 外部監事 現任 男 58 2021年5月11日 2024年5月10日 – – – –



姜省路 外部監事 現任 男 52 2021年5月11日 2024年5月10日 – – – –



盧昆 外部監事 現任 男 44 2021年5月11日 2024年5月10日 – – – –



張猛 副行長 現任 男 51 2023年7月19日 2024年5月10日 – – – –



張遲紅 副行長 現任 男 45 2023年7月19日 2024年5月10日 – – – –



張巧雯 董事會秘書 現任 女 46 2023年5月19日 2024年5月10日 – – – –



王麟 原執行董事 離任 男 60 2012年3月31日 2023年1月18日 650,000 – 650,000 –



原行長 2012年3月31日 2023年1月18日



張思明 原獨立非執行董事 離任 男 53 2017年7月24日 2023年12月21日 – – – –



TingjieZHANG 原獨立非執行董事 離任 男 52 2020年2月13日 2023年4月17日 – – – –



王瑜 原副行長 離任 女 56 2007年9月5日 2023年4月13日 650,000 – 650,000 –



合計 – – – – – – 2,886,878 -487 2,886,391 –



92 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



5.2 是否存在任期內董事、監事離任和高級管理人員解聘的情況



截至本報告發佈之日，本行存在任期內董事、高級管理人員離任的情況，不存在任期內監事離任、任期內高

級管理人員被解聘的情況。任期內離任的董事為王麟、張思明、Tingjie ZHANG ，任期內離任的高級管理人員為

王麟、王瑜。上述人員的離任原因請見本節「董事、監事及高級管理人員變動情況」。



5.3 董事、監事及高級管理人員變動情況



本行董事由董事會提名，按照《公司章程》規定的董事任職資格和選舉程序選舉產生；股東監事和外部監事由監

事會提名，職工監事由工會委員會提名，按照《公司章程》規定的選舉程序選舉產生。截至本報告發佈之日，

本行董事、監事及高級管理人員變動情況如下：



姓名 擔任的職務 變動類型 變動日期 變動原因



吳顯明 執行董事、行長 新當選 2023年3月20日 –



王麟 原執行董事、原行長 離任 2023年1月18日 因臨近退休年齡並根據組織安

排



陳霜 執行董事 新當選 2023年11月7日 –



張文礎 獨立非執行董事 新當選 2023年4月17日 –



Tingjie ZHANG 原獨立非執行董事 離任 2023年4月17日 因舉家定居國外



杜寧 獨立非執行董事 新當選 2023年12月21日 –



張思明 原獨立非執行董事 離任 2023年12月21日 因連續擔任本行獨立非執行董

事將滿6年並根據法律法規關於

獨立非執行董事任職期限的規

定



張猛 副行長 新當選 2023年7月19日 –



張遲紅 副行長 新當選 2023年7月19日 –



王瑜 原副行長 離任 2023年4月13日 因工作調動並根據組織安排



張巧雯 董事會秘書 新當選 2023年5月19日 –



註： 上表所列新當選人員的變動日期，系指其任職資格獲得銀行業監督管理機構核准的日期。



截至本報告發佈之日，除上述情況外，本行董事、監事及高級管理人員未發生其他變動。



青島銀行股份有限公司 93

2023 年度報告



第六節 公司治理



5.4 董事、監事資料變更情況



1. 非執行董事周雲傑先生，自2023年2月起擔任海爾卡奧斯生態科技有限公司董事長，自2023年3月起不再

擔任青島有屋家居科技股份有限公司董事長。



2. 非執行董事譚麗霞女士，自2023年2月起擔任青島海爾卡奧斯生態產業有限公司董事，自2023年8月起不

再擔任北京宅急送快運股份有限公司董事，自2023年10月起不再擔任中華全國婦女聯合會第十二屆執行

委員會常務委員，自2023年11月起不再擔任中國國際金融股份有限公司董事。



3. 非執行董事鄧友成先生，自2024年1月起擔任青島國信健康產業發展有限公司董事長，自2024年3月起擔

任青島海淳投資諮詢有限公司董事長，自2024年3月起擔任正大製藥（青島）有限公司董事長，自2023年6

月起不再擔任青島國信發展（集團）有限責任公司總經理，自2023年10月不再擔任中籃聯（北京）體育有限

公司董事。



4. 執行董事劉鵬先生，自2024年1月起擔任青銀理財有限責任公司董事，並代行董事長職責。



5. 獨立非執行董事房巧玲女士，自2023年9月起擔任青島市審計學會副會長，自2023年10月起擔任青島市商

貿會計學會會長，自2023年6月起不再擔任三角輪胎股份有限公司獨立董事。



6. 獨立非執行董事邢樂成先生，自2023年12月起不再擔任山東星火教育科技集團股份有限公司獨立董事。

7. 股東監事何良軍先生，自2023年4月起擔任海南谷迪國際貿易有限公司總經理，不再擔任該公司執行董

事。



8. 職工監事王大為先生，自2023年5月起擔任本行法規總監兼法律合規部總經理，不再擔任本行信貸風險總

監及風險管理部總經理。



9. 職工監事孟憲政先生，自2023年4月起擔任本行行政總監兼行政部總經理，自2023年5月起不再擔任本行

法律合規部總經理及資產保全部總經理。



10. 外部監事郝先經先生，自2023年3月起擔任棗莊銀行股份有限公司獨立董事。



11. 外部監事姜省路先生，自2023年2月起不再擔任青島東軟載波科技股份有限公司獨立董事，自2023年8月

起不再擔任海利爾藥業集團股份有限公司獨立董事。



除上述情況外，於報告期初至本報告發佈之日，本行董事、監事資料未發生其他變更。



94 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



5.5 任職情況



5.5.1 董事、監事及高級管理人員簡歷



董事



景在倫先生，本行黨委書記、董事長、執行董事。



山東大學應用物理學專業理學學士，中國海洋大學金融學專業經濟學碩士，倫敦城市大學工商管理專業

工商管理碩士，中國海洋大學會計學專業管理學博士，會計師。景先生兼任青島市金融業聯合會理事

長。在加入本行之前，景先生曾任中國銀行山東省分行人力資源部總經理、黨委組織部部長，中國銀行

雲南省分行行長助理、黨委委員，副行長、黨委委員，中國銀行山東省分行副行長、黨委委員（其間兼

任中國銀行濟南分行行長、黨委書記）等職務。



吳顯明先生，本行黨委副書記、執行董事、行長。



中國人民大學經濟學學士，南開大學深圳金融工程學院經濟學碩士，高級經濟師。在加入本行之前，

吳先生曾任中國農業銀行深圳市寶安支行黨委委員、黨委書記、行長，中國農業銀行青島市分行黨委委

員、副行長，中國農業銀行西藏自治區分行黨委委員、副行長等職務。



陳霜女士，本行執行董事、副行長。



上海外國語學院英語語言文學專業文學碩士、英國愛丁堡大學金融投資專業理學碩士。陳女士曾任本行

行長助理。在加入本行之前，陳女士曾任中信銀行（原「中信實業銀行」）青島分行四方支行貿易清算部副

總經理、行長助理、副行長，中信銀行青島分行營業部副總經理兼國際業務部總經理、資金資本市場部

總經理等職務。



劉鵬先生，本行執行董事、副行長。



牛津大學碩士。劉先生兼任青銀理財有限責任公司董事（代行董事長職責），曾任本行金融市場部總經

理、資產管理部總經理、金融市場事業部總裁、金融市場業務總監。在加入本行之前，劉先生曾在中國

農業銀行青島分行工作，曾任恆豐銀行總行國際業務部總經理助理。



青島銀行股份有限公司 95

2023 年度報告



第六節 公司治理



周雲傑先生，本行非執行董事。



西安交通大學工商管理博士學位，正高級工程師。周先生現任海爾集團董事局主席、首席執行官，兼任

海爾卡奧斯股份有限公司董事長、青島海爾生物醫療股份有限公司董事等職務，曾任海爾集團首席市場

官、副總裁、總裁、董事局副主席等職務。



Rosario STRANO先生，本行非執行董事。



意大利巴里大學法律專業本科。STRANO先生現任意大利聯合聖保羅銀行中國發展項目總負責人，曾任意

大利聯合聖保羅銀行國際子銀行事業部人力資源及組織管理部部長、意大利聯合聖保羅銀行人力資源總

監、意大利聯合聖保羅銀行集團首席運營官等職務。



譚麗霞女士，本行非執行董事。



瑞士日內瓦大學應用金融學高級專業研究博士學位，中歐國際工商學院工商管理碩士學位，全球特許管

理會計師、澳洲註冊會計師、中國總會計師協會特級管理會計師。譚女士現任海爾集團董事局副主席、

執行副總裁，兼任青島海爾生物醫療股份有限公司董事長、盈康生命科技股份有限公司董事長等職務，

曾任海爾集團高級副總裁、海爾集團執行副總裁、中國國際金融股份有限公司董事等職務。



Marco MUSSITA先生，本行非執行董事。



意大利威尼斯大學東方文學與語言專業學士學位。MUSSITA先生現任青島意才基金銷售有限公司監事，兼

任歐瑪（中國）汽車部件有限公司董事、密凱加（青島）機械密封件有限公司監事，曾任意大利聯合聖保羅

銀行（原「意大利商業銀行」）上海分行副總經理及東京分行副總經理等職務。



鄧友成先生，本行非執行董事。



同濟大學工商管理碩士學位，註冊會計師、註冊資產評估師、高級審計師、高級諮詢師、會計師。鄧先

生現任青島國信發展（集團）有限責任公司黨委副書記、董事，兼任中路財產保險股份有限公司董事、青

島國信實業有限公司董事等職務，曾任青島國信發展（集團）有限責任公司總經理、副總經理等職務。



房巧玲女士，本行獨立非執行董事。



中國人民大學會計學專業管理學博士，教授。房女士現任中國海洋大學管理學院教授、博士生導師，現

為山東省會計學會常務理事、青島市商貿會計學會會長、青島市審計學會副會長，兼任成都能通科技股

份有限公司和眾淼創新科技（青島）有限公司的獨立董事，曾任中國海洋大學管理學院副教授、三角輪胎

股份有限公司獨立董事等職務。



96 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



邢樂成先生，本行獨立非執行董事。



南開大學商學院企業管理專業博士，教授，享受國務院政府特殊津貼專家。邢先生現任濟南大學投融資

研究中心主任、山東省普惠金融研究院院長，現為山東省人大常委、中國投資協會理事、山東省創業投

資協會副會長，兼任天諾光電材料股份有限公司、山東萊蕪農村商業銀行股份有限公司和山東力諾特種

玻璃股份有限公司的獨立董事等職務，曾任華塑控股股份有限公司董事長、濟南大學經濟學院院長和金

融研究院院長等職務。



張旭先生，本行獨立非執行董事。



武漢大學經濟與管理學院西方經濟學專業博士，教授。張先生現任青島大學經濟學院金融系教授，現為

青島市政協常委、九三學社青島市委副主委、青島市政府專家決策諮詢委員會特約研究員、中華外國經

濟學說研究會發展經濟學分會理事、青島市城市經濟學會副會長，兼任濰坊市農村信用合作社聯合社外

部理事等職務，曾任青島大學經濟學院副院長等職務。



張文礎先生，本行獨立非執行董事。



澳大利亞悉尼大學經濟、法律雙學士學位，香港、英格蘭和威爾士、澳大利亞新南威爾士州法律執業資

格，香港證監會第一類（證券交易）、第四類（就證券提供意見）、第九類（提供資產管理）牌照。張先生現

任鼎珮投資集團（香港）有限公司（VMS Group）集團合夥人、首席策略官兼首席法務官，曾任驥達投資集團

高級合夥人兼首席執行官，摩根士丹利法律合規部私募投資管理亞太區高級法律顧問、董事總經理兼大

中華區法務總監，公司管理部董事總經理兼中國區首席運營官及富而德律師事務所高級律師等職務。



杜寧先生，本行獨立非執行董事。



北京大學計算機科學與技術學士，北京大學軟件工程碩士，高級工程師。杜先生現任睿格鈦氪（北京）技

術有限公司首席執行官，曾任中國人民銀行科技司處長，第四範式（北京）技術有限公司合夥人、執行副

總裁，華控清交信息科技（北京）有限公司總裁等職務。



青島銀行股份有限公司 97

2023 年度報告



第六節 公司治理



監事



楊峰江先生，本行監事長、職工監事。



陝西財經學院金融專業經濟學學士學位，高級經濟師。楊先生曾任本行資金營運部總經理、行長助理、

副行長、執行董事等職務。在加入本行之前，楊先生曾任中國人民銀行青島市分行副主任科員，青島證

券交易中心業務發展部經理，青島萬通證券有限責任公司投資銀行部總經理、債券部總經理等職務。



何良軍先生，本行股東監事。



中歐國際工商學院工商管理碩士學位，高級工程師。何先生現任青島東方鐵塔股份有限公司董事、董事

會秘書，兼任四川省匯元達鉀肥有限責任公司董事長兼總經理、海南谷迪國際貿易有限公司總經理、南

京世能新能源科技有限公司執行董事、上海匯沅達化工有限公司執行董事、青島海仁投資有限責任公司

監事等職務，曾任青島東方鐵塔股份有限公司華東區業務經理、市場部主管等職務。



王大為先生，本行職工監事。



南開大學國際經濟學學士學位。王先生現任本行法規總監兼法律合規部總經理，曾任本行信貸風險總

監、風險管理部總經理等職務。在加入本行之前，王先生曾任招商銀行青島分行風險控制部、授信審批

部、小企業金融部總經理，招商銀行總行小企業信貸中心青島區域總部總經理，招商銀行上海自貿區分

行風險管理部、自貿金融部總經理等職務。



孟憲政先生，本行職工監事。



西北大學工商管理碩士學位。孟先生現任本行行政總監兼行政部總經理，曾任本行支行行長、法律合規

部總經理、資產保全部總經理、特殊資產管理部總經理等職務。在加入本行之前，孟先生曾任中國工商

銀行萊西支行信貸員、萊西城市信用社主任及理事長等職務。



郝先經先生，本行外部監事。



遼寧大學國民經濟管理專業碩士，註冊會計師、註冊稅務師、高級會計師。郝先生現任信永中和會計

師事務所副總裁、合夥人，現為山東省註冊會計師協會理事會常務理事，兼任山東信永中和工程管理諮

詢有限公司董事、濟南信永中和稅務師事務所有限公司董事、榮昌生物製藥（煙台）股份有限公司獨立董

事、棗莊銀行股份有限公司獨立董事等職務。郝先生曾任山東中和正信風險管理諮詢有限公司董事等職

務。



98 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



姜省路先生，本行外部監事。



山東大學法律專業學士學位。姜先生現任山東藍色經濟產業基金管理有限公司總經理、海南昱林私募基

金管理合夥企業（有限合夥）執行事務合夥人，兼任青島啤酒股份有限公司、利群商業集團股份有限公司

的獨立董事，曾任山東琴島律師事務所高級合夥人、國浩律師事務所合夥人、北京市金杜律師事務所合

夥人等職務。



盧昆先生，本行外部監事。



中國人民大學技術經濟及管理專業博士，水產學博士後，教授、博士生導師。盧先生現任中國海洋大學

管理學院教授、博士生導師，曾任安徽省安慶市桐城市人民政府副市長等職務。



高級管理人員



吳顯明先生、陳霜女士、劉鵬先生的簡歷，請見「董事」簡歷部分。



張猛先生，本行副行長。



哈爾濱工業大學會計學專業，大學文化程度。張先生曾任本行市北支行行長、人力資源總監兼人力資源

部總經理。在加入本行之前，張先生曾任中國銀行青島分行山東路支行行長、市北支行行長、公司金融

部總經理等職務。



張遲紅先生，本行副行長。



山東師範大學俄語教育專業學士。在加入本行之前，張先生曾任青島市政協辦公廳秘書處副處長、青島

市紀委案管室副處級檢查員、青島農村商業銀行股份有限公司綜合管理部總經理（其間兼任章丘支行行

長、黨委辦公室主任）等職務。



張巧雯女士，本行董事會秘書。



山東大學民商法學專業法學碩士。在加入本行之前，張女士曾任國家外匯管理局儲備管理司幹部、副主

任科員，中國華安投資有限公司（香港）法律部法律顧問，國家外匯管理局儲備管理司主任科員等職務。

青島銀行股份有限公司 99

2023 年度報告



第六節 公司治理



5.5.2 董事、監事及高級管理人員在股東單位任職情況



在股東單位是否

任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 領取報酬津貼

周雲傑 海爾集團 董事局主席、首席執行官 2021年11月 至今 是

Rosario STRANO 意大利聯合聖保羅銀行 中國發展項目總負責人 2020年1月 至今 是

譚麗霞 海爾集團 董事局副主席、執行副總裁 2021年11月 至今 是

鄧友成 青島國信發展（集團）有限責任公司 黨委副書記、董事 2023年6月 至今 是

鄧友成 青島國信實業有限公司 董事 2016年6月 至今 否

何良軍 青島東方鐵塔股份有限公司 董事、董事會秘書 2007年4月 2025年6月 是

何良軍 青島海仁投資有限責任公司 監事 2014年2月 至今 否

5.5.3 董事、監事及高級管理人員在其他單位任職情況



在其他單位是否

任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 領取報酬津貼

景在倫 青島市金融業聯合會 理事長 2023年3月 至今 否

劉鵬 青銀理財有限責任公司 董事長（代為履職）、董事 2024年1月 至今 否

周雲傑 海爾卡奧斯股份有限公司 董事長 2010年6月 至今 否

周雲傑 青島海智雲創科技有限公司 董事長 2015年5月 至今 否

周雲傑 日日順供應鏈科技股份有限公司 董事長 2015年8月 至今 否

周雲傑 青島海爾創業投資諮詢有限公司 執行董事兼總經理 2017年3月 至今 否

周雲傑 青島海爾人力資源開發有限公司 董事長兼總經理 2017年5月 至今 否

周雲傑 日日順（上海）投資有限公司 董事長 2018年5月 至今 否

周雲傑 青島海商智財管理諮詢有限公司 執行董事兼總經理 2018年7月 至今 否

周雲傑 青島海爾生物醫療股份有限公司 董事 2018年7月 至今 否

周雲傑 青島海雲創投資控股有限公司 執行董事 2019年2月 至今 否

周雲傑 萬鏈控股有限公司 董事 2019年2月 至今 否

周雲傑 海爾卡奧斯數字科技發展有限公司 董事長 2019年12月 至今 否

100 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



在其他單位是否

任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 領取報酬津貼

周雲傑 卡奧斯物聯科技股份有限公司 董事 2019年12月 至今 否

周雲傑 青島國創智能家電研究院有限公司 董事長 2020年4月 至今 否

周雲傑 海爾卡奧斯生態科技有限公司 董事長 2023年2月 至今 否

譚麗霞 海爾集團（青島）金盈控股有限公司 董事長 2014年7月 至今 否

譚麗霞 海爾卡奧斯股份有限公司 董事 2014年9月 至今 否

譚麗霞 青島海智雲創科技有限公司 董事、總經理 2015年5月 至今 否

譚麗霞 青島海立方舟股權投資管理有限公司 董事長 2015年7月 至今 否

譚麗霞 中國女企業家協會 副會長 2015年7月 至今 否

譚麗霞 盈康一生（重慶）科技有限公司 董事長 2018年5月 至今 否

譚麗霞 青島海爾生物醫療股份有限公司 董事長 2018年7月 至今 否

譚麗霞 萬鏈控股有限公司 董事長、經理 2018年9月 至今 否

譚麗霞 青島海爾生物醫療控股有限公司 董事長 2018年8月 至今 否

譚麗霞 中華全國婦女聯合會第十二屆執行委員會 常務委員 2018年9月 2023年10月 否

譚麗霞 中華全國婦女聯合會第十三屆執行委員會 常務委員 2023年10月 至今 否

譚麗霞 盈康生命科技股份有限公司 董事長 2019年5月 至今 否

譚麗霞 中國國際金融股份有限公司 非執行董事 2020年2月 2023年11月 否

譚麗霞 北京宅急送快運股份有限公司 董事 2021年3月 2023年8月 否

譚麗霞 青島海爾卡奧斯生態科技有限公司 董事 2023年2月 至今 否

Marco MUSSITA 歐瑪（中國）汽車部件有限公司 董事 2007年6月 至今 是

Marco MUSSITA 密凱加（青島）機械密封件有限公司 監事 2014年10月 至今 是

Marco MUSSITA 青島意才基金銷售有限公司 監事 2016年9月 2025年9月 是

鄧友成 中路財產保險股份有限公司 董事 2015年7月 至今 否

鄧友成 百洋產業投資集團股份有限公司 董事 2020年8月 至今 否

鄧友成 青島國信發展投資有限公司 董事 2023年3月 至今 否

鄧友成 青島國信投資控股股份有限公司 董事兼總經理 2018年8月 至今 否

青島銀行股份有限公司 101

2023 年度報告



第六節 公司治理



在其他單位是否

任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 領取報酬津貼

鄧友成 青島國信海天資產管理有限公司 執行董事兼經理 2023年3月 至今 否

鄧友成 青島久實投資發展有限公司 執行董事兼經理 2023年3月 至今 否

鄧友成 國投聚力投資管理有限公司 董事 2017年9月 至今 否

鄧友成 中籃聯（北京）體育有限公司 董事 2020年10月 2023年10月 否

鄧友成 青島國信健康產業發展有限公司 董事長 2024年1月 至今 否

鄧友成 青島海淳投資諮詢有限公司 董事長 2024年3月 至今 否

鄧友成 正大製藥（青島）有限公司 董事長 2024年3月 至今 否

房巧玲 中國海洋大學管理學院 教授、博士生導師 2014年1月 至今 是

房巧玲 山東省會計學會 常務理事 2018年5月 至今 否

房巧玲 青島市商貿會計學會 會長 2023年10月 至今 否

房巧玲 青島市審計學會 副會長 2023年9月 至今 否

房巧玲 成都能通科技股份有限公司 獨立董事 2021年8月 至今 是

房巧玲 眾淼創新科技（青島）股份有限公司 獨立董事 2023年3月 至今 是

邢樂成 山東省創業投資協會 副會長 2002年3月 至今 否

邢樂成 中國投資協會 理事 2012年12月 至今 否

邢樂成 山東省普惠金融研究院 院長 2016年8月 至今 否

邢樂成 濟南大學投融資研究中心 主任 2018年12月 至今 是

邢樂成 山東星火教育科技集團股份有限公司 獨立董事 2020年12月 2023年12月 是

邢樂成 天諾光電材料股份有限公司 獨立董事 2021年1月 至今 是

邢樂成 山東萊蕪農村商業銀行股份有限公司 獨立董事 2021年3月 2027年3月 是

邢樂成 山東力諾特種玻璃股份有限公司 獨立董事 2021年4月 2027年4月 是

邢樂成 山東省人民代表大會常務委員會 委員 2023年1月 2028年1月 否

張旭 青島大學經濟學院 教授 2006年3月 至今 是

張旭 中華外國經濟學說研究會發展經濟學分會 理事 2008年11月 至今 否

張旭 青島市城市經濟學會 副會長 2015年9月 至今 否

102 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



在其他單位是否

任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 領取報酬津貼

張旭 九三學社青島市委員會 副主委 2016年12月 至今 否

張旭 中國人民政治協商會議青島市委員會 常委 2017年4月 至今 否

張旭 青島市政府專家決策諮詢委員會 特約研究員 2022年9月 2024年9月 否

張旭 濰坊市農村信用合作社聯合社 外部理事 2022年12月 至今 是

張文礎 鼎珮投資集團（香港）有限公司 合夥人、首席策略官 2021年5月 至今 是

兼首席法務官



張文礎 Century Height Limited 董事 2023年4月 至今 否

張文礎 Dynamic Warrior Limited 董事 2023年4月 至今 否

張文礎 Hoi An South Investments Pte Ltd 董事 2023年5月 至今 否

張文礎 Multi Dimension Corporation Services Limited 董事 2023年4月 至今 否

張文礎 Oasis Bliss Development Limited 董事 2023年4月 至今 否

張文礎 Ultra Leap Limited 董事 2023年2月 至今 否

張文礎 VMS Asset Management (SG) Pte. Ltd. 董事 2023年5月 至今 否

張文礎 VMS Green Ventures Management (HK) Limited 董事 2023年4月 至今 否

張文礎 VMS Green Ventures Management Limited 董事 2023年4月 至今 否

杜寧 睿格鈦氪（北京）技術有限公司 首席執行官 2021年7月 至今 是

何良軍 南京世能新能源科技有限公司 執行董事 2016年6月 至今 否

何良軍 上海世利特新能源科技有限公司 執行董事 2016年6月 至今 是

何良軍 青島世利特新能源科技有限公司 執行董事 2016年8月 至今 否

何良軍 四川省匯元達鉀肥有限責任公司 董事長兼總經理 2020年9月 至今 否

何良軍 上海匯沅達化工有限公司 執行董事 2022年3月 至今 否

何良軍 海南谷迪國際貿易有限公司 總經理 2023年4月 至今 否

郝先經 信永中和會計師事務所 副總裁、合夥人 2009年10月 至今 是

郝先經 山東信永中和工程管理諮詢有限公司 董事 2015年2月 至今 否

郝先經 山東省註冊會計師協會理事會 常務理事 2015年7月 至今 否

郝先經 濟南信永中和稅務師事務所有限公司 董事 2017年4月 至今 否

郝先經 榮昌生物製藥（煙台）股份有限公司 獨立董事 2020年5月 至今 是

郝先經 青島百洋醫藥股份有限公司 獨立董事 2022年8月 至今 是

郝先經 棗莊銀行股份有限公司 獨立董事 2023年3月 至今 是

青島銀行股份有限公司 103

2023 年度報告



第六節 公司治理



在其他單位是否

任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 領取報酬津貼

姜省路 山東藍色經濟產業基金管理有限公司 總經理 2015年1月 至今 是

姜省路 海南昱林私募基金管理合夥企業 執行事務合夥人 2016年2月 至今 是

（有限合夥）



姜省路 青島啤酒股份有限公司 獨立董事 2018年6月 2024年6月 是

姜省路 利群商業集團股份有限公司 獨立董事 2019年5月 2025年5月 是

姜省路 海利爾藥業集團股份有限公司 獨立董事 2020年8月 2023年8月 是

姜省路 SINOSTAR PEC HOLDINGS LIMITED 外部董事 2021年7月 至今 是

姜省路 青島藍色海洋新興產業創業投資管理 董事長 2015年6月 至今 否

有限公司



姜省路 山東藍色雲海信息基金管理有限公司 董事長 2015年6月 至今 否

姜省路 清控金信藍色（青島）投資管理有限公司 董事 2016年11月 至今 否

姜省路 青島昱林投資有限公司 執行董事兼總經理 2019年3月 至今 否

姜省路 海南昱林投資中心合夥企業（有限合夥） 執行事務合夥人 2022年5月 至今 否

姜省路 青島藍色匯金投資管理企業（有限合夥） 執行事務合夥人 2015年5月 至今 否

姜省路 青島恆坤濼金投資管理企業（有限合夥） 執行事務合夥人 2018年7月 至今 否

姜省路 寧波梅山保稅港區恆坤睿金投資合夥企業 執行事務合夥人 2016年7月 至今 否

（有限合夥）



姜省路 青島昱林易置業投資有限公司 董事長兼總經理 2018年8月 至今 否

姜省路 青島昱林明投資合夥企業（有限合夥） 執行事務合夥人 2020年2月 至今 否

盧昆 中國海洋大學管理學院 教授╱博士生導師 2020年1月╱ 至今 是

2021年10月



104 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



5.5.4 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年受處罰的情況



本行現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員，近三年沒有因與本行有關事項而受到證券監管機

構處罰。



5.6 董事、監事、高級管理人員報酬情況



5.6.1 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況



本行根據董事津貼制度和監事津貼制度為非執行董事、獨立非執行董事、股東監事和外部監事發放年度

津貼及會議津貼；《青島銀行高管薪酬績效管理辦法》由董事會薪酬委員會擬定，董事會審議批准。依據

《青島銀行高管薪酬績效管理辦法》的規定，確定並支付執行董事、監事長和其他高級管理人員的基本薪

酬，並根據其年度考核結果確定績效薪酬，經董事會審議通過後支付績效薪酬；職工監事根據本行員工

薪酬管理辦法確定及支付年度薪酬。



5.6.2 本行董事、監事和高級管理人員報酬情況



金額單位：人民幣萬元



報告期內 是否在本行

從本行獲得的 關聯方獲取

姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 稅前報酬總額 報酬

景在倫 董事長、執行董事 男 54 現任 252.39 否

吳顯明 執行董事、行長 男 51 現任 179.37 否

陳霜 執行董事、副行長 女 56 現任 176.37 否

劉鵬 執行董事、副行長 男 43 現任 176.57 否

周雲傑 非執行董事 男 57 現任 12.51 是

Rosario STRANO 非執行董事 男 60 現任 – 是

譚麗霞 非執行董事 女 53 現任 13.25 是

Marco MUSSITA 非執行董事 男 64 現任 – 是

鄧友成 非執行董事 男 52 現任 13.11 是

房巧玲 獨立非執行董事 女 48 現任 23.03 是

邢樂成 獨立非執行董事 男 61 現任 22.37 是

青島銀行股份有限公司 105

2023 年度報告



第六節 公司治理



報告期內 是否在本行

從本行獲得的 關聯方獲取

姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 稅前報酬總額 報酬

張旭 獨立非執行董事 男 54 現任 22.37 否

張文礎 獨立非執行董事 男 51 現任 13.62 是

杜寧 獨立非執行董事 男 46 現任 – 是

楊峰江 監事長、職工監事 男 59 現任 182.59 否

何良軍 股東監事 男 51 現任 7.72 是

王大為 職工監事 男 50 現任 182.36 否

孟憲政 職工監事 男 56 現任 187.83 否

郝先經 外部監事 男 58 現任 12.37 是

姜省路 外部監事 男 52 現任 12.37 是

盧昆 外部監事 男 44 現任 12.37 否

張猛 副行長 男 51 現任 75.03 否

張遲紅 副行長 男 45 現任 75.03 否

張巧雯 董事會秘書 女 46 現任 75.77 否

王麟 原執行董事、原行長 男 60 離任 7.84 否

張思明 原獨立非執行董事 男 53 離任 18.98 否

Tingjie ZHANG 原獨立非執行董事 男 52 離任 6.13 否

王瑜 原副行長 女 56 離任 22.60 是

合計 – – – – 1,783.95 –

註：1. 本行部分董事及監事2023年度的薪酬總額尚未最終確定，但預計最終確認的薪酬差額不會對2023年度的財務報

表產生重大影響。



2. 經本人同意，本行於報告期內未向Rosario STRANO先生、Marco MUSSITA先生支付報酬；杜寧先生自2023年12月21

日起就任本行獨立非執行董事，本行於報告期內未向其支付報酬。



3. 在報告期內新當選或離任的董事、監事和高級管理人員從本行獲得的稅前報酬，本行系按其任職時間相應比

例進行支付。



106 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理

六、報告期內董事履行職責的情況



董事會是本行的決策機構，向股東大會負責並報告工作。董事會根據法律法規和《公司章程》的規定，行使下列職

權：負責召集股東大會，並向股東大會報告工作；執行股東大會的決議；決定本行的經營計劃和投資方案；制定本

行的經營發展戰略，並監督該發展戰略的實施；制訂本行的年度財務預算方案、決算方案；制訂本行的利潤分配方

案和彌補虧損方案；制訂本行增加或者減少註冊資本、發行債券或其他證券及上市方案；擬訂本行重大收購、收購

本行股票或者合併、分立、解散及變更公司形式的方案；在股東大會授權範圍內，審議批准本行設立法人機構、收

購兼併、對外投資、資產購置、資產處置、資產核銷、資產抵押、非商業銀行業務擔保、關聯╱關連交易、委託

理財、對外捐贈、數據治理等事項；決定本行內部管理機構的設置；聘任或者解聘本行行長、董事會秘書；根據行

長的提名，聘任或者解聘本行副行長、財務負責人等高級管理人員，並決定其報酬、獎懲事項；制定本行的基本管

理制度；制訂《公司章程》修改方案、制訂股東大會議事規則、董事會議事規則，審議批准董事會專門委員會工作規

則；負責本行信息披露，並對本行會計和財務報告的真實性、準確性、完整性和及時性承擔最終責任；提請股東大

會聘用或解聘為本行財務報告進行定期法定審計的會計師事務所；定期評估並完善本行的公司治理；聽取本行行長

的工作匯報並檢查行長的工作；制定本行資本規劃，承擔資本或償付能力管理最終責任；制定本行風險容忍度、風

險管理和內部控制政策，承擔全面風險管理的最終責任；維護金融消費者和其他利益相關者合法權益；建立本行與

股東特別是主要股東之間利益衝突的識別、審查和管理機制；承擔股東事務的管理責任；法律、行政法規、部門規

章、規範性文件或《公司章程》規定，以及股東大會授予的其他職權。



青島銀行股份有限公司 107

2023 年度報告



第六節 公司治理



6.1 報告期內董事會情況



會議屆次 召開日期 披露日期 會議決議



第八屆董事會 2023年1月18日 2023年1月18日 審議通過關於《青島銀行股份有限公司2023-2025年

第二十三次會議 戰略規劃》的議案、關於聘任吳顯明先生為青島銀

行股份有限公司行長的議案、關於提名吳顯明先生

為青島銀行股份有限公司第八屆董事會執行董事候

選人的議案、關於提名張文礎先生為青島銀行股份

有限公司第八屆董事會獨立董事候選人的議案、關

於調整青島銀行股份有限公司第八屆董事會專門委

員會成員的議案、關於修訂《青島銀行股份有限公

司章程》的議案、關於修訂《青島銀行股份有限公司

股東大會議事規則》的議案、關於修訂《青島銀行股

份有限公司董事會議事規則》的議案、關於召開青

島銀行股份有限公司2023年第一次臨時股東大會的

議案。



第八屆董事會 2023年2月7日 – 審議通過修訂董事會下設專門委員會工作規則的議

第二十四次會議 案。



第八屆董事會 2023年2月27日 – 審議通過關於修訂《青島銀行股份有限公司關聯交

第二十五次會議 易管理辦法》的議案。



第八屆董事會 2023年3月28日 – 審議通過青島銀行股份有限公司2023年業務經營風

第二十六次會議 險偏好計劃。



第八屆董事會 2023年3月29日 2023年3月30日 審議通過關於制定《青島銀行股份有限公司金融資

第二十七次會議 產減值工作實施細則》的議案等。



108 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



會議屆次 召開日期 披露日期 會議決議



第八屆董事會 2023年3月31日 2023年3月31日 審議通過青島銀行股份有限公司2022年度董事會工

第二十八次會議 作報告、青島銀行股份有限公司2022年度財務決算

報告、青島銀行股份有限公司2023年綜合經營計

劃、青島銀行股份有限公司2022年度利潤分配預

案、關於聘請青島銀行股份有限公司2023年度外部

審計機構及其報酬的議案、關於青島銀行股份有限

公司2022年度報告及摘要、業績公告的議案、關

於青島銀行股份有限公司2023年日常關聯交易預計

額度的議案、青島銀行股份有限公司2022年度關聯

交易專項報告、關於推進青島銀行股份有限公司

2023-2025年戰略規劃執行落地的報告、青島銀行股

份有限公司2022年度行長工作報告、青島銀行股份

有限公司2022年度社會責任報告、青島銀行股份有

限公司2022年度內部控制評價報告、關於青島銀行

股份有限公司發行股份一般性授權的議案、青島銀

行股份有限公司2022年度大股東評估報告、青島銀

行股份有限公司2022年度募集資金存放與使用情況

專項報告、關於召開青島銀行股份有限公司2022年

度股東大會的議案。



第八屆董事會 2023年4月24日 2023年4月24日 審議通過關於聘任張猛先生為青島銀行股份有限公

第二十九次會議 司副行長的議案、關於聘任張遲紅先生為青島銀行

股份有限公司副行長的議案。



第八屆董事會 2023年4月28日 2023年4月28日 審議通過關於青島銀行股份有限公司2023年第一季

第三十次會議 度報告的議案、關於青島銀行股份有限公司調整

2023年日常關聯交易預計額度的議案等。



第八屆董事會 2023年5月29日 – 按國家金融監督管理總局規定，審議通過重大關聯

第三十一次會議 交易相關議案。



第八屆董事會 2023年6月2日 – 按國家金融監督管理總局規定，審議通過重大關

第三十二次會議 聯交易相關議案；審議通過青島銀行股份有限公司

2023年風險管理策略及風險偏好方案。



青島銀行股份有限公司 109

2023 年度報告



第六節 公司治理



會議屆次 召開日期 披露日期 會議決議



第八屆董事會 2023年6月29日 – 按國家金融監督管理總局規定，審議通過重大關聯

第三十三次會議 交易相關議案；審議通過關於青島銀行股份有限公

司2023年第二季度預期信用損失法調整關鍵參數的

議案。



第八屆董事會 2023年7月7日 2023年7月7日 審議通過關於提名陳霜女士為青島銀行股份有限公

第三十四次會議 司第八屆董事會執行董事候選人的議案、關於提名

杜寧先生為青島銀行股份有限公司第八屆董事會獨

立董事候選人的議案、關於調整青島銀行股份有限

公司第八屆董事會專門委員會成員的議案、關於召

開青島銀行股份有限公司2023年第二次臨時股東大

會的議案。



第八屆董事會 2023年7月19日 – 按國家金融監督管理總局規定，審議通過重大關聯

第三十五次會議 交易相關議案；審議通過關於制定《青島銀行消費

者權益保護信息披露管理辦法》的議案。



第八屆董事會 2023年8月29日 – 審議通過關於《青島銀行股份有限公司恢復計劃

第三十六次會議 （2023年修訂）》和《青島銀行股份有限公司處置計劃

建議（2023年修訂）》的議案。



第八屆董事會 2023年8月30日 2023年8月30日 審議通過青島銀行股份有限公司2023年中期行長工

第三十七次會議 作報告，青島銀行股份有限公司2023年中期財務分

析報告，關於青島銀行股份有限公司2023年半年度

報告及摘要、業績公告的議案。



第八屆董事會 2023年9月20日 – 審議通過關於聘任青島銀行股份有限公司審計部總

第三十八次會議 經理的議案、關於青島銀行股份有限公司2023年第

三季度預期信用損失法關鍵參數調整的議案。



第八屆董事會 2023年10月18 – 按國家金融監督管理總局規定，審議通過重大關聯

第三十九次會議 日 交易相關議案。



110 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



會議屆次 召開日期 披露日期 會議決議



第八屆董事會 2023年10月26 2023年10月26 審議通過關於青島銀行股份有限公司2023年第三季

第四十次會議 日 日 度報告的議案。



第八屆董事會 2023年12月27 – 按國家金融監督管理總局規定，審議通過重大關聯

第四十一次會議 日 交易相關議案；審議通過關於青島銀行股份有限公

司2023年第四季度預期信用損失法關鍵參數調整的

議案。



6.2 董事會對股東大會決議執行情況



報告期內，本行董事會嚴格執行股東大會的決議，認真落實股東大會審議通過的利潤分配方案、日常關聯交

易預計額度等議案。



6.3 董事會成員



截至本報告發佈之日，董事會共由14名董事組成，其中執行董事4名，分別為：景在倫、吳顯明、陳霜、劉

鵬；非執行董事5名，分別為：周雲傑、Rosario STRANO、譚麗霞、Marco MUSSITA、鄧友成；獨立非執行董事5名，

分別為：房巧玲、邢樂成、張旭、張文礎、杜寧。上述14名董事中，包含3名女性董事。各董事擁有多元的

教育文化背景和職業經歷，在金融行業、公司治理、會計財務等領域具備豐富的專業知識和管理經驗。本行

董事會現時成員多元化的結構將為董事會注入不同觀點，有助於提升董事會表現。董事會人數和人員構成符合

法律法規的要求。



本行從性別、年齡、文化、地區、專業經驗等多個方面推動董事會成員的多元化，董事會提名委員會負責對

董事會的架構、人數及組成進行審查，並根據該等多元化考慮因素和相關法律法規和本行上市地監管規則對董

事會組成的要求，同時結合本行戰略規劃、經營發展、股權結構等，制定實現董事會成員多元化的可計量目

標，包括委任至少一名女性董事、至少三名獨立非執行董事（包括至少一名具備適當會計或相關財務管理專長

的獨立非執行董事）等，跟進達標進度，並就董事會的規模和構成向董事會提出建議，並研究審查有關董事的

提名標準（包括但不限於候選人的資歷、經驗、專長和知識）、提名及委任程序，向董事會提出建議，由董事

會審議批准。



本行董事會制定《青島銀行股份有限公司董事會與高級管理層及其成員職業規範與價值準則》，明確了董事會成

員應遵循的職業規範和價值準則，規範了董事會及其成員的履職行為，保護本行、存款人和其他利益相關者

的合法權益。



青島銀行股份有限公司 111

2023 年度報告



第六節 公司治理



6.4 董事變動情況



有關董事變動情況，請參閱本節「董事、監事及高級管理人員變動情況」部分。



6.5 董事會運作



報告期內，本行董事會共召開會議19次，其中現場會議6次，書面傳簽會議13次。董事會成員對提交董事會的

議案和報告，能夠在充分研討的基礎上，發揮專業特長和經驗，獨立、客觀、公正地發表意見並做出科學決

策，形成會議決議。



為確保董事會獲得獨立的觀點和意見，董事可以向本行及相關人員和機構了解決策所需要的信息，也可以建議

相關人員和機構代表與會解釋有關情況。董事如需從獨立的專業中介機構獲取意見，以正確履行該董事對本行

承擔的責任義務，該董事可向董事會提出有關的合理要求，董事會可通過決議向該董事提供專業中介機構的意

見，並由本行承擔相關中介費用。本行通過上述機制的實施，以有效確保董事的獨立性。董事會已於報告期

內檢查上述機制的實施情況及成效，認為其有效。



報告期內，董事會對行長工作報告、財務決算報告、經營計劃、利潤分配預案、重大關聯交易等77項重大事

項作出決議，聽取或審閱了各類風險管理報告、內外部審計報告、外部審計管理建議書及整改報告等63項報

告。



本行董事承認其於編製本行截至2023年12月31日止年度的財務報表具有責任。董事負責監督每個會計財務期間

的財務報告，以使財務報告真實公允反映本行的財務狀況、經營成果及現金流量。編製截至2023年12月31日

止年度的財務報告時，董事已選用適用的會計政策並貫徹應用，並已做出審慎合理的判斷。



董事會亦負責制定本行的企業管治政策，並根據香港《上市規則》附錄C1《企業管治守則》條文第A.2.1條履行其職

責。



112 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



6.6 董事出席股東大會、董事會及專門委員會會議情況



實際出席次數╱應出席次數



董事會出席情況



風險管理 網絡

是否連續兩次 和消費者 關聯 安全和

股東大會 未親自參加董 戰略 薪酬 審計 提名 權益保護 交易控制 信息科技

類別 董事姓名 出席情況 事會會議 合計 現場 通訊 委託 委員會 委員會 委員會 委員會 委員會 委員會 委員會

執行董事 景在倫 3/3 否 19/19 6/6 13/13 – 5/5 2/2 – 5/5 – – 3/3

吳顯明 2/2 否 16/16 5/5 11/11 – 3/3 – – 3/3 11/11 – 2/2

陳霜 – 否 1/1 – 1/1 – – – – – – 1/1 –

劉鵬 3/3 否 17/19 4/6 13/13 2 – – – – 11/12 12/13 –

非執行董事 周雲傑 3/3 否 17/19 4/6 13/13 2 3/5 1/2 – 5/5 – – –

RosarioSTRANO 3/3 否 19/19 6/6 13/13 – 5/5 2/2 – – – – –

譚麗霞 3/3 是 17/19 4/6 13/13 2 – – 7/8 – 12/12 – 3/3

MarcoMUSSITA 3/3 否 19/19 6/6 13/13 – – – – – 12/12 – 3/3

鄧友成 3/3 是 17/19 4/6 13/13 2 5/5 – 8/8 – – – –

獨立非執行董事 房巧玲 3/3 否 19/19 6/6 13/13 – – – 8/8 5/5 12/12 13/13 –

邢樂成 3/3 否 19/19 6/6 13/13 – 5/5 2/2 8/8 – 12/12 13/13 –

張旭 3/3 否 19/19 6/6 13/13 – 5/5 2/2 8/8 5/5 12/12 13/13 –

張文礎 2/2 否 13/13 4/4 9/9 – – – 4/4 3/3 – – –

杜寧 – 否 1/1 – 1/1 – – – – – – 1/1 –

離任董事 王麟 – 否 – – – – – – – – – – –

張思明 3/3 否 17/18 5/6 12/12 1 – 1/2 – 5/5 – 11/12 3/3

TingjieZHANG 1/1 否 6/6 2/2 4/4 – 4/4 2/2 4/4 2/2 – 4/4 –

註：1. 報告期內，本行董事出席會議情況符合法規要求。譚麗霞女士和鄧友成先生因工作原因，存在連續兩次

未親自參加會議的情況，譚麗霞女士和鄧友成先生會前認真研閱董事會材料，並提出明確表決意見，依

法授權其他董事代為出席並代為表決。董事實際出席董事會及專門委員會會議次數少於應出席次數的情

況，均已委託其他董事代為出席並表決。



2. 報告期內新當選或離任的董事，按其任職變動情況，沒有全數計入應出席股東大會和董事會的會議次

數。



3. 2023年1月，王麟先生辭任本行執行董事、行長職務，報告期內，王麟先生無需出席股東大會或董事會。

青島銀行股份有限公司 113

2023 年度報告



第六節 公司治理



6.7 董事對本行有關事項提出異議的情況



報告期內，本行董事未對董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。



6.8 董事履行職責的其他說明



報告期內，本行董事為本行發展建言獻策。本行認真研究董事提出的建議，並根據本行實際情況採納執行。

6.9 獨立非執行董事履職情況



報告期末，本行董事會獨立非執行董事5名，獨立非執行董事資格、人數和比例符合國家金融監督管理總局、

中國證監會和香港《上市規則》的有關規定。本行董事會薪酬委員會、審計委員會、提名委員會、關聯交易控

制委員會中獨立非執行董事佔多數並擔任主任委員。



報告期內，本行獨立非執行董事對本行董事會董事候選人、利潤分配、聘任會計師事務所、重大關聯交易等

重大事項發表了獨立意見，未對本行本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。



報告期內，本行獨立非執行董事認真參加董事會及各專門委員會會議，獨立、客觀發表意見，注重維護中

小股東的利益；通過審閱各類風險管理報告、內外部審計報告、外部審計管理建議書及整改報告，開展專題

調研等多種方式保持與本行的溝通，為本行發展建言獻策，充分發揮了獨立非執行董事獨立、專業的重要作

用。本行認真研究獨立非執行董事提出的建議，並根據本行實際情況採納執行。



報告期末，本行獨立非執行董事的津貼分基本津貼和浮動津貼兩部分。基本津貼指董事參與董事會工作的年度

基本報酬，標準為獨立董事每人每年12萬元。浮動津貼指董事參加股東大會、董事會、專門委員會、調研、

培訓和檢查等的補助，標準為5,000元╱人╱次，同次參加的不同會議不累計發放。



114 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理

七、董事會下設專門委員會在報告期內的情況



本行董事會下設7個專門委員會，分別為戰略委員會、薪酬委員會、提名委員會、關聯交易控制委員會、審計委員

會、風險管理和消費者權益保護委員會、網絡安全和信息科技委員會。



報告期內，本行董事會專門委員會依法合規獨立行使職權，全年共召開會議48次，審議議案74項，審閱或聽取各類

報告59項，履行了董事會專門委員會的專業議事職能，為董事會科學決策提供有力支持，提高了董事會的決策效率

與水平。各專門委員會在其職權範圍內就審閱事項提出了重要的意見和建議。



截至本報告發佈之日，本行董事會專門委員會人員組成如下表所示：



風險管理和 網絡安全

消費者權益 關聯交易 和信息科技

姓名 戰略委員會 薪酬委員會 審計委員會 提名委員會 保護委員會 控制委員會 委員會

景在倫 C M M M

吳顯明 M M C M

陳霜 M M

劉鵬 M M



周雲傑 M M M



Rosario STRANO M M



譚麗霞 M M M

Marco MUSSITA M M

鄧友成 M M



房巧玲 C M M M



邢樂成 M M M M C



張旭 M C M M M M



張文礎 M M C



杜寧 M M M C

註： C表示擔任有關委員會的主任委員；M表示擔任有關委員會的成員



青島銀行股份有限公司 115

2023 年度報告



第六節 公司治理



報告期內，本行董事會專門委員會召開情況如下：



異議事項

召開 其他履行 具體情況

委員會名稱 成員情況 會議次數 召開日期 會議內容 提出的重要意見和建議 職責的情況 （如有）

第八屆董事會 景在倫、周雲傑、 5 2023年1月18日、 審議通過戰略委員會 委員會按照監管法規和 無 無



戰略委員會 Rosario STRANO、鄧 2月7日、3月24日、 2023年工作計劃、行長 工作規則等，同意各



友成、吳顯明、邢 3月31日、8月30日 工作報告、發行股份 項議案，並對相關工



樂成、張旭 一般性授權等議案。 作提出意見和建議。



第八屆董事會 張 旭、 景 在 倫、 2 2023年2月7日、 審議通過薪酬委員會 委員會按照監管法規和 無 無



薪酬委員會 周 雲 傑、Rosario 3月31日 2023年工作計劃、2022 工作規則等，同意各



STRANO、邢樂成、 年度職工獎金提取及行 項議案，並對相關工



張文礎、杜寧 級高管人員績效發放等 作提出意見和建議。



議案。



第八屆董事會 房巧玲、譚麗霞、 8 2023年2月7日、 審議通過定期報告、 委員會按照監管法規和 無 無



審計委員會 鄧友成、邢樂成、 3月23日、3月24日、 聘請會計師事務所、 工作規則等，同意各



張旭、張文礎 3月31日、4月28日、 內部控制評價報告、 項議案，並對相關工



8月24日、8月30日、 利 潤 分 配 預 案 等 議 作提出意見和建議。



10月26日 案，審閱了專項審計



報告及整改報告，聽



取外部審計師審計工作



總結、審計計劃及管



理建議等。



116 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



異議事項

召開 其他履行 具體情況

委員會名稱 成員情況 會議次數 召開日期 會議內容 提出的重要意見和建議 職責的情況 （如有）

第八屆董事會 張文礎、景在倫、 5 2023年1月18日、 審議通過提名委員會 委員會按照監管法規和 無 無



提名委員會 周雲傑、吳顯明、 2月7日、4月24日、 2023年工作計劃 、關於 工作規則等，同意各



房巧玲、張旭、杜 7月7日、9月15日 提名吳顯明先生為青島 項議案，並對相關工



寧 銀行股份有限公司第八 作提出意見和建議。



屆董事會執行董事候選



人的議案等議案。



第八屆董事會 吳顯明、譚麗霞、 12 2023年2月7日、 審議通過風險管理和消 委員會按照監管法規和 無 無



風險管理和消費者 Marco MUSSITA、劉 3月23日、3月24日、 費者權益保護委員會 工作規則等，同意各



權益保護委員會 鵬、房巧玲、邢樂 4月28日、5月28日、 2023年工作計劃、2023 項議案，並對相關工



成、張旭 6月24日、7月14日、 年業務經營風險偏好計 作提出意見和建議。



8月24日、8月30日、 劃等議案，審閱或聽



9月15日、10月26日、 取了信用風險、市場



12月22日 風險、流動性風險等



各類風險管理報告。



第八屆董事會 邢樂成、陳霜、劉 13 2023年2月7日、 審議通過關聯交易控 委員會按照監管法規和 無 無



關聯交易控制委員會 鵬、 房 巧 玲、 張 2月27日、3月24日、 制委員會2023年工作計 工作規則等，同意各



旭、杜寧 3月31日、4月28日、 劃、審查重大關聯交 項議案，並對相關工



5月24日、5月28日、 易等議案，聽取或審 作提出意見和建議。



6月24日、7月14日、 閱關聯交易情況報告。



8月24日、10月18日、



10月26日 、12月22日



第八屆董事會 杜 寧、 景 在 倫、 3 2023年2月7日、3月24 審議通過網絡安全和信 委員會按照監管法規和 無 無



網絡安全和信息 譚 麗 霞、Marco 日、8月24日 息科技委員會2023年工 工作規則等，同意各



科技委員會 MUSSITA、吳顯明、 作計劃等議案，審閱 項議案，並對相關工



陳霜 了信息科技風險管理報 作提出意見和建議。



告及業務連續性管理報



告等報告。



青島銀行股份有限公司 117

2023 年度報告



第六節 公司治理



7.1 戰略委員會



戰略委員會的主要職責包括：



1. 對本行中長期發展戰略規劃進行研究並提出建議；



2. 制定本行經營管理目標，監督、檢查本行年度經營計劃、投資方案的執行情況；



3. 根據發展目標，研究擬定本行資本補充規劃，擬定資本金補充渠道；



4. 對本行章程規定須經董事會批准的重大投資方案進行研究並提出建議；



5. 審議本行章程的修改方案，並提交董事會審議；



6. 對其他影響本行發展的重大事項進行研究並提出建議；



7. 對以上事項的實施進行檢查。



7.2 薪酬委員會



薪酬委員會的主要職責包括：



1. 擬定全行薪酬方案、管理制度及架構，提交董事會審議；



2. 擬定董事和高級管理人員的薪酬待遇方案及架構，及就設立正規而具透明度的程序制訂薪酬政策，向董

事會提出建議並提交董事會審議，並監督方案實施；根據董事會訂立的本行方針及目標檢查、評估及批

准高級管理層的薪酬建議；



3. 研究董事和高級管理人員的考核標準，定期組織董事、高級管理人員考核，並將考核結果提交董事會；

4. 檢查、評估及批准向執行董事及高級管理人員就其喪失或終止職務或委任而須支付的賠償，並向董事會

提出建議，確保該等賠償與合約條款一致；若未能與合約條款一致，賠償亦須公平合理，不致過多；



5. 考慮同類城市商業銀行支付的薪酬、須付出的時間及職責以及本行內其他職位的僱用條件；



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2023 年度報告



第六節 公司治理



6. 檢查、評估及批准因董事行為失當而解僱或罷免有關董事所涉及的賠償安排，並向董事會提出建議，以

確保該等安排與合約條款一致；若未能與合約條款一致，有關賠償亦須合理適當；



7. 確保任何董事或其任何聯繫人除履職評價的自評環節外，不得參與本人履職評價和薪酬的決定過程；



8. 審閱及╱或批准香港《上市規則》第十七章所述有關股份計劃的事宜。



7.3 提名委員會



提名委員會的主要職責包括：



1. 擬定董事和高級管理層成員的選任程序、標準及培養計劃，並向董事會提出建議；



2. 廣泛搜尋合格的董事和高級管理人員的人選，並挑選提名有關人士出任董事或就此向董事會提出建議，

建立關鍵人才儲備機制；



3. 對董事和高級管理層成員人選的任職資格和條件進行初步審核，並向董事會提出建議；



4. 就董事的提名或者任免事項及聘任或解聘高級管理人員事項向董事會提出建議；



5. 根據本行經營活動情況、資產規模和股權結構，至少每年對董事會的架構、人數、規模和構成（包括技

能、知識及經驗方面）進行檢查和評估，並就任何為配合本行策略而擬對董事會作出的變動提出建議；

6. 評核獨立董事的獨立性；



7. 制定並在適當情況下審核有關董事會成員多元化的政策，並在本行企業管治報告內披露其相關政策或政

策摘要。考慮本行的業務模式及具體需要，董事會成員多元化可通過多項因素的綜合考慮實現，包括（但

不限於）性別、年齡、文化及教育背景或專業經驗。



7.4 關聯交易控制委員會



關聯交易控制委員會的主要職責包括：



1. 審議批准董事會授權範圍內的關聯交易；審查需提交董事會、股東大會審議批准的關聯交易，並向董事

會匯報；



2. 檢查、監督本行的關聯交易的控制情況，及本行董事、高級管理人員、關聯人執行本行關聯交易控制制

度的情況，並向董事會匯報。



青島銀行股份有限公司 119

2023 年度報告



第六節 公司治理



7.5 審計委員會



董事會審計委員會主任委員具有符合香港《上市規則》第3.10(2)條規定的會計或相關財務管理專長。審計委員會

的主要職責包括：



1. 提議聘請或更換為本行財務報告進行定期法定審計的外部審計機構，批准外部審計機構的薪酬及聘用條

款，及處理任何有關該外部審計機構辭職或辭退該外部審計機構的問題；擔任本行與外部審計機構之間

的主要代表，並監督兩者之間的關係；



2. 按適用的標準檢查及監督外部審計機構是否獨立客觀及審計程序是否有效；審計委員會應於審計工作開

始前先與外部審計機構討論審計性質及範疇及有關申報責任；



3. 就外部審計機構提供非審計服務制定政策，並予以執行。審計委員會應就任何須採取行動或改善的事項

向董事會報告並提出建議；



4. 監督本行的內部審計制度及其實施；



5. 負責高級管理層、內部審計與外部審計機構之間的溝通，確保其工作得到協調，並確保內部審計部門在

本行內部有足夠資源運作及有適當的地位，以及檢查及監督其成效；



6. 檢查、監督本行的財務監控、會計政策及實務、財務狀況和財務報告程序，以及內部控制體系及合規狀

況；



7. 負責本行年度審計工作，並就審計後的財務報告信息的真實性、準確性、完善性和及時性作出判斷性報

告，提交董事會審議。重點關注本行財務會計報告的重大會計和審計問題，特別關注是否存在與財務會

計報告相關的欺詐、舞弊行為及重大錯報的可能性，監督財務會計報告問題的整改情況；



8. 審查本行內部控制制度，最少每年檢查和評估一次本行及本行子公司的內部控制體系是否有效，與高級

管理層討論內部控制體系，對本行內部審計部門工作程序和工作效果進行評價。內部控制體系的討論內

容應包括本行在會計、內部審計及財務匯報職能方面的資源、員工資歷及經驗是否足夠，以及員工所接

受的培訓課程及有關預算是否充足。同時，每年應就以下特別事項進行檢查及監督：



(1) 高級管理層持續監督內部控制體系的工作範疇；



(2) 向董事會傳達監控結果的詳盡程度及次數，以利於董事會評價及審核本行的監控情況的有效程度；

120 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



(3) 期內發生的重大監控失誤或發現的重大監控弱項，以及因此導致未能預見的後果或緊急情況的嚴重

程度，而該等後果或情況對本行的財務表現或情況已產生、可能已產生或將來可能會產生的重大影

響；



(4) 本行有關財務報告及遵守本行股票上市地證券監督管理機構及證券交易所規定的程序是否有效；



9. 主動或應董事會的授權，就有關內部控制事宜的重要調查結果及高級管理層對調查結果的反饋進行研究；

10. 檢查外部審計機構給予高級管理層的就審計情況出具的函件、外部審計機構就會計記錄、財務賬目或監

控體系向高級管理層提出的任何重大疑問及高級管理層的反饋；



11. 確保董事會及時回應外部審計機構就審計情況向高級管理層出具的函件中提出的事宜；



12. 審議年度財務預算方案、決算方案以及執行過程中的重大變化和調整，提交董事會審議；



13. 審議利潤分配政策及年度利潤分配方案，提交董事會審議；



14. 監察本行的財務報表以及年度報告及賬目、半年度報告及（若擬刊發）季度報告的完整性，並審閱報表及

報告所載有關財務申報的重大意見。本委員會在向董事會提交有關報表及報告前，應特別針對下列事項

加以審閱：



(1) 會計政策及實務的任何更改；



(2) 涉及重要判斷的因素；



(3) 因審計而出現的重大調整；



(4) 企業持續經營的假設及任何保留意見；



(5) 是否遵守會計準則；



(6) 是否遵守有關財務申報的本行股票上市地證券監督管理機構及證券交易所的相關規定及法律規定；

青島銀行股份有限公司 121

2023 年度報告



第六節 公司治理



15. 就上述14項而言：



(1) 本委員會委員應與董事會及高級管理人員聯絡。本委員會須至少每年與本行的外部審計機構召開兩

次會議；



(2) 本委員會應考慮於該等報告及賬目中所反映或需反映的任何重大或不尋常事項，並應適當考慮任何

由本行會計及財務匯報職員、合規事宜主管人員或外部審計機構提出的事項；



16. 對本行設定的，就本行員工私下於財務匯報、內部控制或其他方面可能發生的不正當行為的審議機制進

行檢查和評估，並確保有關機制適當實行，以確認本行可對此等事宜作出公平獨立的調查及採取適當行

動；



17. 就本條職責所述事宜向董事會匯報；



18. 研究其他由董事會提出的課題。



7.6 風險管理和消費者權益保護委員會



風險管理和消費者權益保護委員會的主要職責包括：



1. 對本行高級管理層在信用、市場、流動性、操作、合規、信息科技和聲譽等方面的風險控制情況進行監

督，定期審閱相關風險狀況報告；



2. 對本行風險政策、管理狀況、風險承受能力及水平進行定期評估；



3. 持續監督本行的風險管理制度和內部控制制度，提出完善本行風險管理和內部控制制度的意見；



4. 決定總體風險管理的策略，確定總體風險限度，制定恰當的風險管理程序和風險控制措施；



5. 制訂本行消費者權益保護工作戰略、政策和目標，研究消費者權益保護重大問題和重要政策，定期召開

會議，定期聽取高級管理層關於消費者權益保護工作開展情況的專題報告，並提交董事會審議；



6. 指導和督促消費者權益保護工作管理制度體系的建立和完善，確保相關制度規定與公司治理、企業文化

建設和經營發展戰略相適應；



7. 根據監管要求及消費者權益保護戰略、政策、目標執行情況和工作開展落實情況，對高級管理層和消費

者權益保護部門工作的全面性、及時性、有效性進行監督；



122 青島銀行股份有限公司



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第六節 公司治理



8. 研究年度消費者權益保護工作相關審計報告、監管通報、內部考核結果等，督促高級管理層及相關部門

及時落實整改發現的各項問題；



9. 確保最少每年檢查和評估一次本行及本行子公司的風險管理體系是否有效，協助董事會在相關報告中向

股東匯報已完成的有關檢查和評估，其中，每年應就以下特別事項進行檢查和評估：



(1) 自上年檢查和評估後，重大風險的性質及嚴重程度的轉變、以及本行應對其業務轉變及外在環境轉

變的能力；



(2) 高級管理層持續監察風險的工作範疇及素質；



(3) 向董事會傳達監控結果的詳盡程度及次數，以利於董事會評價及審核本行的風險管理的有效程度；

(4) 期內發生的重大風險管理失誤或發現的重大風險管理弱項，以及因此導致未能預見的後果或緊急情

況的嚴重程度，而該等後果或情況對本行的財務表現或情況已產生、可能已產生或將來可能會產生

的重大影響；



10. 主動或應董事會的授權，就有關風險管理事宜的重要調查結果及高級管理層對調查結果的反饋進行研究。

7.7 網絡安全和信息科技委員會



網絡安全和信息科技委員會的主要職責包括：



1. 研究並擬定本行網絡安全和信息科技戰略，並提交董事會審議；



2. 定期評估本行信息科技工作的總體成效、網絡安全規劃和信息科技戰略及其重大項目的執行進度；



3. 指導、督促高級管理層及其相關管理部門進行網絡安全監測及處置、信息科技建設和治理工作，以及開

展信息科技風險的識別、計量監測和控制工作；



4. 聽取或審閱本行信息科技風險管理報告、網絡安全工作報告、業務連續性管理報告及信息科技專項審計

報告等，並提出建議。



青島銀行股份有限公司 123

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第六節 公司治理

八、監事會工作情況



8.1 監事會



監事會是本行的監督機構，向股東大會負責。報告期內，在監事會的監督活動中未發現本行存在風險，對監

督事項無異議。



監事會根據法律法規和《公司章程》的規定，行使下列職權：監督董事會確立穩健的經營理念、價值準則和制定

符合本行情況的發展戰略，對本行發展戰略的科學性、合理性和穩健性進行評估，形成評估報告；對董事、

高級管理層成員執行本行職務的行為進行監督，對違反法律、行政法規、本行章程或股東大會決議的董事、

高級管理層成員提出罷免的建議；當董事、高級管理層成員的行為損害本行利益時，要求董事、高級管理層

成員予以糾正；根據需要對董事和高級管理層成員進行離任審計；檢查、監督本行的財務活動；對本行的經營

決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查並督促整改；對董事、董事長及高級管理層成員進行質詢；提議召

開臨時股東大會，在董事會不履行《公司法》或本行章程規定的召集和主持股東大會的職責時召集和主持股東大

會；列席董事會；向股東大會提出提案；核對董事會擬提交股東大會的財務報告、營業報告和利潤分配方案等

財務資料，發現疑問的，或者發現本行經營情況異常，可以進行調查；必要時，可以聘請會計師事務所、律

師事務所等專業機構協助其工作，費用由本行承擔；依照《公司法》規定，對董事、高級管理層成員提起訴訟；

提出監事的薪酬（或津貼）安排；應當對董事會編製的本行定期報告進行審核並提出書面審核意見；對董事的選

聘程序進行監督；對本行薪酬管理制度實施情況及高級管理人員薪酬方案的科學性、合理性進行監督；法律、

行政法規、部門規章、規範性文件和本行章程規定或股東大會授予的其他職權。



8.2 監事會組成



本行監事會由職工監事、股東監事和外部監事組成，股東監事和外部監事由監事會提名，股東大會選舉產生；

職工監事由工會委員會提名，根據職工民主程序選舉產生。報告期末，本行監事會由7名監事組成，其中職工

監事3名，分別為楊峰江、王大為、孟憲政；股東監事1名，為何良軍；外部監事3名，分別為郝先經、姜省

路、盧昆。本行監事會成員結構符合法律法規的要求，監事具備履職所需的專業性和獨立性，能夠有效發揮

監事會的監督職能。



8.3 監事變動情況



報告期內，本行監事變動情況詳見本節「董事、監事及高級管理人員變動情況」部分。



124 青島銀行股份有限公司



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第六節 公司治理



8.4 監事會運作



本行監事會通過召開監事會及專門委員會會議審議議案、聽取報告，開展業務調研，出席股東大會、列席董

事會及本行重要會議等方式，對董事會和高級管理層及其成員的履職進行監督和評價，對本行的財務活動、

風險管理和內部控制進行監督，提出監督建議，並持續關注本行對各項建議的落實執行。



8.5 報告期內監事會召開會議情況



報告期內，本行共召開監事會會議10次，其中現場會議2次，書面傳簽會議8次，審議通過議案23項，聽取或

審閱報告59項，內容包括本行經營管理情況、財務決算、風險管理、內部控制，以及董監事和高級管理人員

履職評價等。報告期內，本行監事會對各項監督事項無異議。報告期內，出席監事會會議情況如下：



監事 應出席次數 親自出席次數 委託出席次數

楊峰江 10 10 –

何良軍 10 10 –

郝先經 10 10 –

姜省路 10 10 –

盧昆 10 10 –

王大為 10 10 –

孟憲政 10 10 –

8.6 報告期內出席股東大會情況



報告期內，本行共召開3次股東大會。監事會派代表出席了會議，對會議審議內容、會議程序及表決過程的依

法合規情況進行了現場監督。



8.7 列席董事會和高級管理層會議情況



報告期內，監事會委派代表列席本行召開的董事會現場會議，審閱董事會書面傳簽會議文件，對董事會召開

程序和表決程序的合法合規性，及董事出席會議、發言和表決情況進行了監督。監事會還委派代表列席行長

碰頭會、行務會等高級管理層重要會議，及時、全面的掌握管理層的經營動態，對高級管理層履職情況進行

監督。



青島銀行股份有限公司 125

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第六節 公司治理



8.8 監事會專門委員會運作情況



監事會下設監督委員會、提名與考核委員會，組成如下：



序號 監事會專門委員會 主任委員 委員



1 監督委員會 郝先經 楊峰江、何良軍、姜省路、盧昆、王大為



2 提名與考核委員會 姜省路 楊峰江、郝先經、盧昆、孟憲政



監督委員會



監督委員會的主要職責包括：



1. 負責擬訂對本行財務活動的監督方案並實施相關檢查；



2. 監督董事會確立穩健的經營理念、價值準則和制定符合本行實際的發展戰略；



3. 對本行經營決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查。



報告期內，監督委員會共召開會議7次，分別是2023年2月7日、2023年3月24日、2023年3月30日、2023年4月28

日、2023年8月23日、2023年8月29日、2023年10月25日，審議通過了財務決算報告、利潤分配預案、定期報

告、聘請會計師事務所、內部控制評價報告等議案，聽取了內部審計工作報告、主要風險管理報告等。



提名與考核委員會



提名與考核委員會的主要職責包括：



1. 研究監事的選擇標準和程序，並向監事會提出建議；



2. 對監事候選人的任職資格和條件進行初步審查並提出建議；



3. 對董事及獨立董事的選聘程序進行監督；



4. 對董事、監事和高級管理人員履職情況進行綜合評價並向監事會報告。



報告期內，提名與考核委員會共召開會議3次，分別是2023年2月7日、2023年3月30日、2023年8月29日，審議

通過了行長工作報告、董事會及董事履職情況評價報告、監事履職情況評價報告、高級管理層及高級管理人

員履職情況評價報告等議案。



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第六節 公司治理



8.9 外部監事工作情況



報告期內，外部監事依法合規參加監事會及專門委員會會議，獨立客觀發表意見和建議，維護本行及存款人

利益；認真審閱本行提供的議案、報告等文件，持續瞭解本行的經營和管理情況，依法履行外部監事職責。

8.10 報告期內董監事培訓調研情況



董監事積極參與本行和監管機構等組織的各類培訓，深入瞭解董監事責任和義務，持續提高綜合素質和履職能

力。



報告期內，本行組織全體董事和監事參加青島證監局組織的「上市公司註冊制改革政策解讀」專題培訓，深入

學習註冊制下上市公司再融資、併購重組制度改革的修訂思路及內容要點；參加中國上市公司協會舉辦的上市

公司獨立董事制度的發展、改革與展望專題培訓，深度瞭解獨立董事制度的誕生與發展、改革與變遷以及未

來的展望；參加青島市上市公司協會組織的青島轄區獨立董事制度改革專題培訓，強化對於上市公司獨立董事

制度的發展、改革及獨立董事履職等要點的學習；參加保薦機構中信證券組織的持續督導專項培訓，圍繞註冊

制對再融資的影響分析、募集資金使用注意事項、上市公司信息披露三個專題進行深入學習。



本行組織全體監事參加中國上市公司協會舉辦的「上市公司監事履職：法規、案例及建議」培訓，進一步幫助監

事依法合規履職，提高履職盡責效果；組織全體監事針對本行對公存款波動組織開展了專題調研並形成專題調

研報告，提出具有針對性、建設性的意見。



九、高級管理層工作情況



高級管理層是本行的執行機構，對董事會負責，接受監事會的監督。高級管理層與董事會權限劃分嚴格按照《公司

章程》等文件執行。本行實行董事會領導下的行長負責制。行長對董事會負責，行使下列職權：



1. 主持本行的經營管理工作，組織實施董事會決議，並向董事會報告工作；



2. 代表高級管理層向董事會提交經營計劃和投資方案，經董事會批准後組織實施；



3. 組織制訂本行的各項規章制度、發展規劃、年度經營計劃並負責實施；



4. 授權高級管理層成員、內部各職能部門及分支機構負責人從事經營活動；



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2023 年度報告



第六節 公司治理



5. 擬訂本行內部管理機構設置方案；



6. 提請董事會聘任或者解聘本行副行長、財務負責人等高級管理人員；



7. 聘任或者解聘除應由董事會聘任或者解聘以外的本行內部各職能部門及分支機構負責人；



8. 擬定本行職工的工資、福利、獎懲，決定本行職工的聘用和解聘；



9. 提議召開董事會臨時會議；



10. 在本行發生擠兌等重大突發事件時，採取緊急措施，並立即向國務院銀行業監督管理機構和董事會、監事會

報告；



11. 法律、行政法規、部門規章、規範性文件、有關監管機構和《公司章程》規定，以及董事會授予的其他職權。

9.1 董事會權力的轉授



本行董事會與以行長為代表的管理層按照《公司章程》確定的職權範圍履行各自職責。管理層是本行的執行機

構，對董事會負責，接受監事會的監督。高級管理層與董事會權限劃分嚴格按照《公司章程》等文件執行。高

級管理層在行長領導下，主要負責本行日常運作具體事項，落實運營決策，執行本行戰略目標和政策。除《公

司章程》規定職權外，為完善公司治理結構、提高決策效率，本行制定了《青島銀行股份有限公司董事會對高

級管理層授權方案》，授權期限為董事會批准之日起至董事會做出新的授權方案時止。



9.2 董事長及行長



本行董事長、行長的角色及職責由不同人士擔任，《公司章程》對各自職責進行了清晰界定，符合香港《上市規

則》的建議。



景在倫先生為本行董事長，負責組織董事會適時審議和討論本行重大事項，確保董事會良性運作和決策的有效

執行。吳顯明先生擔任本行行長，根據法律法規及《公司章程》規定，負責本行業務發展和整體經營管理。



9.3 董事及監事之證券交易



本行已採納香港《上市規則》附錄C3的《標準守則》所定的標準為本行董事及監事進行證券交易的行為準則。本行

經查詢全體董事及監事後，已確認他們在報告期內對本行H股股票交易遵守上述標準守則。



128 青島銀行股份有限公司



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第六節 公司治理



9.4 外部審計師及酬金



具體請見本報告「重要事項」章節。



9.5 風險管理及內部控制



本行董事會負責保證建立並實施充分有效的內部控制體系，保證本行在法律和政策框架內審慎經營；負責明確

設定可接受的風險水平，保證高級管理層採取必要的風險控制措施；負責監督高級管理層對風險管理及內部控

制體系的充分性與有效性進行監測和評估。



本行董事會下設立審計委員會，負責監督本行內部控制的有效實施和風險管理及內部控制自我評價情況，協調

內部控制審計及其他相關事宜。



本行監事會負責監督董事會、高級管理層完善風險管理及內部控制體系；負責監督董事會、高級管理層及其成

員履行風險管理及內部控制職責。



本行高級管理層負責執行董事會決策；負責根據董事會確定的可接受的風險水平，制定系統化的制度、流程和

方法，採取相應的風險控制措施；負責建立和完善內部組織機構，保證風險管理及內部控制的各項職責得到有

效履行；負責組織對風險管理及內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估。



本行依據《企業內部控制基本規範》及其配套指引、《商業銀行內部控制指引》等法律法規，以及深交所、香港

聯交所的有關要求，制定了內部控制的目標和原則，建立了內部控制體系，對本行各項經營管理活動進行全

過程控制，並在實踐中持續提升內部控制體系的完整性、合理性和有效性。



本行董事會審閱截至2023年12月31日止年度風險管理和內部控制體系，該體系旨在管理而非消除未能達成業務

目標的風險，而且只能就不會有重大的失實陳述或損失作出合理而非絕對的保證。本行高度重視內部控制制度

體系建設，建立了全方位覆蓋、全過程控制的內部控制制度體系，覆蓋各業務活動、風險管理活動和支持保

障活動。本行根據外部法律法規、監管政策、內部經營管理需要，及時制定和修訂有關內部控制制度，優化

業務管理流程，落實風險管控舉措，促進本行的穩健經營和可持續發展。本行董事會審議通過了《青島銀行股

份有限公司2023年度內部控制評價報告》，對本行的風險管理和內部控制進行評估，認為本行的風險管理和內

控控制是有效的。



本行制定《青島銀行股份有限公司信息披露事務管理制度（A+H股）》《青島銀行股份有限公司內幕信息知情人和外

部信息使用人管理制度》，對內幕信息的定義、保密措施、處理及發佈程序、內部控制等作出規定。



報告期內，未發現本行機構和員工參與或涉嫌洗錢和恐怖融資活動。



青島銀行股份有限公司 129

2023 年度報告



第六節 公司治理



9.6 高級管理人員的考評及激勵情況



報告期內，本行董事會及董事會薪酬委員會根據本行年度工作目標和計劃的完成情況對高級管理人員進行考

核，並根據考核結果發放高級管理人員的獎金。本行將持續完善高級管理人員的績效評價及約束機制。



9.7 公司秘書



報告期內，本行聯席公司秘書張巧雯女士及達盟香港有限公司（本行公司秘書服務提供商）余詠詩女士，均已

遵守了香港《上市規則》第3.29條要求的不少於15小時的持續專業培訓。本行的主要聯絡人為本行聯席公司秘書

之一張巧雯女士。



9.8 組織架構圖



股東大會



董事會 監事會



董事會辦公室 監事會辦公室



提



戰略委員會 監 名



督 與



審計委員會 委 考



員 核



風險管理和消費者 會 委



權益保護委員會 員



會



薪酬委員會



提名委員會



關聯交易控制委員會



網絡安全和



信息科技委員會



高級管理層



公司銀行部 投資銀行部 交易銀行部 普惠金融部 票據業務部 零售銀行部 社區金融 財富管理與 個人信貸部



（藍色金融部） （鄉村振興部） 事業部 私人銀行部



微貸金融部 信用卡部 金融市場部 資產託管部 風險管理部 授信審批部 資產保全部 法律合規部 審計部



消費者權益 人力資源部 辦公室 紀檢監督辦



信息技術部 數據管理部 保護部 計劃財務部 （黨委組織部、（黨委辦公室、 戰略部 紀檢監察組 （黨委巡察辦）



（服務監督部） 黨委統戰部） 黨委宣傳部）



運營管理部 行政部 培訓部 安全保衛部 工會辦 總行營業部 190家



分支機構



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2023 年度報告



第六節 公司治理



9.9 分支機構情況



報告期末，本行營業網點合計191家，具體情況如下：



序號 分支機構名稱 營業地址 轄內機構 職員數（人） 總資產（億元）

1 青島地區 – 1家總行營業部、 1,784 4,314.67

1家分行及109家



支行



2 濟南分行 濟南市歷下區龍奧西路1號銀豐財富下轄10家支行 313 302.56

廣場6號樓



3 東營分行 東營市東營區府前大街72號 下轄6家支行 147 94.19

4 威海分行 威海市世昌大道3-4號112號 下轄8家支行 209 249.89

5 淄博分行 淄博市張店區聯通路266號 下轄5家支行 145 150.28

6 德州分行 德州市德城區德興中大道717號 下轄4家支行 113 75.04

7 棗莊分行 棗莊市薛城區和諧路2166號德鑫廣 下轄6家支行 127 78.63

場



8 煙台分行 煙台市開發區金沙江路29號宏源商 下轄6家支行 151 118.61

務大廈



9 濱州分行 濱州市濱城區黃河八路471號 下轄3家支行 94 80.50

10 濰坊分行 濰坊市奎文區福壽東街6636號7號 下轄6家支行 141 136.76

樓124



11 萊蕪分行 濟南市萊蕪區萬福北路57號 下轄1家支行 58 27.67

12 臨沂分行 臨沂市北城新區濟南路與孝河路交 下轄4家支行 122 86.55

匯紅星國際廣場9號樓



13 濟寧分行 濟寧市紅星中路24號福彩大廈 下轄2家支行 85 114.21

14 泰安分行 泰安市東岳大街237號 下轄2家支行 69 32.64

15 菏澤分行 菏澤市人民路中段金都華庭東門北 下轄1家支行 47 32.14

側



16 日照分行 日照市東港區秦樓街道泰安路79號 下轄1家支行 54 23.13

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2023 年度報告



第六節 公司治理

十、員工情況



根據本行招聘管理相關制度，本行在招聘過程中始終堅持公平原則，不因民族、種族、性別、宗教信仰不同而歧

視任何員工，以提供平等的工作機會，打造和培養多元化高素質的人才隊伍。



報告期末，本行及其所屬子公司擁有男性員工2,275人，佔比45.26%；女性員工2,752人，佔比54.74%。員工背景和

崗位需求等差異是影響員工性別多元化的主要因素。



10.1 員工數量、專業構成及教育程度



報告期末母公司在職員工的數量（人） 4,861

報告期末主要子公司在職員工的數量（人） 166

報告期末在職員工的數量合計（人） 5,027

當期領取薪酬員工總人數（人） 5,027

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） –



專業構成



專業構成類別 專業構成人數（人）



管理人員 391

業務人員 3,774

一般行政人員 862

合計 5,027



教育程度



教育程度類別 數量（人）



碩士研究生及以上學歷 1,142

大學本科學歷 3,497

大學專科及以下學歷 388



合計 5,027



132 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



10.2 薪酬政策



本行目前已建立以崗位工資制度為基礎的市場化薪酬體系，員工薪酬與崗位責任、崗位條件和崗位價值以及

績效考核結果掛鈎，實行以崗定薪、按績取酬的薪酬制度。本行員工薪酬由固定薪酬、績效薪酬和福利性收

入等組成。固定薪酬即基本薪酬，根據員工所在序列對應的等級確定，績效薪酬是本行支付給員工的業績報

酬，是在績效考核的基礎上支付的激勵性報酬。報告期內，本行未實施股權及其他形式股權性質的中長期激

勵，員工薪酬均以現金形式支付。



本行制定科學的考核辦法並以其為指引，優化資源配置，持續調動員工積極性，提高本行整體效能。本行員

工績效薪酬取決於本行整體、員工所在機構或部門以及員工個人業績衡量結果。



本行在薪酬支付方面，嚴格執行監管相關規定，建立了績效薪酬延期支付和追索扣回相關的機制，對中高級

管理人員和其他對風險有重要影響崗位上的人員實行績效薪酬延期支付和追索扣回制度。本行年度薪酬方案的

制定和執行，嚴格根據董事會批准的年度薪酬預算確定。



10.3 培訓計劃



本行培訓工作以三年戰略規劃指導，緊扣經營管理工作、業務發展和階段性工作重點，以培養造就堪當本行

高質量發展重任的高素質員工隊伍為工作目標，有重點、有計劃開展各類培訓工作。報告期內，一是錨定「培

養造就堪當青島銀行高質量發展重任的高素質員工隊伍」總體目標，制定《青島銀行教育培訓體系規劃》，明確

工作舉措、細化任務清單、全面統籌推進三級培訓工作。二是搭建兩大渠道，一方面依託「青銀樂學堂」線上

平台，推行自主學習，配以培訓積分獎勵；另一方面依託青銀金融研修院，線下開展一二級培訓項目。三是

推動三個結合，即推動培訓與黨建和「清廉」建設相結合、與業務發展重點相結合、與人才培養和員工成長相

結合。四是實施四航計劃，重點開展「遠航計劃」－中高層管理人員培訓班；「引航計劃」－希望之星管培生培訓

班；「續航計劃」－社招人員、轉崗人員培訓班；「起航計劃」－新入職大學生專題培訓班。五是提升五種能力，

包括培訓工作統籌能力、培訓資源開發運用能力、內外部師資管理能力、總分支機構間的協同能力和員工與

時俱進能力。



10.4 勞務外包情況



不適用。



青島銀行股份有限公司 133

2023 年度報告



第六節 公司治理

十一 、本行利潤分配及資本公積金轉增股本情況



11.1 本行利潤分配政策及執行情況



本行於2016年10月14日召開的2016年第二次臨時股東大會審議通過了關於修訂《青島銀行股份有限公司章程》的

議案，修訂後的公司章程規定，本行實行持續、穩定的股利分配政策，本行的股利分配重視對投資者的合理

投資回報並兼顧本行的可持續發展。在兼顧持續盈利、符合監管要求及本行正常經營和長期發展的前提下，

本行將優先採取現金方式分配股利。本行每年以現金方式向普通股股東分配的利潤不低於當年實現的歸屬於本

行普通股股東的可分配利潤的20%。



現金分紅政策的專項說明



是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是

分紅標準和比例是否明確和清晰： 是

相關的決策程序和機制是否完備： 是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用： 是

公司未進行現金分紅的，應當披露具體原因，以及下一步為增強投資者回報水平擬 不適用

採取的舉措：



中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 不適用



11.2 董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案



每10股送紅股數（股） –

每10股派息數（元）（含稅） 1.60

每10股轉增數（股） –

分配預案的股本基數（股） 5,820,354,724

現金分紅金額（元）（含稅） 931,256,755.84

以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元） –

現金分紅總額（含其他方式）（元） 931,256,755.84

可分配利潤（元） 5,397,605,228.31

現金分紅總額（含其他方式）佔利潤分配總額的比例 100%



134 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



本次現金分紅情況



公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低

應達到80%



利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明



根據本行的利潤情況、本行章程及相關監管規定，本行2023年度利潤分配預案如下：



1. 按照淨利潤的10%提取法定盈餘公積金人民幣3.30億元；



2. 提取一般準備人民幣7.55億元；



3. 已於2023年7月、8月派發永續債利息共計人民幣2.33億元；



4. 以本次權益分派股權登記日的股份總額為基數，向全體普通股股東每10股派發現金股息人民幣1.60元（含

稅），分配金額約為9.31億元。H股的股息將以港元支付，適用匯率為年度股東大會上宣佈派發股息當日

前五個工作日（含年度股東大會舉行當日）中國人民銀行公佈的銀行間外匯市場人民幣匯率中間價的平均

值；



5. 剩餘未分配利潤結轉下年。



此外，在有條件的情況下，本行董事會可以根據本行的經營狀況提議進行中期現金分紅。



註：



1. 利潤分配資金來源於本行利潤。上表中分配預案的股本基數、現金分紅金額（含稅）及現金分紅總額，系根據本

行股利分配預案經本行董事會審議通過時的股份總額5,820,354,724股列示及計算所得，實際數據需以本次權益

分派股權登記日的股份總額為準並進行相應計算。



2. 可分配利潤=母公司年初未分配利潤－分配的上年普通股股利－支付的永續債利息+本年淨利潤



青島銀行股份有限公司 135

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第六節 公司治理

十二 、本行股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況



報告期內，本行無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十三 、報告期內的內部控制制度建設及實施情況



13.1 內部控制建設及實施情況



報告期內，本行遵循依法合規的指導思想，通過持續優化流程、完善管理措施、加強風險防範、健全管理架

構，不斷提升內部控制管理水平，有效促進本行發展戰略和經營目標的全面實施。



本行著力構建科學規範、治理完善、全面覆蓋、運行高效的內控合規管理體系，與業務的發展同頻共振、同

向發力、同步前行。印發加強內部控制體系建設方案，全面推進內控體系建設改革工作，明確「三道防線」的

內控職責，聚焦內控管理薄弱環節，補齊短板，實現「文化宣教－制度建設－制度執行－檢查監督－違規問

責－考核晉升－警示教育」全流程閉環管理，從合規檢查、內控評價、內控問題整改與問責等十大方面，完善

本行內部控制體系架構，有效提升內部控制水平。



本行對照監管部門規範性文件清理結果對現行制度進行全面自查與清理，對制度制定、制度審查、制度發

佈、制度評價進行全流程管理。聘請外部機構開展內控專項審計，不斷發現問題、解決問題，全面提升內控

管理水平。執行嚴格的法律審查制度，及時跟蹤與銀行業務密切相關的法律法規和監管制度的立法動態，做

好風險防範預警。



13.2 報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況



報告期內，本行未發現內部控制存在重大缺陷。



136 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



13.3 內部審計



本行實行獨立垂直的內部審計管理體系，董事會下設審計委員會，負責統籌和監督全行的內部審計工作。總

行審計部統一管理全行內部審計工作，審計部由董事長直接領導，在全行範圍內獨立、客觀地開展審計工

作，並定期向董事會（包括董事會審計委員會）、監事會報告。總行審計部內設6個部室，重點開展總行業務部

門及子公司審計、一級分支機構審計、跟蹤整改、非現場系統建設、審計質量監督等工作；在省內15家分行

設立審計專員，強化對各異地分行的審計監督覆蓋面，構建以總行審計為主、分行審計為輔的垂直管理、全

面覆蓋、權威高效的內部審計監督體系。



報告期內，本行堅持以高標準實現審計全覆蓋、高效率推動科技強審、高水平落實審計質量管控、高要求強

化審計整改閉環，推動全行高質量發展。一是立足查深查透，深化審計檢查高質量全覆蓋，以常規審計為主

線，後續審計為監督，重要領域、重大項目專項審計重點切入，確保審計範圍不斷向縱深推進。二是踐行科

技賦能，提速審計工作數字化轉型，報告期內完成新一代大數據審計系統上線，實現審計「非現場+現場」互通

互聯、高效融合，為審計全覆蓋提供有力支撐。三是錨定精細化管理，推進審計建章立制機制，報告期內修

訂《青島銀行內部審計準則》《青島銀行內部審計項目管理辦法》等多項制度，進一步提升內部審計工作的規範

化、標準化。四是落實整改閉環，加強審計整改跟蹤和成果轉化，完善「發現問題－跟蹤整改－落實整改－考

核整改」的閉環管理流程，與行內其他監督協同聯動、形成監督合力，有效促進全行經營管理穩健發展。



十四 、本行報告期內對子公司的管理控制情況



本行子公司共有兩家，分別為青銀金租和青銀理財，報告期內未設立新的子公司。青銀金租和青銀理財相關情況，

請見本報告「第五節管理層討論與分析」之「十七、主要控股參股公司分析」章節。



青島銀行股份有限公司 137

2023 年度報告



第六節 公司治理

十五 、內部控制評價報告和內部控制審計報告



15.1 內控自我評價報告



內部控制評價報告全文披露日期 2024年3月28日



內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn/）



納入評價範圍單位資產總額佔公司 100%



合併財務報表資產總額的比例



納入評價範圍單位營業總收入佔公司 100%



合併財務報表營業總收入的比例



缺陷認定標準類別 財務報告 非財務報告



定性標準 重大缺陷的定性標準：企業財務報 重大缺陷的定性標準：對本行整體

表已經或者很可能被註冊會計師出 控制目標的實現造成嚴重影響；違

具否定意見或者拒絕表示意見； 反國家法律法規並受到處罰；造成

企業高級管理人員已經或者涉嫌舞 的負面影響波及範圍很廣，引起國

弊；披露的財務報告出現重大錯報； 內外公眾的廣泛關注，對本行聲

公司財務缺乏制度控制或制度系統 譽、股價帶來嚴重的負面影響；重

失效；財務報告內部控制重大或重 要業務缺乏制度控制或制度系統失

要缺陷未得到整改。 效。



重要缺陷的定性標準：公司財務制 重要缺陷的定性標準：對本行整體

度或系統存在缺陷；財務報告內部 控制目標的實現造成一定影響；違

控制重要缺陷未得到整改；其他可 反企業內部規章，形成顯著損失；

能引起財務報告出現重要錯報的內 造成的負面影響波及行內外，引起

部控制缺陷。 公眾關注，在部分地區對本行聲譽

帶來較大的負面影響；重要業務制

度或系統存在缺陷。



一般缺陷的定性標準：財務報告內 一般缺陷的定性標準：對本行整體

部控制中存在的除上述重大缺陷及 控制目標的實現有輕微影響或者基

重要缺陷之外的其他缺陷。 本沒有影響；違反企業內部規章，

但未形成損失；造成的負面影響局

限於一定範圍，公眾關注程度低，

對本行聲譽帶來的負面影響較小；

一般業務制度或系統存在缺陷。

138 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理



缺陷認定標準類別 財務報告 非財務報告



定量標準 重大缺陷的定量標準：可能造成的 重大缺陷的定量標準：因內部控制

年化財務錯報的影響金額佔本行稅 缺陷本身導致損失金額佔本行稅前

前利潤5%及以上，且補償性控制不 利潤的5%及以上，且補償性控制不

能有效降低缺陷對控制目標實現的 能有效降低缺陷對控制目標實現的

影響。 影響。



重要缺陷的定量標準：可能造成的 重要缺陷的定量標準：因內部控制

年化財務錯報的影響金額佔本行稅 缺陷本身導致的損失金額佔本行稅

前利潤3%（含）至5%（不含），且補償 前利潤的3%（含）但小於5%（不含），

性控制不能有效降低缺陷對控制目 且補償性控制不能有效降低缺陷對

標實現的影響。 控制目標實現的影響。



一般缺陷的定量標準：可能造成的 一般缺陷的定量標準：因內部控制

年化財務錯報的影響金額佔本行稅 缺陷本身導致的損失金額佔本行稅

前利潤3%以下，且補償性控制不能 前利潤的3%以下，且補償性控制不

有效降低缺陷對控制目標實現的影 能有效降低缺陷對控制目標實現的

響。 影響。



財務報告重大缺陷數量（個） –

非財務報告重大缺陷數量（個） –

財務報告重要缺陷數量（個） –

非財務報告重要缺陷數量（個） –



青島銀行股份有限公司 139

2023 年度報告



第六節 公司治理



15.2 內部控制審計報告



內部控制審計報告中的審議意見段



貴行於2023年12月31日按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控

制。



內控審計報告披露情況 披露



內部控制審計報告全文披露日期 2024年3月28日



內部控制審計報告全文披露索引 在巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《內部控制審計報告》

內控審計報告意見類型 無保留意見



非財務報告是否存在重大缺陷 否



非財務報告是否存在重大缺陷 否



註： 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見一致。



十六 、上市公司治理專項行動自查問題整改情況



本行在2021年度上市公司治理專項行動自查中未發現問題。

十七 、信息披露與透明度



本行嚴格按照法律法規的規定，依法合規發佈各類定期報告和臨時公告，確保信息披露真實、準確、完整、及

時、規範，保護股東合法權益。報告期內，在深交所網站、香港聯交所披露易網站發佈各類公告共計250項，其

中，在深交所、香港聯交所發佈公告各125項。



本行在官方網站設立投資者關係專欄，公佈郵箱及聯繫方式，認真對待股東和投資者的諮詢和查詢，確保股東和投

資者有平等的機會獲得信息。

十八 、修改公司章程



根據相關法律法規的最新規定，結合本行實際情況，本行對《公司章程》部分條款進行相應修訂並於2023年3月獲得

國家金融監督管理總局青島監管局對修訂後《公司章程》的核准，具體情況請見本行在巨潮資訊網發佈的日期為2023

年1月19日的《2023年第一次臨時股東大會會議文件》以及日期為2023年3月15日的《關於公司章程修訂獲得核准的公

告》（公告編號：2023-009）。

140 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第六節 公司治理

十九 、股東權利



19.1股東大會的職權



股東大會是本行的權力機構，依法行使下列職權：



(1) 決定本行經營方針和投資計劃；



(2) 選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監事，決定有關董事、監事的報酬事項；



(3) 審議批准董事會的報告；



(4) 審議批准監事會的報告；



(5) 審議批准本行的年度財務預算方案、決算方案；



(6) 審議批准本行的利潤分配方案和彌補虧損方案；



(7) 對本行增加或者減少註冊資本作出決議；



(8) 對本行合併、分立、解散、清算或變更公司形式作出決議；



(9) 對本行聘用、解聘或者不再續聘為本行財務報告進行定期法定審計的會計師事務所作出決議；



(10) 修改《公司章程》，審議批准股東大會、董事會和監事會議事規則；



(11) 對本行發行債券或其他證券及上市作出決議；



(12) 審議批准本行在一年內購買、出售重大資產或者非商業銀行業務擔保金額超過本行最近一期經審計總資

產30%的事項；



(13) 審議批准變更募集資金用途事項；



(14) 審議股權激勵計劃和員工持股計劃；



(15) 審議批准或授權董事會審議批准按照相關法律、行政法規、部門規章、本行股票上市地證券監管機構的

規定以及《公司章程》和其他內部制度的規定應提交股東大會審議的本行設立法人機構、收購兼併、對外

投資、資產核銷，以及除第(12)項規定以外的資產購置、資產處置和非商業銀行業務擔保等事項；



青島銀行股份有限公司 141

2023 年度報告



第六節 公司治理



(16) 審議批准單獨或者合計持有本行有表決權股份總數3%以上的股東提出的議案；



(17) 決定發行優先股；決定或授權董事會決定與本行已發行優先股相關的事項，包括但不限於贖回、轉股、

派發股息等；



(18) 對收購本行股份作出決議；



(19) 審議法律、行政法規、部門規章、規範性文件和《公司章程》規定應當由股東大會決定的其他事項。



19.2 股東要求召開臨時股東大會



根據相關法律法規、《公司章程》的相關規定，本行股東有權召開臨時股東大會。單獨或合併持有本行有表決

權股份總數百分之十以上的股東，有權以書面形式向董事會或監事會請求召開臨時股東大會。



董事會應當根據法律、行政法規和《公司章程》的規定，在收到請求後十日內提出同意或不同意召開臨時股東

大會的書面反饋意見。董事會同意召開臨時股東大會的，應當在做出董事會決議後的五日內發出召開臨時股東

大會的通知。董事會不同意召開臨時股東大會，或者在收到請求後十日內未做出反饋的，股東有權向監事會

提議召開臨時股東大會，並應當以書面形式向監事會提出請求。



監事會同意召開臨時股東大會的，應在收到請求五日內發出召開臨時股東大會的通知。監事會未在規定期限內

發出股東大會通知的，視為監事會不召集和主持股東大會，連續九十日以上單獨或者合計持有公司百分之十以

上股份的股東可以自行召集和主持。



有關規定的詳細內容，可參閱本行《公司章程》。



19.3 向董事會提出查詢



本行股東依照法律、行政法規、部門規章、規範性文件、本行股票上市地證券監督管理機構的相關規定及本

行公司章程的規定，有權查閱本行有關信息，包括股本狀況、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會

會議決議及最近期的經審計的財務報表等。本行股東提出查閱上述有關信息或者索取資料的，需向本行提供證

明其持有本行股份的種類以及持股數量的書面文件，本行經核實股東身份後按照股東的要求予以提供。



有關規定的詳細內容，可參閱本行《公司章程》。



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2023 年度報告



第六節 公司治理



19.4 股東大會的提案



單獨或者合計持有本行有表決權股份總數百分之三以上的股東，可以在股東大會召開十二個香港營業日前提出

臨時提案並書面提交召集人，召集人應當在收到提案後二日內發出股東大會補充通知，公告臨時提案的內容。

單獨或者合計持有本行有表決權股份總數百分之一以上的股東可以向董事會提名獨立董事候選人，經股東大會

選舉產生。



有關規定的詳細內容，可參閱本行《公司章程》。



二十 、投資者關係



本行採用股東通訊政策，並定期對其進行檢討，以確保其有效性。本行重視股東的意見和建議，積極開展與投資者

和分析師的各類溝通活動，並及時滿足股東提出的合理需求。股東可以通過本行董事會辦公室向董事會提出信息查

詢申請，本行董事會辦公室的聯繫方式如下：



地址： 中國山東省青島市嶗山區秦嶺路6號



郵編： 266061



電話： +86 40066 96588轉6



傳真： +86 (532) 85783866



電子信箱： ir@qdbankchina.com



董事會已審閱於2023年進行的本行股東與投資者的參與及溝通活動，並對股東溝通政策的實施及成效表示滿意。二十一、其他信息



本行持有經國家金融監督管理總局青島監管局批准的機構編號為B0170H237020001號的金融許可證，並持有經青島市

行政審批服務局批准的統一社會信用代碼為91370200264609602K的營業執照。本行並非香港銀行業條例（香港法例第

155章）的認可機構，並非受限於香港金融管理局的監督，未獲授權在香港經營銀行和接受存款業務。



青島銀行股份有限公司 143

2023 年度報告



第七節 環境和社會責任

一、重大環保問題



本行及本行子公司不屬於環境保護部門公佈的重點排污單位。報告期內，本行及本行子公司未出現因違反環境保護

相關法律法規而受到處罰的情況。本行所屬貨幣金融服務行業，主營業務不產生《環境監管重點單位名錄管理辦法》

所規定的污染物，不存在需要披露的其他環境信息。本行及本行子公司在未來的生產經營活動中，認真執行《中華

人民共和國環境保護法》等環保方面的法律法規。

二、社會責任情況



具體內容請見本行在巨潮資訊網、香港聯交所披露易網站及本行官方網站發佈的《2023年度社會責任報告》。

三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興的情況



本行始終發揚在鞏固脫貧攻堅成果、鄉村振興方面的責任擔當。一是在長年開展鄉村振興項目捐贈的基礎上，報

告期內新開展1項助學項目，即依託萊西市慈善總會開展的日莊鎮助學項目，捐贈資金50萬元，用於獎學、獎教、

提升教學環境等鄉村教育振興；二是參加平度、萊西愛心助農活動，兩場活動認購農產品10多種，蔬菜款達19餘萬

元，蔬菜重量總計200餘噸，解決了菜農的銷售困難問題，讓優質的大田蔬菜豐富本行員工的菜籃子，展示出青銀

人的責任擔當和愛心奉獻；三是積極響應青島市鄉村振興局號召，組織與對口幫扶地區定西、隴南助農幫扶，採購

近1萬元定西市農特產品，紮實助力「消費幫扶新春活動」。

四、消費者權益保護



本行高度重視消費者權益保護工作，嚴格落實保護消費者合法權益的主體責任，將消費者權益保護納入公司治理、

企業文化建設和經營發展戰略，建立健全消費者權益保護體制機制，將消費者權益保護要求貫穿業務流程各環節，

在業務經營全過程公平、公正和誠信對待消費者。



報告期內，本行不斷完善消保制度體系和運行機制，履行消保審查職能，加強投訴訴源治理，完善突發事件應急處

置，優化老年客群服務體驗，多措並舉築牢個人信息保護堡壘，「青誠」消保品牌持續引領金融宣教工作走深走實。

2023年，本行積極響應監管部門號召，開展「3 15消費者權益保護教育宣傳周」「普及金融知識萬里行」「小小銀行家」

「金融知識大講堂」「金融知識進鄉村」「金融消費者權益保護教育宣傳月」等活動，向消費者宣傳防範非法集資和電信

詐騙、引導理性投資和借貸消費等多種金融知識，有效幫助消費者樹牢風險防範意識，提高風險識別能力。

144 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第八節 重要事項

一、承諾事項履行情況



報告期末，本行無實際控制人、無收購人。本行及本行股東、關聯方等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告

期末尚未履行完畢的承諾事項如下：



承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況



首次公開發行或再融資 青島華通國有資本投 對所持股份自願鎖定 根據《商業銀行股權管理暫行辦法》的規定 ，青島華通 2018年6月29日 60個月 報告期內正常履行完

時所作承諾 資運營集團有限公司 承諾 國有資本投資運營集團有限公司承諾，自取得本行股 畢



權之日（2018年6月29日）起五年內不得轉讓所持有的股



權。



持有本行股份的董 對所持股份自願鎖定 持有本行股份的董事、監事、高級管理人員承諾其所 2019年1月16日 見承諾內容 報告期內正常履行

事、監事、高級管理 承諾 持本行股票自本行上市之日起36個月內不轉讓或者委



人員 託他人管理，也不由本行回購該部分股份；在前述鎖



定期期滿後，其還將依法及時向本行申報所持有的本



行股份及其變動情況，在任職期間內每年通過集中競



價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不超過其



所持本行股份總數的15%，5年內轉讓的股份總數不超



過其所持本行股份總數的50%，不會在賣出後6個月內



再行買入，或買入後6個月內再行賣出本行股份。在



離任後6個月內，不轉讓所持本行股份。上述股份鎖



定承諾不因其職務變更、離職而終止 。



持有內部職工股超過5 對所持股份自願鎖定 根據《關於規範金融企業內部職工持股的通知》（財金 2019年1月16日 見承諾內容 報告期內正常履行

萬股的個人 承諾 [2010]97號）的規定 ，持有內部職工股超過5萬股的個



人承諾，自本行A股股票在證券交易所上市交易之日



起，股份轉讓鎖定期不得低於3年，持股鎖定期滿



後 ，每年可出售股份不得超過持股總數的15%，5年內



不得超過持股總數的50% 。



青島銀行股份有限公司 145

2023 年度報告



第八節 重要事項



承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況



青島國信實業有限公 股東持股意向和減持 A股發行前，持有本行總股本5%以上股份的股東青島 2019年1月16日 見承諾內容 報告期內正常履行

司 意向承諾 國信實業有限公司承諾，在本行A股股票上市後，若



因故需轉讓持有的本行股份的，青島國信實業有限公



司將在滿足法律法規及規範性文件規定的限售期限屆



滿、承諾的限售期屆滿、不存在法律法規及規範性文



件規定的不得轉讓股份的情形和減持前3個交易日發佈



減持股份意向公告等四項減持條件後，方可在發佈減



持意向公告後六個月內通過證券交易所集中競價交易



系統、大宗交易系統進行，或通過協議轉讓等法律法



規允許的交易方式進行。若青島國信實業有限公司在



股份鎖定期滿後兩年內擬進行股份減持，每年減持股



份數量不超過持有股份數量的25%，減持價格不低於



發行價（若公司股票有派息 、送股 、資本公積金轉增



股本 、配股 、股份拆細等除權、除息事項的 ，減持價



格將進行相應的除權、除息調整）；股份鎖定期滿兩年



後若擬進行股份減持，減持股份數量將在減持前3個



交易日予以公告。若青島國信實業有限公司未履行上



述關於股份減持的承諾，其減持本行股份所得收益歸



本行所有。如未將違規減持所得或違規轉讓所得交付



本行，則本行有權扣留應付其的現金分紅中與應交付



本行的違規減持所得或違規轉讓所得金額相等的現金



分紅 。



持有本行股份的董 股東持股意向和減持 持有本行股份的董事、高級管理人員承諾若其所持本 2019年1月16日 見承諾內容 報告期內正常履行

事、高級管理人員 意向承諾 行股票在鎖定期滿後2年內減持的，減持價格不低於



發行價；本行上市後6個月內如本行股票連續20個交易



日的收盤價均低於發行價，或者上市後6個月期末收



盤價低於發行價，其持有本行股票的鎖定期限自動延



長6個月。上述股份減持價格承諾不因其職務變更、



離職而終止。上述發行價指本行首次公開發行A股股



票的發行價格，如果本行上市後因派發現金紅利、送



股、轉增股本、增發新股等原因進行除權除息的，則



按照證券交易所的有關規定作除權除息處理 。



146 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第八節 重要事項



承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況



意大利聯合聖保羅銀 認購本行配股股份承 意大利聯合聖保羅銀行承諾，將根據本行配股股權 2021年12月29日 見承諾內容 報告期內正常履行

行 諾 登記日收市後的持股數量，按照每10股配售3股的比



例，以及本行與承銷商確定的配股價格，以現金方式



全額認購暫定配發予意大利聯合聖保羅銀行的H股配股



股份（以下簡稱「暫定配額部分」）。



除上述承諾外，意大利聯合聖保羅銀行亦承諾，以額



外申請的方式額外認購H股配股股份（以下簡稱「額外申



請部分」）。意大利聯合聖保羅銀行認購H股配股的暫定



配額部分和額外申請部分合計支付總價款不超過2.70



億歐元（約合人民幣19.467億元），本行本次A+H配股



發行完成後，意大利聯合聖保羅銀行持股比例不超過



17.50%。如投入2.70億歐元使得意大利聯合聖保羅銀



行持股比例達到或低於本行本次A+H配股發行完成後



股份總額的17.50%，則意大利聯合聖保羅銀行將投入



上述所有金額。



意大利聯合聖保羅銀行作為本行的主要股東，承諾遵



守法律法規、監管規定和本行《公司章程》，自取得H



股配股股份之日起五年內不得轉讓所持H股配股股份。



海天（香港）控股有限 認購本行配股股份承 海天（香港）控股有限公司承諾 ，將根據本次配股股權 2021年12月29日 見承諾內容 報告期內正常履行

公司 諾 登記日收市後的持股數量，按照每10股配售3股的比



例，以及本行與承銷商確定的配股價格，以現金方式



全額認購暫定配發予海天（香港）控股有限公司的H股配



股股份。



除 上 述 承 諾 外 ， 海 天（ 香 港 ）控 股 有 限 公 司 亦 承 諾，



將出資不超過人民幣3.49億元以額外申請的方式額外



認購H股配股股份。本行本次A+H配股發行完成後，



青島國信發展（集團）有限責任公司合計持股比例不超



過14.99%。如投入人民幣3.49億元使得青島國信發展



（集團）有限責任公司合計持股比例達到或低於本行本



次A+H配股發行完成後股份總額的14.99%，則海天（香



港）控股有限公司將投入上述所有金額。



海天（香港）控股有限公司作為本行的主要股東，承諾



遵守法律法規、監管規定和本行《公司章程》，自取



得H股配股股份之日起五年內不得轉讓所持H股配股股



份。



青島銀行股份有限公司 147

2023 年度報告



第八節 重要事項



承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況



青島海爾產業發展有 認購本行配股股份承 青島海爾產業發展有限公司、青島海爾空調電子有限 2022年1月28日 60個月 報告期內正常履行

限公司、青島海爾空 諾 公司、海爾智家股份有限公司、卡奧斯模具（青島）有



調電子有限公司、 限公司、青島海爾工裝研製有限公司、青島曼尼科智



海爾智家股份有限公 能科技有限公司、青島海爾空調器有限總公司及青島



司、卡奧斯模具（青 海爾特種電冰櫃有限公司、青島國信實業有限公司、



島）有限公司 、青島 青島國信資本投資有限公司以及青島海仁投資有限責



海爾工裝研製有限公 任公司分別承諾，自取得本次認購股份之日起，五年



司、青島曼尼科智能 內（即自2022年1月28日至2027年1月27日）不得轉讓所



科技有限公司 、青島 持有的本次認購股份。經國家金融監督管理總局或其



海爾空調器有限總公 派出機構批准採取風險處置措施、國家金融監督管理



司及青島海爾特種電 總局或其派出機構責令轉讓、涉及司法強制執行或者



冰櫃有限公司 、青島 在同一投資人控制的不同主體之間轉讓股權等特殊情



國信實業有限公司、 形除外。



青島國信資本投資有



限公司以及青島海仁



投資有限責任公司



其他承諾 海爾集團、意大利聯 主要股東承諾 2011年6月，根據《中國銀保監會辦公廳關於加強中小 2011年6月7日 見承諾內容 報告期內正常履行

合聖保羅銀行以及青 商業銀行主要股東資格審核的通知》的有關要求 ，本



島國信實業有限公司 行持股5%以上股東海爾集團、意大利聯合聖保羅銀行



以及青島國信實業有限公司分別承諾：不謀求優於其



他股東的關聯交易；不干預本行的日常經營事務；自



完成工商變更登記之日起5年內不轉讓所認購的新增股



份，到期轉讓股份及受讓方的股東資格將會首先徵得



監管部門的同意；作為持股銀行的主要資本來源，承



諾向本行持續補充資本；不向本行施加不當的指標壓



力。



148 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第八節 重要事項



承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況



青島海仁投資有限責 主要股東承諾 根據《商業銀行股權管理暫行辦法》（中國銀行業監督 2019年11月20日 見承諾內容 報告期內正常履行

任公司 管理委員會令2018年第1號）、《中國銀監會辦公廳關於



加強中小商業銀行主要股東資格審核的通知》（銀監辦



發[2010]115號）、《中國銀監會關於印發商業銀行公司



治理指引的通知》（銀監發[2013]34號）等文件，青島海



仁投資有限責任公司作為本行的主要股東，特承諾如



下：遵守法律法規、監管規定和本行章程；自取得本



行股權之日起五年內不得轉讓所持本行股權；不謀求



優於其他股東的關聯交易，並出具經貸款銀行確認的



銀行貸款情況及貸款質量情況說明；不干預本行的日



常經營事務；在必要時持續向本行補充資本，並通過



本行每年向監管機構報告資本補充能力；不向本行施



加不當的指標壓力；將真實、準確、完整地向本行董



事會披露關聯方情況，當關聯關係發生變化時及時向



本行董事會報告；若將所持本行股權進行質押，股權



質押行為將符合監管政策導向以及本行章程和相關股



權管理制度的要求 。



青島海爾產業發展有 主要股東承諾 青島海爾產業發展有限公司承諾，除法律法規、監管 2021年6月1日 60個月 報告期內正常履行

限公司 規定的特殊情形外，自取得本行股權之日起5年內不



轉讓所持有的股權 。



承諾是否按時履行 是



註：1. 報告期內，本行資產或項目沒有盈利預測且報告期仍處在盈利預測期間的情況。



2. 2019年6月20日，「青島海爾股份有限公司」更名為「海爾智家股份有限公司」。



3. 2021年7月2日，「青島海爾機器人有限公司」更名為「青島曼尼科智能科技有限公司」。



4. 2022年2月25日，「青島華通國有資本運營（集團）有限責任公司」更名為「青島華通國有資本投資運營集團有限公

司」。



5. 2023年3月28日，「青島海爾模具有限公司」更名為「卡奧斯模具（青島）有限公司」。



青島銀行股份有限公司 149

2023 年度報告



第八節 重要事項

二、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況



報告期末，本行無控股股東。報告期內，本行不存在第一大股東及其關聯方對本行的非經營性佔用資金的情況。本

行審計師畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）已出具《關於青島銀行股份有限公司2023年度非經營性資金佔用及

其他關聯資金往來情況的專項說明》。

三、違規對外擔保情況



報告期內，本公司不存在違規對外擔保的情況。

四、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情

況說明



報告期內，本公司無重要會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情況。

五、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明



與上年度財務報告相比，本公司無合併報表範圍發生變化的情況。

六、聘任、解聘會計師事務所情況



6.1 現聘任的會計師事務所



畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合

境內會計師事務所名稱 夥）



境內會計師事務所審計服務的連續年限 14年



境內會計師事務所註冊會計師姓名 黃艾舟、馬新



境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限 2年、4年



境外會計師事務所名稱 畢馬威會計師事務所



境外會計師事務所審計服務的連續年限 9年



境外會計師事務所註冊會計師姓名 方海雲



境外會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限 1年



註： 報告期內，本行未改聘會計師事務所；境內會計師事務所註冊會計師未變動；境外會計師事務所註冊會計師由

李嘉林變更為方海雲。



截至2023年12月31日止年度，本公司（含子公司）就財務報表年度審計、半年度審閱、季度執行商定程序及內

部控制審計等約定支付給畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）和畢馬威會計師事務所審計費用合計人民幣

693.32萬元，約定支付非審計費用人民幣43萬元。以上費用包括相關稅費及差旅、辦公等各項雜費。



150 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第八節 重要事項



6.2 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況



本行聘任畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）為2023年度內部控制審計業務機構，應支付的內部控制審計

費用為人民幣60.00萬元。



本行聘任中信證券股份有限公司為A股配股的持續督導保薦機構，未因持續督導服務而支付費用。



報告期內，本行未聘任財務顧問。



七、年度報告披露後面臨退市情況



不適用。

八、破產重整相關事項



報告期內，本行未發生破產重整相關事項。

九、重大訴訟、仲裁事項



是否形成預計負 訴訟審理 訴訟判決執行情



訴訟基本情況 涉案金額（萬元） 債 訴訟進展 結果及影響 況 披露日期 披露索引



本行就與AMTDGLOBALMARKETSLIMITED協議糾紛一 委託3.50億美元投 否 。本行將根據 已正式獲得法院 不適用 。本次訴 不適用 2022年9月2日 本行在巨潮資訊

案 ，於2022年9月1日向香港特別行政區高等法院 資組合項下的所 訴訟進展情況及 受理，尚未開庭。 訟不會對本行的 網發佈的《關於訴

提起訴訟。 有資產 。 相關會計準則的 正常經營產生影 訟事項的公告（》公

規定進行會計處 響。預計對本行 告編號2022-052）

理。 利潤不會產生實



質性影響。



註： AMTD GLOBAL MARKETS LIMITED已更名為orientiert XYZ Securities Limited。



報告期內，本行沒有發生新的重大訴訟、仲裁事項。本行在日常經營過程中因清收貸款等原因涉及若干訴訟事項；

本行作為被起訴方的未決訴訟案件共11筆，涉及金額人民幣1,905.60萬元。本行預計這些訴訟事項不會對本行財務

或經營結果構成重大不利影響，未形成預計負債。



青島銀行股份有限公司 151

2023 年度報告



第八節 重要事項

十、處罰及整改情況



報告期內，本行沒有涉嫌犯罪被依法立案調查，本行董事、監事及高級管理人員沒有涉嫌犯罪被依法採取強制措

施；本行沒有受到刑事處罰，沒有涉嫌違法違規被中國證監會立案調查或者受到中國證監會行政處罰，也沒有受到

其他有權機關重大行政處罰；本行董事、監事及高級管理人員沒有受到刑事處罰，沒有因涉嫌違法違規被中國證監

會立案調查或者受到中國證監會行政處罰，也沒有受到其他有權機關重大行政處罰；本行董事、監事及高級管理人

員沒有涉嫌嚴重違紀違法或者職務犯罪被紀檢監察機關採取留置措施且影響其履行職責，沒有因涉嫌違法違規被其

他有權機關採取強制措施且影響其履行職責。

十一 、本行及其控股股東、實際控制人的誠信狀況



報告期末，本行無控股股東或實際控制人。就本行所知，報告期內，本行、本行第一大股東及其實際控制人沒有

未履行法院生效法律文書確定的義務、所負數額較大的債務到期未清償等情況。

十二 、重大關聯交易



12.1 與日常經營相關的關聯交易



本行嚴格按照監管機構的有關規定和本行制定的關聯交易管理制度開展關聯交易。



按國家金融監督管理總局規定，本行按照商業原則，以不優於對非關聯方同類交易的條件審批關聯交易，交

易條款公平合理，符合全體股東及本行的整體利益，對本行的經營成果和財務狀況無負面影響。其中，授信

類關聯交易均按相關法律法規、本行授信條件及審核程序辦理，並能正常償還。



152 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第八節 重要事項



按國家金融監督管理總局規定，報告期內，經董事會審批的重大關聯交易議案有14項，是與11家海爾集團關

聯企業、2家國信集團及其關聯企業及與青島啤酒股份有限公司的交易。報告期末，本行授信類重大關聯交易

餘額為27.17億元，不存在非授信類重大關聯交易，具體情況如下：



金額單位：人民幣億元



佔報告期末

授信類重大 扣除保證金後 資本淨額比例

關聯方名稱 業務品種 關聯交易餘額 授信淨額 （%）

青島海雲創智商業發展有限公司 住宅開發貸款 10.15 10.15 2.24

青島青銀金融租賃有限公司 同業借款 8.00 8.00 1.76

Haitian (BVI) International Investment Development Limited 債券投資 3.54 3.54 0.78

海爾金融保理（重慶）有限公司 短期流動資金貸款 2.30 2.30 0.51

青島海驪住居科技股份有限公司 供應鏈融資 1.67 1.67 0.37

青島海尚海生活服務集團有限公司 中期流動資金貸款 0.99 0.99 0.22

青島海宸房地產開發有限公司 商用房開發貸款 0.29 0.29 0.06

青島壹號院酒店有限公司 短期流動資金貸款 0.10 0.10 0.02

青島海尚海商業運營有限公司 短期流動資金貸款 0.10 0.10 0.02

海爾集團財務有限責任公司 票據同業授信 0.03 0.03 0.01

青島家哇雲網絡科技有限公司 票據貼現 0.003 0.003 0.0007

註： 按照國家金融監督管理總局的相關規定，上表所列授信類重大關聯交易餘額佔報告期末資本淨額的比例，是以

本行母公司口徑的資本淨額為基準進行計算。



青島銀行股份有限公司 153

2023 年度報告



第八節 重要事項



按中國證監會及深交所規定，本行對2023年日常關聯交易進行了預計和調整，並在巨潮資訊網發佈日期為2023

年3月31日的《2023年日常關聯交易預計公告》（公告編號：2023-018）、日期為2023年4月28日的《關於調整2023年

日常關聯交易預計額度的公告》（公告編號：2023-025），報告期內的關聯交易業務開展情況未超過預計情況或不

需要單獨披露，具體如下：



(1) 海爾集團公司及其關聯方：報告期末授信類業務餘額16.27億元(其中包括青銀金租與海爾集團關聯方開展

的0.65億元授信類業務餘額) ，報告期末存款類業務餘額3.85億元，其他非授信類業務無實際發生額；



(2) 意大利聯合聖保羅銀行及其關聯方：報告期末授信類業務無餘額，報告期末存款類業務餘額1.25億元，

其他非授信類業務實際發生額0.007億元；



(3) 青島國信發展(集團)有限責任公司及其關聯方：報告期末授信類業務餘額14.09億元(其中包括青銀理財與國

信集團關聯方開展的8.55億元授信類業務餘額) ，報告期末存款類業務餘額0.24億元，其他非授信類業務

實際發生額0.21億元；



(4) 青島青銀金融租賃有限公司：報告期末授信類業務餘額8億元，報告期末存款類業務餘額7.03億元，其他

非授信類業務實際發生額0.02億元；



(5) 青銀理財有限責任公司：報告期末存款類業務餘額4.84億元，其他非授信類業務實際發生額12.80億元；

(6) 青島啤酒股份有限公司：報告期末授信類業務無餘額，報告期末存款類業務餘額20億元；



(7) 青島農村商業銀行股份有限公司：報告期末授信類業務餘額2.49億元，報告期末存款類業務無餘額，其

他非授信類業務無實際發生額；



(8) 中國國際金融股份有限公司：報告期末授信類業務無餘額，存款外的其他非授信類業務實際發生額0.001

億元；



(9) 三角輪胎股份有限公司：報告期末存款類業務餘額10.81億元；



(10) 榮昌生物製藥(煙台)股份有限公司：報告期末存款類業務無餘額；



(11) 利群商業集團股份有限公司：報告期末授信類業務餘額1.88億元；



(12) 關聯自然人：報告期末授信類業務餘額2.94億元，風險敞口2.94億元，報告期末存款類業務餘額5.35億元。

154 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第八節 重要事項



報告期內，本行與2個關聯方的累計關聯交易總額超過了本行最近一期經審計淨資產值5% ，系本行對青銀理財

的存款、債券分銷賣出交易、代銷理財產品業務和對青島啤酒股份有限公司（以下簡稱「青島啤酒」）的存款業

務，業務均在2023年日常關聯交易預計範圍內。



本行為青銀理財辦理的存款業務，系按照商業原則，以不優於對非關聯方同類交易的條件進行。報告期末，

青銀理財在本行的存款業務餘額為4.84億元，佔本行存款業務的0.13% ，青銀理財存款業務為活期存款，按季

度結息，加權平均存款利率為0.72%。



本行對青銀理財的債券分銷賣出交易業務，系按照商業原則，以不優於對非關聯方同類交易的條件進行。報

告期內，本行對青銀理財的債券分銷賣出交易發生額為10.25億元，佔本行債券分銷賣出交易業務的10.96% ，

本行對青銀理財的債券分銷賣出交易均按照淨價100.00元成交。



本行代銷青銀理財的理財產品業務，系按照商業原則，以不優於對非關聯方同類交易的條件進行。報告期

內，本行對青銀理財收取的代銷手續費為2.55億元（含理財產品端支付的手續費），佔本行代銷理財產品業務的

98.56% ，銷售費率按產品類型劃分，固定收益類理財產品0.20%或0.30% ，混合類理財產品0.50% ，權益類理財

產品0.70%。



本行為青島啤酒辦理的存款業務，系按照商業原則，以不優於對非關聯方同類交易的條件進行。報告期末，

青島啤酒在本行的存款業務餘額為20億元，佔本行存款業務的0.52% ，其存款業務為按季度結息的定期存款，

加權平均利率為3.50%。



12.2 資產或股權收購、出售發生的關聯交易



報告期內，本行未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。



12.3 共同對外投資的關聯交易



報告期內，本行未發生共同對外投資的關聯交易。



12.4 關聯債權債務往來



報告期內，本行未發生非經營性關聯債權債務往來。



12.5 與存在關聯關係的財務公司的往來情況



報告期內，本行在存在關聯關係的財務公司，不存在存款、貸款、授信或其他金融業務。報告期末，海爾集

團財務有限責任公司在本行存款類業務餘額51.84萬元；本行對海爾集團財務有限責任公司的授信2.50億元，系

用於持有海爾集團財務有限責任公司開立的銀行承兌匯票的持票人，在本行辦理銀行承兌匯票質押和貼現業

務，在本筆業務中，本行與海爾集團財務有限責任公司未直接發生業務往來。



青島銀行股份有限公司 155

2023 年度報告



第八節 重要事項



12.6 本行控股的財務公司與關聯方的往來情況



本行未控股財務公司。



12.7 其他重大關聯交易



報告期內，本行無其他重大關聯交易。



十三 、重大合同及其履行情況



13.1 託管、承包、租賃事項情況



本行沒有報告期內發生或以前期間發生但延續到報告期的託管、承包、租賃其他公司資產或其他公司託管、

承包、租賃本行資產事項，且事項為本行帶來的損益額達到本行當年利潤總額的10%以上。



13.2 重大擔保



擔保業務屬本行日常業務。報告期內，本行除銀行正常業務範圍內的金融擔保業務外，沒有其他需要披露的

重大擔保事項。



13.3 委託他人進行現金資產管理情況



報告期內，本行未發生銀行正常業務範圍之外的委託理財和委託貸款事項。



13.4 日常經營重大合同



報告期內，本行未簽署需要披露的日常經營重大合同事項。



13.5 其他重大合同



報告期內，本行無其他重大合同事項。



十四 、報告期內的收購、合併及出售資產事項



報告期內，本行無重大收購、合併及出售資產事項。

十五 、其他重大事項的說明



報告期內，除已披露的情況外，本行沒有需要說明的其他重大事項。

十六 、本行子公司重大事項



報告期內，除已披露的情況外，本行的子公司無其他具有重大影響的事項。

十七 、發佈年度報告



本公司按照國際財務報告準則和香港《上市規則》編製的中英文兩種語言版本的年度報告，可在香港聯交所披露易網

站和本行官方網站查閱。在對本年度報告的中英文版本理解上發生歧義時，以中文為準。



本公司按照企業會計準則和年報編製規則編製的中文版本的年度報告，可在深交所網站和本行官方網站查閱。

156 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況



1.1 股份變動情況



報告期內，本行股份變動情況如下：



單位：股



2022年12月31日 報告期內變動（＋，－） 2023年12月31日



項目 數量 比例% 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例%

一、 有限售條件股份 513,459,937 8.82 – – – -95,091,165 -95,091,165 418,368,772 7.19

1.國家持股 – – – – – – – – –

2.國有法人持股 94,967,581 1.63 – – – -94,967,581 -94,967,581 – –

3.其他內資持股 418,492,356 7.19 – – – -123,584 -123,584 418,368,772 7.19

其中：



境內非國有法人持股 415,319,196 7.14 – – – -80,558 -80,558 415,238,638 7.14

境內自然人持股 3,173,160 0.05 – – – -43,026 -43,026 3,130,134 0.05

4.外資持股 – – – – – – – – –

其中：



境外法人持股 – – – – – – – – –

境外自然人持股 – – – – – – – – –

二、 無限售條件股份 5,306,894,787 91.18 – – – 95,091,165 95,091,165 5,401,985,952 92.81

1.人民幣普通股 3,014,949,313 51.80 – – – 95,091,165 95,091,165 3,110,040,478 53.43

2.境內上市的外資股 – – – – – – – – –

3.境外上市的外資股 2,291,945,474 39.38 – – – – – 2,291,945,474 39.38

4.其他 – – – – – – – – –

三、 股份總數 5,820,354,724 100.00 – – – – – 5,820,354,724 100.00

註：



1. 報告期內，本行股份變動原因主要為發行A股前已發行股份解除限售、本行董監高持股按法規鎖定與解鎖；上

表所列股份變動不涉及監管批准、股份過戶。



2. 報告期內，本行股份總數未發生變動，上表所示股份變動不涉及對財務指標的影響。



青島銀行股份有限公司 157

2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況



1.2 限售股份變動情況



2023年6月29日，首次公開發行A股前已發行股份中，共有94,967,581股解除限售，具體請見本行在巨潮資訊網

發佈的日期為2023年6月27日的《首次公開發行A股前已發行股份上市流通提示性公告》（公告編號：2023-031）。



報告期初 本期增加 本期解除 報告期末



股東名稱 限售股數 限售股數 限售股數 限售股數 限售原因 解除限售日期

青島華通國有資本投資運營集 94,967,581 – 94,967,581 – 按銀行業監管規定鎖 2023年6月29日

團有限公司 定，具體見表下註釋



合計 94,967,581 – 94,967,581 – – –



註： 上述股份為本行A股上市前，本行股東青島華通國有資本投資運營集團有限公司（原稱「青島華通國有資本運營

（集團）有限責任公司」，以下簡稱「華通集團」）於2018年6月29日受讓所得。因受讓股份之時，華通集團向本行

派駐股東監事，根據《商業銀行股權管理暫行辦法》的規定，華通集團屬於本行主要股東，其書面承諾自取得股

權之日起五年內不得轉讓。



二、證券發行與上市情況



2.1 報告期內證券發行（不含優先股）情況



報告期內，本行未發行新的普通股，沒有公開發行在證券交易所上市的公司債券。



2.2 本行股份總數及股東結構的變動、本行資產和負債結構的變動情況說明



報告期內，本行股份總數沒有發生變動。其中，首發前限售股、內部職工股等股東持股情況變動及資產和負

債結構變動情況請見本報告相應部分。



2.3 現存的內部職工股情況



截至2019年1月16日本行A股上市前，本行內部職工股股東共1,008戶，持有本行38,161,150股，符合《關於規範

金融企業內部職工持股的通知》（財金[2010]97號文）的規定。截至本報告發佈之日，本行內部職工股已經全部解

除限售並上市流通（按法律法規形成的高管鎖定股除外）。



158 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況

三、股東和實際控制人情況



3.1 本行股東數量及持股情況



單位：股



報告期末普通股 63,432 年度報告披露 61,841 報告期末表決 0 年度報告披露 0

股東總數（戶） 日前上一月末 權恢復的優先 日前上一月末



普通股股東總 股股東總數 表決權恢復的



數（戶） 優先股股東總



數



持股5%以上的股東或前10名股東持股情況（不含通過轉融通出借股份）



報告期末 報告期內 持有有限售 持有無限售 質押、標記或凍結情況

股東名稱 股東性質 持股比例 持股數量 增減變動情況 條件的股份數量 條件的股份數量 股份狀態 數量

香港中央結算（代理人）有限公司 境外法人 21.87% 1,272,956,244 1,020 – 1,272,956,244 未知 未知

意大利聯合聖保羅銀行 境外法人 17.50% 1,018,562,076 – – 1,018,562,076 – –

青島國信實業有限公司 國有法人 11.25% 654,623,243 – – 654,623,243 – –

青島海爾產業發展有限公司 境內非國有法人 9.15% 532,601,341 – 409,693,339 122,908,002 – –

青島海爾空調電子有限公司 境內非國有法人 4.88% 284,299,613 – – 284,299,613 – –

海爾智家股份有限公司 境內非國有法人 3.25% 188,886,626 – – 188,886,626 – –

青島海仁投資有限責任公司 境內非國有法人 2.99% 174,083,000 – – 174,083,000 – –

青島華通國有資本投資運營集團有限



公司 國有法人 2.12% 123,457,855 20,000 – 123,457,855 – –

山東三利源經貿有限公司 境內非國有法人 2.09% 121,600,000 – – 121,600,000 質押 121,600,000

標記 121,600,000

青島即發集團股份有限公司 境內非國有法人 2.03% 118,217,013 – – 118,217,013 – –

青島銀行股份有限公司 159

2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況



戰略投資者或一般法人因配售新股成 不適用



為前10名股東的情況（如有）



上述股東關聯關係或一致行動的說明 上表所列股東中，青島海爾產業發展有限公司、青島海爾空調電子有

限公司及海爾智家股份有限公司同屬海爾集團、為一致行動人，其餘

股東之間，本行未知其關聯關係或一致行動關係。



上述股東涉及委託╱受託表決權、 上表所列股東中，青島海爾產業發展有限公司、青島海爾空調電子有

放棄表決權情況的說明 限公司已將其所持股份所對應的股東表決權委託海爾智家股份有限公

司代為行使。



前10名股東中存在回購專戶的特別說 不適用



明（如有）



前10名無限售條件股東持股情況



報告期末持有無



股東名稱 限售條件股份數量 股份種類 數量

香港中央結算（代理人）有限公司 1,272,956,244 境外上市外資股 1,272,956,244

意大利聯合聖保羅銀行 1,018,562,076 境外上市外資股 1,018,562,076

青島國信實業有限公司 654,623,243 人民幣普通股 654,623,243

青島海爾空調電子有限公司 284,299,613 人民幣普通股 284,299,613

海爾智家股份有限公司 188,886,626 人民幣普通股 188,886,626

青島海仁投資有限責任公司 174,083,000 人民幣普通股 174,083,000

青島華通國有資本投資運營集團有限公司 123,457,855 人民幣普通股 123,457,855

青島海爾產業發展有限公司 122,908,002 人民幣普通股 122,908,002

山東三利源經貿有限公司 121,600,000 人民幣普通股 121,600,000

青島即發集團股份有限公司 118,217,013 人民幣普通股 118,217,013

160 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況



前10名無限售流通股股東之間，以及 青島海爾產業發展有限公司、青島海爾空調電子有限公司及海爾智家

前10名無限售流通股股東和前10名 股份有限公司同屬海爾集團、為一致行動人；其餘前10名無限售條件

股東之間關聯關係或一致行動的說明 普通股股東之間，以及其餘前10名無限售條件普通股股東和前10名普

通股股東之間，本行未知其關聯關係或一致行動關係。



前10名普通股股東參與融資融券業務 1. 本行未知香港中央結算（代理人）有限公司所代理股份的持有人參

情況說明（如有） 與融資融券、轉融通業務情況；



2. 報告期內，青島華通國有資本投資運營集團有限公司參與轉融通

業務、未參與融資融券業務，其在報告期內的持股變動系由於參

與轉融通業務所致；



3. 除上述情況外，報告期末，前10名普通股股東中，其餘股東未參

與融資融券、轉融通業務。



備註



1. 報告期末普通股股東總數中，A股股東63,285戶，H股股東147戶；年度報告披露日前上一月末普通股股東

總數中，A股股東61,693戶，H股股東148戶；



2. 香港中央結算（代理人）有限公司所持股份為其代理的在香港中央結算（代理人）有限公司交易平台上交易

的本行H股股東賬戶的股份總和；



3. 報告期末，意大利聯合聖保羅銀行作為本行H股登記股東持有1,015,380,976股H股，其餘3,181,100股H股代

理於香港中央結算（代理人）有限公司名下，在本表中，該等代理股份已從香港中央結算（代理人）有限公

司持股數中減除；



4. 2023年12月20日，山東三利源經貿有限公司所持我行的53,700,000股已被司法拍賣，2024年1月22日完成

拍賣股份過戶。過戶完成後，山東三利源經貿有限公司持股數額降至67,900,000股，佔本行股份總額的

1.17% ，該等股份目前全部處於質押和司法標記狀態，本行已經依法限制其在股東大會上的表決權。



5. 本行前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。



青島銀行股份有限公司 161

2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況



3.2 前十名股東參與轉融通業務出借股份情況



單位：股



前十名股東參與轉融通出借股份情況



報告期初普通賬戶、 報告期初轉融通出借股份 報告期末普通賬戶、 報告期末轉融通出借股份

信用賬戶持股 且尚未歸還 信用賬戶持股 且尚未歸還



佔總股本 佔總股本 佔總股本 佔總股本

股東名稱（全稱） 數量合計 比例 數量合計 比例 數量合計 比例 數量合計 比例

青島華通國有資本投資運營



集團有限公司 123,437,855 2.12% 20,000 0.0003% 123,457,855 2.12% 0 0

3.3 前十名股東較上期發生變化



與2022年末相比，本行截至2023年末的前10名無限售條件股東發生變化，具體為青島華通國有資本投資運營集

團有限公司新進入本行前10名無限售條件股東名單、國信證券股份有限公司不再位列本行前10名無限售條件股

東名單。上述變化主要由於青島華通國有資本投資運營集團有限公司限售股解除限售所致，轉融通出借股份變

動因素影響較小。



單位：股



前十名股東較上期末發生變化情況



報告期末轉融通出借股份 報告期末股東普通賬戶、信用賬戶持股

且尚未歸還數量 及轉融通出借股份且尚未歸還的股份數量

佔總股本 佔總股本

股東名稱（全稱） 本報告期新增╱退出 數量合計 比例 數量合計 比例

青島華通國有資本投資運 本報告期新進入本行前10 0 0 123,457,855 2.12%

營集團有限公司 名無限售條件股東名



單



國信證券股份有限公司 本報告期不再位列本行前 0 0 68,593,282 1.18%

10名無限售條件股東



名單



162 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況



3.4 本行控股股東情況



報告期末，本行沒有控股股東。本行沒有單獨或與他人一致行動時可行使本行有表決權股份總數30%以上的股

東，本行任一股東無法以其所持股份表決權控制股東大會決議或董事會決議，沒有通過股東大會控制本行行為

或者通過董事會、高級管理人員實際控制本行行為的股東。同時，本行也沒有單獨或者與他人一致行動時，

以其他方式在事實上控制本行的股東。因此，本行沒有控股股東。



3.5 本行實際控制人及其一致行動人



報告期內，本行沒有實際控制人。本行沒有投資者依其對本行直接或間接的股權投資關係、協議安排或其他

安排而實際控制本行的情形。因此，本行沒有實際控制人。



3.6 本行控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量佔其所持本行股份數量比例達到

80%



報告期末，海爾集團公司通過集團內部8家企業持有本行股份，為本行第一大股東，該8家企業為一致行動

人，沒有質押所持本行股份的情況。



3.7 本行主要股東情況



3.7.1 最終控制層面持股比例在5%以上的股東情況



1. 海爾集團公司



海爾集團公司成立於1980年3月24日，統一社會信用代碼91370200163562681G ，法定代表人周雲

傑，註冊資本31,118萬元。經營範圍主要包括技術開發、技術諮詢、技術轉讓、技術服務（包含工

業互聯網等）；數據處理；從事數字科技、智能科技、軟件科技；機器人與自動化裝備產品研發、

銷售與售後服務；物流信息服務；智能家居產品及方案系統軟件技術研發與銷售；家用電器、電子

產品、通訊器材、電子計算機及配件、普通機械、廚房用具、工業用機器人製造；國內商業（國家

危禁專營專控商品除外）批發、零售；進出口業務；經濟技術諮詢；技術成果的研發及轉讓；自有

房屋出租等。



海爾集團公司是一家全球領先的美好生活解決方案服務商，致力於攜手全球一流生態合作方，持續

建設高端品牌、場景品牌與生態品牌，構建衣食住行康養醫教等物聯網生態圈，為全球用戶定制個

性化的智慧生活。



青島銀行股份有限公司 163

2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況



報告期末，海爾集團公司通過集團內部8家企業合計持有本行1,055,878,943股A股，佔普通股股本總

額的18.14% ，上述股份沒有質押或凍結的情況。海爾智家股份有限公司作為該8家企業之一，向

本行推薦的董事為周雲傑、譚麗霞。該8家企業為一致行動人，海爾集團公司的最終受益人為其自

身，海爾集團公司為上市公司海爾智家股份有限公司（合計持股佔比34.27%）、盈康生命科技股份有

限公司（合計持股佔比41.42%）、青島海爾生物醫療股份有限公司（合計持股佔比42.66%）、青島雷神

科技股份有限公司（合計持股佔比30.72%）的實際控制人。海爾集團公司已按監管規定向本行申報關

聯方。報告期末，本行與海爾集團公司及其關聯方授信類重大關聯交易1餘額23.63億元，報告期內

未發生非授信類重大關聯交易。



2. 意大利聯合聖保羅銀行



意大利聯合聖保羅銀行於2007年1月5日由意大利聯合銀行和意大利聖保羅意米銀行合併成立，商業

登記註冊號00799960158，法定代表人Gian Maria GROS-PIETRO ，註冊資本103.69億歐元。意大利聯合

聖保羅銀行是一家總部設在意大利都靈的跨國銀行，是歐元區銀行業的佼佼者，在意大利零售銀

行、公司銀行業務和財富管理領域均是領軍者。意大利聯合聖保羅銀行在意大利共有約3,300家分支

機構，為約1,360萬客戶提供優質服務。意大利聯合聖保羅銀行構建了戰略性的國際佈局，包括約

900家分支機構、服務720萬客戶，在12個國家開展商業銀行業務，在25個國家為企業客戶構建起國

際化、專業化的服務網絡。



報告期末，意大利聯合聖保羅銀行持有本行1,018,562,076股H股，佔普通股股本總額的17.50% ，上

述股份沒有質押或凍結的情況。意大利聯合聖保羅銀行向本行推薦的董事為Rosario STRANO、Marco

MUSSITA。意大利聯合聖保羅銀行無控股股東、無實際控制人、無一致行動人，其最終受益人為其

自身，其自身為上市公司，其能控制的上市公司為RISANAMENTO SPA（持股佔比48.88%）。意大利聯合

聖保羅銀行已按監管規定向本行申報關聯方。報告期內，本行與意大利聯合聖保羅銀行未發生重大

關聯交易。



3. 青島國信發展（集團）有限責任公司



青島國信發展（集團）有限責任公司成立於2008年7月17日，統一社會信用代碼913702006752895001，

法定代表人劉魯強，註冊資本30億元，是青島市人民政府授權青島市國資委履行出資人職責的國有

獨資公司，主要職能是運營國有資本、經營國有股權，進行投資、資本運作和資產管理。



1註： 本部分所述關聯交易數據系按國家金融監督管理總局規定口徑進行統計。

164 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況



青島國信發展（集團）有限責任公司始終緊緊匹配城市發展戰略、服務城市發展大局，逐步摸索出了

一條國有投資公司市場化改革發展之路，構建形成了現代海洋、綜合金融、城市功能開發、城市運

營服務等主業板塊，擁有10家核心一級子公司和1家上市公司，重要參控股企業近60家，國內主體

信用評級為AAA級，國際信用評級為BBB+（惠譽），連續多年獲得市國資委考核A類企業。



報告期末，青島國信發展（集團）有限責任公司通過3家子公司合計持有本行872,471,173股股份，其

中A股654,623,893股、H股217,847,280股，合計持股佔普通股股本總額的14.99% ，上述股份沒有質押

或凍結的情況。青島國信實業有限公司作為該3家企業之一，向本行推薦的董事為鄧友成。青島國

信發展（集團）有限責任公司控股股東和實際控制人均為青島市人民政府國有資產監督管理委員會，

無一致行動人，其最終受益人為其自身，其能控制的上市公司為百洋產業投資集團股份有限公司

（合計持股佔比30.16%）。青島國信發展（集團）有限責任公司已按監管規定向本行申報關聯方。報告

期末，本行與青島國信發展（集團）有限責任公司及其關聯方授信類重大關聯交易餘額3.54億元，報

告期內未發生非授信類重大關聯交易。



3.7.2 監管口徑下的其他主要股東



青島東方鐵塔股份有限公司成立於1996年8月1日，統一社會信用代碼91370200169675791C ，法定代表人

韓方如，註冊資本12.44億元，為深交所上市公司，證券代碼002545。2016年經實施重組，轉型為鋼結構

與鉀肥產業並行的雙主業上市公司。



報告期末，青島東方鐵塔股份有限公司通過子公司青島海仁投資有限責任公司持有本行174,083,000股A

股股份，佔普通股股本總額的2.99% ，上述股份沒有質押或凍結的情況。青島東方鐵塔股份有限公司向

本行推薦股東監事何良軍，按國家金融監督管理總局規定，青島東方鐵塔股份有限公司為本行的主要股

東。青島東方鐵塔股份有限公司的控股股東和實際控制人為韓匯如，無一致行動人，其最終受益人為其

自身。青島東方鐵塔股份有限公司已按監管規定向本行申報關聯方。報告期內，本行與青島東方鐵塔股

份有限公司及其關聯方未發生重大關聯交易。



3.8 控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況



不適用。



四、股份回購在報告期的具體實施情況



報告期內，本行沒有制定股份回購方案、沒有實施股份回購。



青島銀行股份有限公司 165

2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況

五、主要股東的權益和淡倉



於報告期末，本行已接獲以下人士通知其於本行已發行股份及相關股份中的權益及淡倉，而該等權益及淡倉根據證

券及期貨條例第336條須予備存的登記冊記載如下：



持有的股份數 佔總股本 佔總A股數額 佔總H股數額



股東名稱 備註 股份類別 身份 目 概約百分比(8) 概約百分比(8) 概約百分比(8) 好倉╱淡倉

海爾集團公司 1 A股 受控制法團權益 1,055,878,943 18.14 29.93 – 好倉

海爾卡奧斯股份有限公司 2 A股 受控制法團權益 532,601,341 9.15 15.09 – 好倉

青島海爾產業發展有限公司 2 A股 實益擁有人 532,601,341 9.15 15.09 – 好倉

海爾智家股份有限公司 – A股 實益擁有人 188,886,626 3.25 5.35 – 好倉

受控制法團權益 318,085,033 5.46 9.01 – 好倉

青島海爾空調電子有限公司 – A股 實益擁有人 284,299,613 4.88 8.06 – 好倉

青島國信發展（集團）有限責任公司 3 A股 受控制法團權益 654,623,893 11.25 18.55 – 好倉

青島國信實業有限公司 3 A股 實益擁有人 654,623,893 11.25 18.55 – 好倉

意大利聯合聖保羅銀行 – H股 實益擁有人 1,018,562,076 17.50 – 44.44 好倉

尚乘集團有限公司 4 H股 受控制法團權益 225,033,531 3.87 – 9.82 好倉

AMTDStrategicInvestmentLimited 4 H股 實益擁有人 196,882,000 3.38 – 8.59 好倉

AMTDInvestmentSolutionsGroupLimited 4 H股 實益擁有人 28,151,531 0.48 – 1.23 好倉

濟南濱河新區建設投資集團有限公司 – H股 實益擁有人 200,000,000 3.44 – 8.73 好倉

青島國信發展（集團）有限責任公司 5 H股 受控制法團權益 217,847,280 3.74 – 9.50 好倉

青島國信金融控股有限公司 5 H股 受控制法團權益 217,847,280 3.74 – 9.50 好倉

海天（香港）控股有限公司 5 H股 實益擁有人 217,847,280 3.74 – 9.50 好倉

國信證券股份有限公司代國信證券QDII匯晟6號單一資 – H股 投資經理 231,618,500 3.98 – 10.11 好倉

產管理計劃



濟南先行投資集團有限責任公司 – H股 實益擁有人 231,618,500 3.98 – 10.11 好倉

166 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況



註：



(1) 海爾集團公司透過其控制或間接控制之公司持有本行1,055,878,943股股份的權益。



(2) 青島海爾產業發展有限公司直接持有532,601,341股股份，而青島海爾產業發展有限公司由海爾卡奧斯股份有限公司

全資擁有，因此海爾卡奧斯股份有限公司被視為於青島海爾產業發展有限公司所持本行全部股份中擁有權益。



(3) 青島國信實業有限公司由青島國信發展（集團）有限責任公司全資擁有，因此青島國信發展（集團）有限責任公司被視

為於青島國信實業有限公司所持本行全部股份中擁有權益。



(4) AMTD Strategic Investment Limited及AMTD Investment Solutions Group Limited分別持有本行196,882,000股及28,151,531股股份。

AMTD Strategic Investment Limited及AMTD Investment Solutions Group Limited由尚乘集團有限公司控股。因此尚乘集團有限公

司被視為於AMTD Strategic Investment Limited及AMTD Investment Solutions Group Limited所持本行全部股份中擁有權益。



根據L.R. Capital Financial Holdings Limited、L.R. Capital MNP Limited及L.R. Capital Management Company (Cayman) Limited提交的

有關事件日期為2020年6月26日的權益披露表格，尚乘集團有限公司由L.R. Capital Financial Holdings Limited持有61.57%的

權益，L.R. Capital MNP Limited及L.R. Capital Management Company (Cayman) Limited透過受控制法團對尚乘集團有限公司間接

持有權益。因此，L.R. Capital Financial Holdings Limited、L.R. Capital MNP Limited及L.R. Capital Management Company (Cayman)

Limited被視為於AMTD Strategic Investment Limited及AMTD Investment Solutions Group Limited所持本行全部股份中擁有權益。

根據CM International Capital Limited、CM International Capital Limited（中民國際資本有限公司）及中國民生投資股份有限公

司提交的有關事件日期為2017年9月18日的權益披露表格，CM International Capital Limited持有L.R. Capital Financial Holdings

Limited 34.10%的權益，而CM International Capital Limited由CM International Capital Limited（中民國際資本有限公司）全資持

有，CM International Capital Limite（d 中民國際資本有限公司）由中國民生投資股份有限公司全資持有。因此CM International

Capital Limited、CM International Capital Limited（中民國際資本有限公司）及中國民生投資股份有限公司被視為於AMTD

Strategic Investment Limited及AMTD Investment Solutions Group Limited當時所持本行全部股份（即401,800,000股H股（好倉））中

擁有權益（以受控制法團權益的身份）。



(5) 海天（香港）控股有限公司持有本行217,847,280股股份。據本行所知，海天（香港）控股有限公司由青島國信金融控股

有限公司全資持有，而青島國信金融控股有限公司由青島國信發展（集團）有限責任公司持有90.27%的權益。



(6) 除上表披露外，根據Ariana Capital Investment Limited提交的有關事件日期為2020年6月26日的權益披露表格，Ariana Capital

Investment Limited於其直接持有之176,766,469股本行H股股份中擁有權益。直至本報告刊發之最後實際可行日期，彼等

並無提交其他權益披露表格。



青島銀行股份有限公司 167

2023 年度報告



第九節 股份變動及股東情況



(7) 根據證券及期貨條例第336條，倘若干條件達成，則本行股東須呈交披露權益表格。倘股東於本行的持股量變更，

除非若干條件已達成，否則股東無須知會本行及香港聯交所，故股東於本行之最新持股量可能與呈交予香港聯交所

的持股量不同。



(8) 於2023年12月31日，本行的已發行普通股總數、A股數目及H股數目分別為5,820,354,724股、3,528,409,250股及

2,291,945,474股。



除上文披露外，據本行董事、監事和最高行政人員所知，於2023年12月31日，概無任何人士於本行股份、相關股份或股權衍生工具中持有須根據證券及期貨條例第336條須予備存的登記冊記錄的權益及淡倉。

168 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第十節 優先股相關情況

報告期末，本行無存續的優先股。



青島銀行股份有限公司 169

2023 年度報告



第十一節 董事會報告

一、主要業務



本行主要業務為：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承兌、貼現與轉貼現；

發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券和金融債券；買賣政府債券、金融債券、企業債；從事同業拆

借及同業存放業務；代理買賣外匯；結匯、售匯業務；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項、

代理保險業務、代理貴金屬銷售等其他代理業務；提供保管箱服務；債券結算代理業務、中央國庫現金管理商業銀

行定期存款業務；證券投資基金託管；公募證券投資基金銷售；普通類衍生產品交易業務；經國家有關主管機構批

准的其他業務。

二、依法運作



報告期內，本行依法經營，決策程序符合相關法律、法規和《公司章程》的規定。

三、業務回顧及展望



本公司報告期內的業務回顧、財務指標及對未來一年的發展展望載列於本年報「公司簡介和主要財務指標」及「管理

層討論與分析」章節。

四、面臨的主要風險



報告期內本行面臨的主要風險請見「管理層討論與分析」章節。

五、盈利與股息



本公司報告期內的收益及本公司報告期末的財務狀況載列於本年度報告財務報表部分。股息情況請見「重要事項」章

節。



普通股股息稅項



根據2008年1月1日生效的《中華人民共和國企業所得稅法》與相關實施條例，對於H股股息股權登記日營業時間結束時

名列H股股東名冊的非居民企業股東，本公司按10%的稅率代扣代繳企業所得稅。



根據國家稅務總局於2011年6月28日頒佈的《關於國稅發[1993]045號文件廢止後有關個人所得稅徵管問題的通知》（國

稅函[2011]348號），境外居民個人股東從境內非外商投資企業在香港發行的股票所取的股息紅利所得，應由扣繳義務

人依法代扣代繳個人所得稅；但是，持有境內非外商投資企業在香港發行的股票的境外居民個人股東，可根據其居

民身份所屬國家與中國簽署的稅收協議及中國內地和香港╱澳門間稅收安排的規定，享受相關稅收優惠。



按照上述稅務法規，對於本行H股個人股東，本行一般將按照10%稅率代扣代繳股息的個人所得稅，但是，倘相關

稅務法規及稅收協議另有規定，本行將按照稅務機關的徵管要求具體辦理。

170 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第十一節 董事會報告



對於香港聯交所投資者（包括企業和個人）投資深交所本行A股股票（簡稱「深股通」），其股息紅利將由本行通過中國證

券登記結算有限責任公司深圳分公司按A股股票名義持有人賬戶以人民幣派發。本行按照10%的稅率代扣所得稅，並

向主管稅務機關辦理扣繳申報。如果深股通投資者涉及享受稅收協議（安排）待遇的，按照《國家稅務總局關於發佈

〈非居民納稅人享受稅收協議待遇管理辦法〉的公告》（國家稅務總局公告2015年第60號）、《關於深港股票市場交易互

聯互通機制試點有關稅收政策的通知》（財稅[2016]127號）的規定執行。



深股通投資者股權登記日、現金紅利派發日等時間安排與本行A股股東一致。向本行A股股東派發股息的詳情及有關

事項將適時公佈。



對於上海證券交易所、深交所投資者（包括企業和個人）投資香港聯交所本行H股股票（簡稱「港股通」），中國證券登

記結算有限責任公司作為港股通投資者名義持有人接收本行派發的現金紅利，並通過其登記結算系統將現金紅利發

放至相關港股通投資者。港股通投資者的現金紅利以人民幣派發。根據《關於滬港股票市場交易互聯互通機制試點

有關稅收政策的通知》（財稅[2014]81號）、《財政部、國家稅務總局、中國證監會關於深港股票市場交易互聯互通機

制試點有關稅收政策的通知》（財稅[2016]127號）的相關規定：對內地個人投資者通過滬港股票市場交易互聯互通機制

（簡稱「滬港通」）、深港股票市場交易互聯互通機制（簡稱「深港通」）投資香港聯交所上市H股取得的股息紅利，H股公

司按照20%的稅率代扣個人所得稅。對內地證券投資基金通過滬港通、深港通投資香港聯交所上市股票取得的股息

紅利所得，比照個人投資者徵稅。H股公司對內地企業投資者不代扣股息紅利所得稅款，應納稅款由企業自行申報

繳納。



港股通投資者股權登記日、現金紅利派發日等時間安排與本行H股股東一致。



對於任何因股東身份未能及時確定或錯誤確定而引致的任何索償或對代扣代繳機制的任何爭議，本行概不負責。

如本行相關股東對上述安排有任何疑問，可向彼等的稅務顧問諮詢有關擁有及處置本行相關股份所涉及的中國內

地、香港及其他國家（地區）稅務影響的意見。



向A股股東派發股息相關事宜，本行將另行發佈實施公告。



青島銀行股份有限公司 171

2023 年度報告



第十一節 董事會報告

六、2023年度股東大會及暫停股份過戶登記日期



本行擬於2024年5月31日（星期五）舉行2023年度股東大會。為確定有權出席2023年度股東大會並進行投票的H股股東

的名單，本行將於2024年5月27日（星期一）至2024年5月31日（星期五）（包括首尾兩日）暫停辦理本行H股股份過戶登記

手續。如欲出席年度股東大會並投票的本行H股股東，須於2024年5月24日（星期五）下午4時30分前將所有過戶文件

連同有關股份證明送交本行H股股份過戶登記處香港中央證券登記有限公司，地址為香港灣仔皇后大道東183號合和

中心17樓1712至1716號舖。

七、可供分配的儲備



報告期內，本公司可供分配儲備詳情載於本公司年度財務報表的合併股東權益變動表。

八、財務資料概要



本公司截至報告期末前三個年度的經營業績、資產和負債概要載列於本年度報告「公司簡介和主要財務指標」章節。九、捐款



報告期內，本公司作出慈善及其他捐款約人民幣159.00萬元，青島市青銀慈善基金會作出的慈善捐款約人民幣

208.00萬元，本公司和青島市青銀慈善基金會對外捐款合計約人民幣367.00萬元。

十、環境政策及表現



本行一直遵守其業務經營所在地的適用環境法律及法規，並不時審查及提升已推行的環保措施以加強可持續性。有

關本行在報告期內的環境政策及表現的相關信息，可參閱本行在巨潮資訊網、香港聯交所披露易網站發佈的社會責

任報告。

十一、固定資產



報告期內，本公司固定資產變動的詳情載列於本年度報告財務報表附註部分。

十二、報告期內的收購、出售資產事項



報告期內，本行無重大收購、出售資產事項。

十三、退休福利



本公司提供給僱員的退休福利包括設定提存計劃和設定受益計劃。設定提存計劃是按照中國有關法規要求，本公司

職工參加的由政府機構設立管理的社會保障體系中的基本養老保險和企業年金計劃；對於設定受益計劃，本公司於

2022年聘請獨立精算師韜睿惠悅管理諮詢公司協助對該計劃進行評估，該計劃無對應資產及供款，報告期未出現重

大變動。韜睿惠悅管理諮詢公司聘用了美國精算師協會會員。有關情況詳見本年度報告財務報表附註部分。

172 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第十一節 董事會報告

十四、主要股東



報告期末，本行主要股東詳情請參見「股份變動及股東情況」章節及本年度報告財務報表附註部分。

十五、購買、出售及贖回本行上市證券



報告期內，本行未曾購買、出售及贖回本行上市證券。

十六、優先購買權



中國大陸相關法律及《公司章程》沒有授予本行股東優先購買權的條款。《公司章程》規定，經股東大會作出決議，報

國家有關主管機構批准後，本行可以採用下列方式增加註冊資本：公開發行股份；非公開發行股份；向現有股東配

售新股；向現有股東派送新股；以公積金轉增股本；法律、行政法規規定以及國家有關主管機構批准的其他方式。十七、員工和主要客戶



本行員工情況及僱用政策請見「公司治理」章節及本行登載於深交所網站、香港聯交所披露易網站及本行官方網站的

社會責任報告。



報告期內，本公司前五家最大客戶營業收入佔本公司營業收入總額的比例不超過30%。

十八、債權證發行



本行於2023年12月4日在全國銀行間債券市場發行「青島銀行股份有限公司2023年綠色金融債券」，發行規模為人民幣

80億元，為3年期固定利率品種，票面利率為2.84% ，募集資金依據適用法律和監管部門的批准，用於《綠色債券支

持項目目錄（2021年版）》規定的綠色項目。

十九、股票掛鈎協議



報告期內，本行未訂立或存續任何股票掛鈎協議。

二十、募集資金使用情況



本行募集資金使用情況，詳見「管理層討論與分析」章節。

二十一、H股發行上市相關承諾



報告期末，本行及本行股東就H股發行上市所作承諾已經履行完畢。

二十二、股本



報告期內，本行股本變動情況請見「股份變動及股東情況」章節。



青島銀行股份有限公司 173

2023 年度報告



第十一節 董事會報告

二十三、董事、監事及高級管理人員情況



報告期內，本行董事、監事及高級管理人員情況請見「公司治理」章節。

二十四、獨立非執行董事就其獨立性所作的確認



本行已收到每位獨立非執行董事就其獨立性所提交的確認函，並認為所有獨立非執行董事均符合香港《上市規則》第

3.13條所載的相關指引，屬於獨立人士。

二十五、董事、監事及高級管理人員之間財務、業務、親屬關係



本行董事、監事及高級管理人員之間沒有任何財務、業務、親屬關係。

二十六、購買股份或債券之安排



報告期內，本行未曾訂立任何安排，使得本行董事及監事能夠通過購買本行或任何其他公司股份或債券而獲益。二十七、董事及監事之重大交易、安排、合約權益及服務合約



除已根據香港《上市規則》第14A章獲豁免遵守有關申報、年度審核、公告及獨立股東批准的持續關連交易外，本行

各董事及監事、或任何與董事及監事相關連的實體於報告期末及在該年度內的任何時間在本行所訂立之與本行業務

有關的重大交易、安排、合約中，概無擁有任何直接或間接的權益（服務合約除外）。概無任何董事及監事與本行訂

立一年內若由本行終止合約時須做出賠償（法定賠償除外）的服務合約。

二十八、獲准許的彌償條文及董事保險情況



報告期內，本行已就董事可能面對因企業活動產生的法律訴訟，為全體董事購買了有效的責任保險。

二十九、管理合約



報告期內，本行未訂立管理合約。

三十、 董事及監事在與本行構成競爭之業務所佔權益



本行概無任何董事及監事在與本行直接或間接構成或可能構成競爭的業務中持有任何權益。

三十一、企業管治



具體請見「公司治理」章節。

174 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第十一節 董事會報告

三十二、關連交易



根據香港《上市規則》第14A章，本行與本行關連人士（定義見香港《上市規則》）的交易構成本行的關連交易。本行在

日常及一般業務過程中為客戶，包括本行的關連人士（例如本行董事、監事、行長及╱或彼等各自的聯繫人）提供

商業銀行服務及產品。該等交易在本行日常及一般業務過程中按一般商業條款（或對本行較佳的商業條款）訂立，可

根據香港《上市規則》第14A章獲全面豁免遵守有關股東批准、年度審核及信息披露的規定。本行已審閱所有關連交

易，確認符合香港《上市規則》第14A章的規定。



香港《上市規則》第14A章對於關連人士的定義有別於國際會計準則第24號「關聯方披露」對於關聯方的定義及國際會計

準則理事會對其的詮釋。載於財務報表附註的若干關聯方交易同時構成香港《上市規則》所定義的關連交易或持續關

連交易，但概無構成香港《上市規則》所規定之須予以披露的關連交易。

三十三、董事、監事及高級管理人員薪酬政策



具體請見「公司治理」章節。

三十四、董事、監事和最高行政人員在本行股份和相關股份的權益和淡倉



就本行董事、監事及最高行政人員所知，截至報告期末，董事、監事及最高行政人員於本行已發行的股本、債券

和股權衍生工具中須根據《證券及期貨條例》第352條存放於當中所述登記冊的權益及淡倉，或根據《標準守則》而須

知會本行及香港聯交所的權益及淡倉如下：



董事╱監事╱ 佔普通股總數 佔A股總數



最高行政人員姓名 股份類別 身份 持有股份數目 百分比註 百分比註 好倉╱淡倉

楊峰江 A股 實益擁有人 650,000 0.01% 0.02% 好倉



陳霜 A股 實益擁有人 455,000 0.01% 0.01% 好倉



孟憲政 A股 實益擁有人 481,391 0.01% 0.01% 好倉



註： 上述百分比系根據本行報告期末股份總額5,820,354,724股及A股股份總額3,528,409,250股計算。



除上述情況外，據本行董事、監事和最高行政人員所知，概無任何其他人士於本行股份債券和股權衍生工具中持有

須根據《證券及期貨條例》第352條存放於當中所述登記冊的權益及淡倉，或根據《標準守則》而須知會本行及香港聯

交所的權益及淡倉。



青島銀行股份有限公司 175

2023 年度報告



第十一節 董事會報告

三十五、公眾持股量



基於本行可獲得的公開資料及就董事所知悉，報告期末，本行維持香港聯交所規定的足夠公眾持股量。截至本報告

發佈之日，本行A+H股公眾持股量為49.34%。

三十六、會計師事務所



報告期內，本行境內審計師為畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥），境外審計師為畢馬威會計師事務所。畢馬

威華振會計師事務所（特殊普通合夥）和畢馬威會計師事務所分別對本公司按照企業會計準則和國際財務報告準則編

製的本年度財務報表進行了審計，並分別出具了無保留意見的審計報告。



承董事會命



景在倫



董事長



176 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



第十二節 監事會報告

報告期內，監事會按照《公司法》等法律法規，以及本行《公司章程》賦予的職責，認真開展監督工作，對本行董事會和高級管理層及其成員的履職盡責情況、財務活動、內部控制、風險管理等進行了有效監督，監事會對報告期內的監督事項無異議。

一、公司依法經營情況



報告期內，本行的經營活動符合《公司法》《商業銀行法》和《公司章程》的規定，決策程序合法有效；本行董事、高級

管理人員在業務經營及管理過程中忠實勤勉履職，未發現履行職責時有違反法律法規、《公司章程》規定或損害本行

及股東利益的行為。

二、財務報告的真實性



畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）和畢馬威會計師事務所分別對本公司按照企業會計準則和國際財務報告準

則編製的2023年度財務報表進行了審計，並分別出具了無保留意見的審計報告，財務報表真實、完整反映本公司

2023年12月31日的財務狀況和經營成果。

三、信息披露情況



報告期內，監事會認為本行已建立較為完善的信息披露管理制度，未發現本行有違反信息披露法規要求的行為。四、公司收購、出售資產情況



報告期內，監事會未發現收購或出售資產中存在內幕交易、損害股東權益或造成資產流失的行為。

五、關聯交易情況



關於報告期內發生的關聯交易，監事會沒有發現違背公允性原則或損害本公司和股東利益的行為。

六、股東大會決議執行情況



監事會對2023年度內董事會提交本行股東大會審議的各項報告和議案無異議，對股東大會決議的執行情況進行監

督，認為董事會認真執行了股東大會有關決議。

七、內部控制情況



監事會審議《青島銀行股份有限公司2023年度內部控制評價報告》，對報告內容無異議。報告期內，未發現本行內部

控制機制和制度在完整性、合理性、有效性和執行情況方面存在重大缺陷。



承監事會命



楊峰江



監事長



青島銀行股份有限公司 177

2023 年度報告



獨立審計師報告

致青島銀行股份有限公司全體股東

（於中華人民共和國（「中國」）成立的股份有限公司）

審計意見

我們審計了後附第186至第313頁的青島銀行股份有限公司（「貴行」）及其子公司（統稱「貴集團」）的合併財務報表，包括 2023年12月31日的合併財務狀況表，截至2023年12月31日止年度的合併損益表、合併綜合收益表、合併股東權益變動表 和合併現金流量表，以及合併財務報表附註，包括重要會計政策概要。

我們認為，後附的合併財務報表已經按照國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》的規定，真實而公允地反映了 貴集團2023年12月31日的合併財務狀況以及貴集團2023年度的合併經營成果和合併現金流量，並已遵照香港《公司條例》 的披露要求編製。

形成審計意見的基礎

我們按照《國際審計準則》的規定執行了審計工作。審計報告的「審計師對合併財務報表審計的責任」部分進一步闡述了我 們在這些準則下的責任。按照國際會計師職業道德準則理事會頒佈的《註冊會計師職業道德守則》（「道德守則」）以及中華 人民共和國關於合併財務報表審計相關的其他職業道德方面的要求，我們獨立於貴集團，並履行了道德守則以及中國境 內職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期合併財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對合併財務報表 整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。



178 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



獨立審計師報告

致青島銀行股份有限公司全體股東（續）

（於中華人民共和國（「中國」）成立的股份有限公司）

1、 發放貸款和墊款及以攤餘成本計量的金融投資減值準備的確定

請參閱財務報表附註2(4)所述的會計政策及財務報表附註19和附註22。



關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項



於2023年12月31日，貴集團合併財務狀況表中納入預期 與評價發放貸款和墊款及以攤餘成本計量的金融投資減值準 信用損失評估的發放貸款和墊款總額及應計利息為人民 備的確定相關的審計程序中包括以下程序：

幣3,008.48億元，管理層確認的損失準備為人民幣79.97億



元；納入預期信用損失評估的以攤餘成本計量的金融投資 瞭解和評價與發放貸款和墊款及以攤餘成本計量的金融

總額及應計利息為人民幣572.37億元，管理層確認的損失 投資在審批、記錄、監控、階段劃分流程以及減值準

準備為人民幣44.81億元。 備計提相關的關鍵財務報告內部控制的設計和運行有效

性。



貴集團按 照《 國際財務報告準則第9號－金融工具》的 規



定，對金融資產減值採用預期信用損失模型進行計量。 利用我們的金融風險專家的工作，評價管理層評估減值

準備時所用的預期信用損失模型的適當性，包括評價

運用預期信用損失模型確定發放貸款和墊款及以攤餘成本 模型使用的信用風險階段劃分、違約概率、違約損失

計量的金融投資的減值準備的過程中涉及到若干關鍵參數 率、違約風險暴露、前瞻性調整及其他調整等參數和

和假設的應用，包括信用風險階段劃分，違約概率、違 假設的合理性，及其中所涉及的關鍵管理層判斷的合理

約損失率、違約風險暴露、折現率等參數估計，同時考 性。



慮前瞻性調整及其他調整因素等。在這些參數的選取和



假設的應用過程中涉及較多的管理層判斷。 針對涉及主觀判斷的輸入參數，我們進行了審慎評

價，包括從外部尋求支持證據，比對歷史損失經驗及

預期信用損失模型的確定在很大程度上依賴於外部宏觀環 擔保方式等內部記錄。作為上述程序的一部分，我們

境和貴集團內部信用風險管理策略。在評估關鍵參數和 還評價了管理層對關鍵假設和輸入參數相對於以前期間

假設時，管理層對於公司類貸款和墊款及以攤餘成本計 所做調整的理由，並考慮管理層所運用的判斷是否一

量的金融投資所考慮的因素包括歷史損失率、內部和外 致。



部信用評級及其他調整因素；對於個人類貸款和墊款所考

慮的因素包括歷史逾期數據、歷史損失經驗及其他調整

因素。



青島銀行股份有限公司 179

2023 年度報告



獨立審計師報告

致青島銀行股份有限公司全體股東（續）

（於中華人民共和國（「中國」）成立的股份有限公司）

1、 發放貸款和墊款及以攤餘成本計量的金融投資減值準備的確定

請參閱財務報表附註2(4)所述的會計政策及財務報表附註19和附註22。



關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項



在運用判斷確定違約損失率時，管理層會考慮多種因 我們對比模型中使用的宏觀經濟預測信息與市場信息，

素，判斷可收回金額。這些因素包括借款人或融資人的 評價其是否與市場以及經濟發展情況相符。



財務狀況、擔保方式、抵押物可收回金額、索賠受償順



序、借款人或融資人的其他還款來源等。管理層在評估 評價預期信用損失模型使用的關鍵數據的完整性和準確

抵押房產的價值時，會參考有資質的第三方評估機構出 性。針對關鍵內部數據，我們將管理層用以評估減值

具的抵押物評估報告，並同時考慮抵押物的市場價格、 準備的發放貸款和墊款及以攤餘成本計量的金融投資清

地理位置及用途。另外，抵押物變現的可執行性、時間 單總額分別與總賬進行比較，驗證數據完整性；選取樣

和方式也會影響抵押物可收回金額。 本，將單項貸款和墊款或投資的信息與相關協議以及其

他有關文件進行比較，以評價數據的準確性。針對關

由於發放貸款和墊款及以攤餘成本計量的金融投資的減值 鍵外部數據，我們將其與公開信息來源進行核對，以

準備的確定較為複雜，存在固有不確定性以及涉及到管 評價數據的準確性。



理層判斷，同時其對貴集團的經營成果和資本狀況會產



生重要影響，我們將發放貸款和墊款及以攤餘成本計量 針對預期信用損失模型中使用的來源於系統運算生成的

的金融投資的減值準備的確定識別為關鍵審計事項。 內部數據的關鍵參數，我們選取樣本將系統輸入數據核

對至原始文件以評價系統輸入數據的準確性。此外，

利用我們的信息技術專家的工作，選取樣本，測試發

放貸款和墊款及以攤餘成本計量的金融投資的逾期信息

的編製邏輯以及對公客戶內部信用評級的系統運算。

180 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



獨立審計師報告

致青島銀行股份有限公司全體股東（續）

（於中華人民共和國（「中國」）成立的股份有限公司）

1、 發放貸款和墊款及以攤餘成本計量的金融投資減值準備的確定

請參閱財務報表附註2(4)所述的會計政策及財務報表附註19和附註22。



關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項



評價管理層做出的關於發放貸款和墊款或以攤餘成本計

量的金融投資的信用風險自初始確認後是否顯著增加的

判斷以及是否已發生信用減值的判斷的合理性。我們在

選取樣本的基礎上查看相關資產的逾期信息、向信貸經

理詢問借款人或融資人的經營狀況、檢查其財務信息以

及搜尋有關其業務的市場信息等，以瞭解其信用風險狀

況，評價管理層階段劃分結果的合理性。在選取執行

信貸審閱的發放貸款和墊款及以攤餘成本計量的金融投

資的樣本時，我們重點關注在行業、輿情信息和賬戶

信用質量方面具有高風險特徵的賬戶。



我們在選取樣本的基礎上，檢查借款人或融資人的財

務狀況、擔保方式、索賠受償順序、抵押物可收回金

額、借款人或融資人的其他還款來源，評估可收回金

額，評價已發生信用減值的公司類貸款和墊款及以攤餘

成本計量的金融投資違約損失率的合理性。在此過程

中，將房產抵押物的管理層估值與基於房產位置、用

途及周邊房產的市場價格進行比較，來評價管理層的

估值是否恰當。我們還評價了抵押物變現的時間及方

式，評價其預計可收回現金流，就貴集團的回收計劃

的可靠性進行評價。基於上述工作，我們選取樣本運

用預期信用損失模型重新復核了發放貸款和墊款及以攤

餘成本計量的金融投資的減值準備的計算準確性。



評價合併財務報表中與發放貸款和墊款及以攤餘成本計

量的金融投資減值準備相關的列報和披露是否符合相關

會計準則的要求。



青島銀行股份有限公司 181

2023 年度報告



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2、 金融工具公允價值的評估

請參閱財務報表附註2(4)所述的會計政策及財務報表附註45。



關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項



以公允價值計量的金融工具是貴集團資產和負債的重要組 與評價第二層次和第三層次金融工具公允價值的評估相關的 成部分。金融工具公允價值調整會影響損益或其他綜合 審計程序中包括以下程序：

收益。貴集團主要持有第二層次和第三層次公允價值計



量的金融工具。 瞭解和評價貴集團與估值、獨立價格驗證、前後台對

賬及金融工具估值模型審批相關的關鍵財務報告內部控

貴集團以公允價值計量的金融工具的估值以市場數據和 制的設計和運行有效性。



估值模型為基礎，其中估值模型通常需要大量的參數輸



入。對於第二層次公允價值計量的金融工具，其估值模 選取樣本，評價第二層次和第三層次公允價值計量的金

型採用的參數主要是可觀察參數。針對第三層次公允價 融工具的估值。我們的程序包括：評價貴集團採用的估

值計量的金融工具，其估值模型中的可觀察的參數無法 值模型，獨立獲取和驗證估值的輸入參數，將我們的

可靠獲取時，不可觀察輸入值的確定會使用到管理層估 估值結果與貴集團的估值結果進行比較，以及利用畢

計，這當中會涉及重大管理層判斷。 馬威估值專家的工作，通過建立獨立估值模型進行重估

等。



由於特定金融工具的估值較為複雜，以及使用參數時涉



及重大管理層判斷，我們將對金融工具公允價值的評估 評價合併財務報表中與金融工具公允價值相關的列報和

識別為關鍵審計事項。 披露是否符合相關會計準則的要求。



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3、結構化主體的合併

請參閱財務報表附註2(24)所述的會計政策以及財務報表附註47。



關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項



結構化主體通常是為實現具體而明確的目的而設計並成立 與評價結構化主體的合併相關的審計程序中包括以下程序： 的，並在確定的範圍內開展業務活動。貴集團可能通過



發起設立、持有投資或保留權益份額等方式在結構化主 瞭解和評價與結構化主體合併相關的關鍵財務報告內部

體中享有權益。這些結構化主體主要包括理財產品、資 控制的設計和運行有效性。



產管理計劃、資金信託計劃、資產支持證券、債權投資



計劃或基金投資等。 選擇各種主要產品類型中重要的結構化主體並執行了以

下程序：



當判斷貴集團是否應該將結構化主體納入貴集團合併範圍



時，管理層應考慮貴集團擁有的權力、享有的可變回報 – 檢查相關合同、內部設立文件以及向投資者披露

及運用權力影響其回報金額的能力等。這些因素並非完 的信息，以理解結構化主體的設立目的以及貴集

全可量化的，需要綜合考慮整體交易的實質內容。 團對結構化主體的參與程度，並評價管理層關於

貴集團對結構化主體是否擁有權力的判斷；



由 於 涉 及 部 分 結 構 化 主 體 的 交 易 較 為 複 雜，



並且貴集團在對每個結構化主體的條款及交易實質進行定 – 檢查結構化主體對風險與報酬的結構設計，包括

性評估時需要作出重大判斷，我們將結構化主體的合併 在結構化主體中擁有的任何資本或對其收益作出

識別為關鍵審計事項。 的擔保、提供流動性支持的安排、佣金的支付和

收益的分配等，以評價管理層就貴集團因參與結

構化主體的相關活動而擁有的對結構化主體的風

險敞口、權力及對可變回報的影響所作的判斷；

– 檢查管理層對結構化主體的分析，包括定性分

析，以及貴集團對享有結構化主體的經濟利益的

比重和可變動性的計算，以評價管理層關於貴集

團影響其來自結構化主體可變回報的能力判斷；

– 評價管理層就結構化主體是否合併所作的判斷。

評價合併財務報表中與結構化主體的合併相關的列報和

披露是否符合相關會計準則的要求。



青島銀行股份有限公司 183

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合併財務報表及其審計師報告以外的信息

貴行董事對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括合併財務報表和我們的審計報告。

我們對合併財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。

結合我們對合併財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與合併財務報表或者我 們在審計過程中瞭解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要 報告。

董事對合併財務報表的責任

貴行董事負責按照國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》的規定和香港《公司條例》的披露要求編製合併財務報 表，使其實現真實和公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使合併財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致 的重大錯報。

編製合併財務報表時，董事負責評估貴集團的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經營假 設，除非董事有意將貴集團進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。

審計委員會協助貴行董事履行監督貴集團的財務報告過程的責任。

審計師對合併財務報表審計的責任

我們的目標是對合併財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審 計報告。我們僅向全體股東報告，除此以外，我們的報告不可用作其他用途。我們不就本報告的內容，對任何其他人士 負責或承擔法律責任。

合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照《國際審計準則》執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由 舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響合併財務報表使用者作出的經濟決策，則通常認為錯報是 重大的。

在按照《國際審計準則》執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行了以下工作： 識別和評估由於舞弊或錯誤導致的合併財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充

分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於

內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。



184 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



獨立審計師報告

致青島銀行股份有限公司全體股東（續）

（於中華人民共和國（「中國」）成立的股份有限公司）

瞭解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對貴集團內部控制的有效性發表意見。

評價董事選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

對董事使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴集團的持續經營能力產

生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要

求我們在審計報告中提請報表使用者注意合併財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意

見。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的審計證據。然而，未來的事項或情況可能導致貴集團不能持續經營。 評價合併財務報表的總體列報方式、結構和內容，包括披露，並評價合併財務報表是否公允反映相關交易和事項。 就貴集團中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對合併財務報表發表審計意見。我們負責指

導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與審計委員會就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得 關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向審計委員會提供聲明，並與其溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所 有關係和其他事項，以及為消除對獨立性的威脅所採取的行動或防範措施（如適用）。

從與審計委員會溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本年合併財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們 在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝 通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

負責審計並出具本獨立審計師報告的項目合夥人是方海雲。

畢馬威會計師事務所

執業會計師

香港中環

遮打道十號

太子大廈八樓

2024年3月28日



青島銀行股份有限公司 185

2023 年度報告



合併損益表

截至2023年12月31日止年度（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）



附註 2023年 2022年



利息收入 21,140,032 19,830,162

利息支出 (11,858,063) (11,541,848)



利息淨收入 3 9,281,969 8,288,314

手續費及佣金收入 2,113,031 1,791,282

手續費及佣金支出 (526,512) (346,152)



手續費及佣金淨收入 4 1,586,519 1,445,130

交易淨損益 5 (168,992) 741,182

投資淨收益 6 1,622,863 1,057,175

其他經營淨收益 7 158,992 117,454



營業收入 12,481,351 11,649,255

營業費用 8 (4,516,428) (4,218,441)

信用減值損失 11 (4,014,079) (4,288,828)

其他資產減值損失 (17,447) (6,027)



稅前利潤 3,933,397 3,135,959

所得稅費用 12 (261,977) 31,566



淨利潤 3,671,420 3,167,525

淨利潤歸屬於：



母公司股東 3,548,599 3,082,775

非控制性權益 122,821 84,750



基本及稀釋每股收益（人民幣元） 13 0.57 0.45



刊載於第194頁至第313頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。

186 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



合併綜合收益表

截至2023年12月31日止年度（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）



附註 2023年 2022年



本年淨利潤 3,671,420 3,167,525

其他綜合收益：

不能重分類至損益的項目



－重新計量設定受益計劃變動額 39(4) (1,965) (5,280)

以後將重分類至損益的項目



－以公允價值計量且其變動計入其他綜合



收益的金融資產公允價值變動 39(4) 834,836 (459,440)

－以公允價值計量且其變動計入其他綜合



收益的金融資產信用減值準備 39(4) 30,614 (198,053)



其他綜合收益的稅後淨額 863,485 (662,773)

綜合收益總額 4,534,905 2,504,752

綜合收益總額歸屬於：



母公司股東 4,412,084 2,420,002

非控制性權益 122,821 84,750



刊載於第194頁至第313頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。



青島銀行股份有限公司 187

2023 年度報告



合併財務狀況表

2023年12月31日（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）



附註 2023年12月31日 2022年12月31日



資產



現金及存放中央銀行款項 14 31,043,664 27,825,306

存放同業及其他金融機構款項 15 2,210,368 2,301,037

拆出資金 16 14,021,225 8,432,022

衍生金融資產 17 149,377 108,376

買入返售金融資產 18 13,944,652 –

發放貸款和墊款 19 292,992,926 262,518,662

金融投資：



－以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 20 58,269,523 47,259,762

－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 21 114,985,134 96,678,701

－以攤餘成本計量的金融投資 22 52,756,509 58,202,665

長期應收款 24 16,741,773 15,280,949

物業及設備 25 3,540,989 3,466,386

使用權資產 26 838,139 826,958

遞延所得稅資產 27 3,793,887 3,446,343

其他資產 28 2,697,206 3,266,825



資產總計 607,985,372 529,613,992

負債



向中央銀行借款 29 18,235,088 13,256,605

同業及其他金融機構存放款項 30 2,242,331 6,439,660

拆入資金 31 21,090,364 17,808,095

衍生金融負債 17 71,107 188,147

賣出回購金融資產款 32 36,880,567 25,634,354

吸收存款 33 395,467,359 348,043,307

應交所得稅 477,981 703,876

已發行債券 34 89,269,785 74,866,951

租賃負債 35 555,035 515,043

其他負債 36 3,756,512 5,564,659



負債合計 568,046,129 493,020,697



刊載於第194頁至第313頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。

188 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



合併財務狀況表（續）

2023年12月31日（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）



附註 2023年12月31日 2022年12月31日



股東權益



股本 37 5,820,355 5,820,355

其他權益工具



其中：永續債 38 6,395,783 6,395,783

資本公積 39(1) 10,687,634 10,687,634

盈餘公積 39(2) 2,718,114 2,388,248

一般準備 39(3) 7,483,824 6,618,047

其他綜合收益 39(4) 947,211 83,726

未分配利潤 40 5,011,018 3,822,519



歸屬於母公司股東權益合計 39,063,939 35,816,312

非控制性權益 875,304 776,983



股東權益合計 39,939,243 36,593,295

負債和股東權益總計 607,985,372 529,613,992



由董事會於2024年3月28日核准並授權發佈。



景在倫 吳顯明



法定代表人 行長



（董事長）



陳霜 李振國 （公司蓋章）



主管財務工作的副行長 計劃財務部總經理



刊載於第194頁至第313頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。



青島銀行股份有限公司 189

2023 年度報告



合併股東權益變動表

截至2023年12月31日止年度（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2023年度



歸屬於母公司股東的權益



其他權益 其他 未分配 非控制性 股東權益

附註 股本 工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 綜合收益 利潤 小計 權益 合計

永續債



2023年1月1日餘額 5,820,355 6,395,783 10,687,634 2,388,248 6,618,047 83,726 3,822,519 35,816,312 776,983 36,593,295

綜合收益總額 – – – – – 863,485 3,548,599 4,412,084 122,821 4,534,905

利潤分配：



－提取盈餘公積 39(2) – – – 329,866 – – (329,866) – – –

－提取一般準備 39(3) – – – – 865,777 – (865,777) – – –

－股利分配 40 – – – – – – (1,164,457) (1,164,457) (24,500) (1,188,957)



2023年12月31日餘額 5,820,355 6,395,783 10,687,634 2,718,114 7,483,824 947,211 5,011,018 39,063,939 875,304 39,939,243



刊載於第194頁至第313頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。

190 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



合併股東權益變動表（續）

截至2023年12月31日止年度（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2022年度



歸屬於母公司股東的權益



其他 未分配 非控制性 股東權益

附註 股本 其他權益工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 綜合收益 利潤 小計 權益 合計

優先股 永續債



2022年1月1日餘額 4,509,690 7,853,964 – 8,337,869 2,103,883 5,576,461 746,499 3,507,129 32,635,495 692,233 33,327,728

綜合收益總額 – – – – – – (662,773) 3,082,775 2,420,002 84,750 2,504,752

股東投入和減少資本：



－股東投入的普通股 37 1,310,665 – – 2,844,140 – – – – 4,154,805 – 4,154,805

－其他權益工具持有者投入資本 38 – – 6,395,783 – – – – – 6,395,783 – 6,395,783

－其他權益工具持有者減少資本 – (7,853,964) – (494,375) – – – – (8,348,339) – (8,348,339)

利潤分配：



－提取盈餘公積 39(2) – – – – 284,365 – – (284,365) – – –

－提取一般準備 39(3) – – – – – 1,041,586 – (1,041,586) – – –

－股利分配 40 – – – – – – – (1,441,434) (1,441,434) – (1,441,434)



2022年12月31日餘額 5,820,355 – 6,395,783 10,687,634 2,388,248 6,618,047 83,726 3,822,519 35,816,312 776,983 36,593,295



刊載於第194頁至第313頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。



青島銀行股份有限公司 191

2023 年度報告



合併現金流量表

截至2023年12月31日止年度（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）



2023年 2022年



經營活動現金流量



稅前利潤 3,933,397 3,135,959

調整項目：



信用減值損失 4,014,079 4,288,828

其他資產減值損失 17,447 6,027

折舊及攤銷 565,168 547,473

未實現匯兌損益 98,975 (653,140)

處置物業及設備、無形資產及其他資產的淨損益 (27,369) 1,042

股利收入 (5,800) (8,000)

公允價值變動（收益）╱損失 (323,405) 1,326,823

投資收益 (1,293,782) (2,376,258)

已發行債券利息支出 2,074,024 2,709,725

金融投資利息收入 (5,470,243) (5,210,430)

其他 (11,734) 2,407



3,570,757 3,770,456



經營資產的變動



存放中央銀行款項淨（增加）╱減少 (1,299,260) 876,604

存放同業及其他金融機構款項淨減少╱（增加） 100,000 (80,000)

拆出資金淨增加 (4,048,000) (7,850,000)

發放貸款和墊款淨增加 (32,293,707) (26,803,985)

買入返售金融資產淨（增加）╱減少 (13,950,000) 12,303,355

長期應收款淨增加 (1,672,286) (3,683,039)

其他經營資產淨增加 (180,894) (89,368)



(53,344,147) (25,326,433)



經營負債的變動



向中央銀行借款淨增加╱（減少） 4,877,609 (12,177,107)

同業及其他金融機構存放款項淨（減少）╱增加 (4,174,687) 68,577

拆入資金淨增加 3,292,994 823,824

賣出回購金融資產款淨增加 11,473,894 90,548

吸收存款淨增加 44,715,083 27,822,253

其他經營負債淨增加 848,670 3,569,064



61,033,563 20,197,159



支付所得稅 (1,123,243) (315,907)

經營活動產生╱（所用）的現金流量淨額 10,136,930 (1,674,725)



投資活動現金流量



處置及收回投資收到的現金 49,029,018 58,448,688

取得投資收益及利息收到的現金 7,273,934 7,417,275

處置物業及設備、無形資產及其他資產收到的現金 6,682 1,233

投資支付的現金 (72,959,278) (75,639,964)

購入物業及設備、無形資產及其他資產支付的現金 (403,917) (493,960)



投資活動所用的現金流量淨額 (17,053,561) (10,266,728)



刊載於第194頁至第313頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。

192 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



合併現金流量表（續）

截至2023年12月31日止年度（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）



附註 2023年 2022年



籌資活動現金流量 41(2)



吸收投資收到的現金 – 4,177,534

發行其他權益工具收到的現金 – 6,400,000

發行債券收到的現金 106,455,676 71,080,326

償還已發行債券支付的現金 (91,930,519) (88,101,992)

贖回其他權益工具支付的現金 – (8,348,339)

償付已發行債券利息支付的現金 (2,196,347) (3,039,408)

分配股利所支付的現金 (1,188,128) (1,440,645)

償還租賃負債支付的現金 (148,387) (146,863)

支付的其他與籌資活動有關的現金 – (29,533)



籌資活動產生╱（所用）的現金流量淨額 10,992,295 (19,448,920)

匯率變動對現金及現金等價物的影響 12,111 46,002

現金及現金等價物淨增加╱（減少）額 4,087,775 (31,344,371)

1月1日的現金及現金等價物 11,508,997 42,853,368

12月31日的現金及現金等價物 41(1) 15,596,772 11,508,997

經營活動產生的現金流量淨額包括：



收取的利息 16,276,438 15,308,429



支付的利息 (7,077,063) (6,520,564)



刊載於第194頁至第313頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。



青島銀行股份有限公司 193

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

1 背景情況



青島銀行股份有限公司（「本行」），前稱青島城市合作銀行股份有限公司，是經中國人民銀行（「人行」）銀覆[1996] 220

號《關於籌建青島城市合作銀行的批覆》及銀覆[1996] 353號《關於青島城市合作銀行開業的批覆》的批准，於1996年11

月15日成立的股份制商業銀行。



根據人行山東省分行魯銀覆[1998] 76號，本行於1998年由「青島城市合作銀行股份有限公司」更名為「青島市商業銀行

股份有限公司」。經原中國銀行業監督管理委員會（「原中國銀監會」）銀監復[2007] 485號批准，本行於2008年由「青島

市商業銀行股份有限公司」更名為「青島銀行股份有限公司」。



本行持有原中國銀行保險監督管理委員會（「原銀保監會」）青島監管局頒發的金融許可證，機構編碼為

B0170H237020001號；持有青島市行政審批服務局頒發的營業執照，統一社會信用代碼為91370200264609602K ，註冊

地址為中國山東省青島市嶗山區秦嶺路6號3號樓。本行H股股票於2015年12月在香港聯合交易所主板掛牌上市，股

份代號為3866。本行A股股票於2019年1月在深圳證券交易所掛牌上市，證券代碼為002948。本行於2022年1月和2月

分別完成A股配股和H股配股發行工作，上述發行完成後本行股本增加至人民幣58.20億元。本行於2023年12月31日的

股本為人民幣58.20億元。



截至2023年12月31日，本行在濟南、東營、威海、淄博、德州、棗莊、煙台、濱州、濰坊、青島西海岸、萊蕪、

臨沂、濟寧、泰安、菏澤、日照共設立了16家分行。本行及所屬子公司（統稱「本集團」）的主要業務是提供公司及

個人存款、貸款和墊款、支付結算、金融市場業務、融資租賃業務、理財業務及經監管機構批准的其他業務。子

公司的背景情況列於附註23。本行主要在山東省內經營業務。



就本報告而言，中國內地不包括中國香港特別行政區（「香港」）、中國澳門特別行政區（「澳門」）及台灣。

2 重要會計政策

(1) 遵循聲明及編製基礎



本財務報表按照國際會計準則理事會頒佈的國際財務報告準則（「國際財務報告準則」）和香港《公司條例》的披露要求

而編製。本財務報表也遵循適用的《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》的披露要求。



本財務報表以本集團的記賬本位幣（「人民幣」）列報，並四捨五入至最近千位。



編製符合國際財務報告準則的財務報表需要管理層作出判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設會影響到政策應

用以及資產、負債、收入和費用的列報金額。該等估計和相關假設乃基於過往經驗及在具體情況下相信為合理的各

種其他因素，而所得結果乃用作判斷目前顯然無法直接通過其他來源獲得的資產和負債賬面價值的根據。實際結果

或有別於此等估計。這些估計以及相關的假設會持續予以審閱。會計估計修訂的影響會在修訂當年以及受影響的以

後年度予以確認。附註2(24)列示了對財務報表有重大影響的判斷，以及很可能對以後期間產生重大調整的估計。

194 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(1) 遵循聲明及編製基礎（續）



編製財務報表時採用歷史成本進行計量，但如附註2(4)所述以公允價值為計量基礎的金融資產和金融負債除外。

(2) 外幣折算



本集團收到投資者以外幣投入資本時按當日即期匯率折合為人民幣，其他外幣交易在初始確認時按交易發生日的即

期匯率或交易發生日即期匯率的近似匯率折合為人民幣。



即期匯率是人行公佈的人民幣外匯牌價、國家外匯管理局（「外管局」）公佈的外匯牌價或根據公佈的外匯牌價套算的

匯率。即期匯率的近似匯率是按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的當期平均匯率。



外幣貨幣性資產及負債，採用報告期末的即期匯率折算為人民幣。以外幣計價，分類為以公允價值計量且其變動計

入其他綜合收益的金融資產的貨幣性項目，其外幣折算差額分解為由攤餘成本變動產生的折算差額和該等項目的其

他賬面金額變動產生的折算差額。屬於攤餘成本變動產生的折算差額計入當期損益，屬於其他賬面金額變動產生的

折算差額計入其他綜合收益。其他外幣貨幣性項目的匯兌差額計入當期損益。



以歷史成本計量的外幣非貨幣性資產及負債，仍採用交易發生日的即期匯率折算。以公允價值計量的外幣非貨幣性

資產及負債，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，屬於以公允價值計量且其變動計入其他

綜合收益的權益工具投資的差額，計入其他綜合收益；其他差額計入當期損益。

(3) 現金和現金等價物



現金和現金等價物包括庫存現金、存放中央銀行可隨時支取的備付金、期限短的存放同業及其他金融機構款項、拆

出資金、買入返售票據以及持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。



青島銀行股份有限公司 195

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(4) 金融工具



金融工具是指形成一方的金融資產，並形成其他方的金融負債或權益工具的合同。

(i) 金融資產及金融負債的確認和初始計量



金融資產和金融負債在本集團成為相關金融工具合同條款的一方時，於財務狀況表內確認。



在初始確認時，金融資產及金融負債以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金

融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金

額。對於未包含重大融資成分或不考慮不超過一年的合同中的融資成分的應收賬款，本集團按照交易價格進行初始

計量。



公允價值的計量



公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或轉移一項負債所需支付的價格。

本集團估計公允價值時，考慮市場參與者在計量日對相關資產或負債進行定價時考慮的特徵（包括資產狀況及所在

位置、對資產出售或者使用的限制等），並採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技

術。使用的估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。

(ii) 金融資產的分類和後續計量



(a) 本集團金融資產的分類



本集團通常根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，在初始確認時將金融資產分為不同

類別：以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產及以公允價值計量

且其變動計入當期損益的金融資產。



除非本集團改變管理金融資產的業務模式，在此情形下，所有受影響的相關金融資產在業務模式發生變更後的

首個報告期間的第一天進行重分類，否則金融資產在初始確認後不得進行重分類。



本集團將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以攤餘成

本計量的金融資產：



– 本集團管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標；



– 該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利

息的支付。



196 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(4) 金融工具（續）

(ii) 金融資產的分類和後續計量（續）



(a) 本集團金融資產的分類（續）



本集團將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以公允價

值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：



– 本集團管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標；



– 該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利

息的支付。



對於非交易性權益工具投資，本集團可在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他

綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行者的角度符合權益工具的定義。

除上述以攤餘成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，本集團將其餘所有的金融

資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，如果能夠消除或顯著減少會計

錯配，本集團可以將本應以攤餘成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可撤銷地

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。



管理金融資產的業務模式，是指本集團如何管理金融資產以產生現金流量。業務模式決定本集團所管理金融資

產現金流量的來源是收取合同現金流量、出售金融資產還是兩者兼有。本集團以客觀事實為依據、以關鍵管

理人員決定的對金融資產進行管理的特定業務目標為基礎，確定管理金融資產的業務模式。



本集團對金融資產的合同現金流量特徵進行評估，以確定相關金融資產在特定日期產生的合同現金流量是否僅

為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。其中，本金是指金融資產在初始確認時的公允價值；利息

包括對貨幣時間價值、與特定時期未償付本金金額相關的信用風險、以及其他基本借貸風險、成本和利潤的

對價。此外，本集團對可能導致金融資產合同現金流量的時間分佈或金額發生變更的合同條款進行評估，以

確定其是否滿足上述合同現金流量特徵的要求。



(b) 本集團金融資產的後續計量



– 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產



初始確認後，對於該類金融資產以公允價值進行後續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入）計

入當期損益，除非該金融資產屬於套期關係的一部分。



– 以攤餘成本計量的金融資產



初始確認後，對於該類金融資產採用實際利率法以攤餘成本計量。以攤餘成本計量且不屬於任何套期關

係的一部分的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值

時，計入當期損益。



青島銀行股份有限公司 197

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(4) 金融工具（續）

(ii) 金融資產的分類和後續計量（續）



(b) 本集團金融資產的後續計量（續）



– 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資



初始確認後，對於該類金融資產以公允價值進行後續計量。採用實際利率法計算的利息、減值損失或利

得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收

益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。



– 指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資



初始確認後，對於該類金融資產以公允價值進行後續計量。股利收入計入損益，其他利得或損失計入其

他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留

存收益。



(iii) 金融負債的分類和後續計量



本集團將金融負債分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。



– 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債



該類金融負債包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具，在財務狀況表中單獨列示）和指定為以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融負債。



初始確認後，對於該類金融負債以公允價值進行後續計量，除與套期會計有關外，產生的利得或損失（包括利

息費用）計入當期損益。



– 其他金融負債



其他金融負債採用實際利率法以攤餘成本計量，但金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資

產所形成的金融負債、財務擔保合同及貸款承諾（參見附註2(4)(iv)）除外。



198 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(4) 金融工具（續）

(iv) 財務擔保合同和貸款承諾



財務擔保合同



財務擔保合同指，當特定債務人到期不能按照最初或修改後的債務工具條款償付債務時，要求本集團向蒙受損失的

合同持有人賠付特定金額的合同。



財務擔保合同在擔保提供日按公允價值進行初始確認。初始確認後，財務擔保合同相關收益依據附註2(16)所述會計

政策的規定分攤計入當期損益。財務擔保負債以按照依據金融工具的減值原則（參見附註2(4)(v)）所確定的損失準備金

額以及其初始確認金額扣除財務擔保合同相關收益的累計攤銷額後的餘額孰高進行後續計量。



貸款承諾



貸款承諾，是指按照預先規定的條款和條件提供信用的確定承諾。



本集團提供的貸款承諾按照預期信用損失評估減值。本集團並未承諾以任何低於市場利率的價格發放貸款，也不以

支付現金或發行其他金融工具作為貸款承諾的淨結算。



本集團將貸款承諾和財務擔保合同的損失準備列報在預計負債中。

(v) 減值



本集團以預期信用損失為基礎，對下列項目進行減值會計處理並確認損失準備：



– 以攤餘成本計量的金融資產；



– 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資；



– 租賃應收款；



– 非以公允價值計量且其變動計入當期損益的貸款承諾和財務擔保合同。



本集團持有的其他以公允價值計量的金融資產不適用預期信用損失模型，包括以公允價值計量且其變動計入當期損

益的債權投資或權益工具投資，指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資，以及衍生金融

資產。



青島銀行股份有限公司 199

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(4) 金融工具（續）

(v) 減值（續）



預期信用損失的計量



預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本集團按照原實

際利率（或所購買或源生的已發生信用減值的金融資產的經信用調整的實際利率）折現的、根據合同應收的所有合同

現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。



本集團計量金融工具預期信用損失的方法反映下列各項要素：(i)通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權

平均金額；(ii)貨幣時間價值；(iii)在報告期末無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況

以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。



在計量預期信用損失時，本集團需考慮的最長期限為企業面臨信用風險的最長合同期限（包括考慮續約選擇權）。



整個存續期預期信用損失，是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。



未來12個月內預期信用損失，是指因報告期末後12個月內（若金融工具的預計存續期少於12個月，則為預計存續期）

可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部分。



本集團按照三個風險階段計提預期信用損失。本集團計量金融工具預期信用損失的方法及階段劃分詳見附註44(1)信

用風險。



預期信用損失準備的列報



為反映金融工具的信用風險自初始確認後的變化，本集團在每個報告期末重新計量預期信用損失，由此形成的損失

準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益。對於以攤餘成本計量的金融資產，損失準備抵減

該金融資產在財務狀況表中列示的賬面價值；對於以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，本集團

在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的賬面價值。對於非以公允價值計量且其變動計入當期損益

的貸款承諾和財務擔保合同，本集團在預計負債中確認損失準備（參見附註36(2)）。



核銷



如果本集團不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回，則直接減記該金融資產的賬面餘額。這種減

記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在本集團確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流

量以償還將被減記的金額。但是，被減記的金融資產仍可能受到本集團催收到期款項相關執行活動的影響。



已減記的金融資產以後又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。



200 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(4) 金融工具（續）

(vi) 抵銷



金融資產和金融負債在財務狀況表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，以相互抵銷後的淨額

在財務狀況表內列示：



– 本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；



– 本集團計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。



(vii) 金融資產和金融負債的終止確認



滿足下列條件之一時，本集團終止確認該金融資產：



– 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；



– 該金融資產已轉移，且本集團將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；



– 該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是未保留

對該金融資產的控制。



該金融資產已轉移，若本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且保留了對該金融

資產的控制，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並確認相應的負債。



金融資產轉移整體滿足終止確認條件的，本集團將下列兩項金額的差額計入當期損益：



– 被轉移金融資產在終止確認日的賬面價值；



– 因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額

（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資）之和。



金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本集團終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。



青島銀行股份有限公司 201

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(4) 金融工具（續）

(vii) 金融資產和金融負債的終止確認（續）



資產證券化



作為經營活動的一部分，本集團將部分信貸資產證券化，一般是將這些資產出售給結構化主體，然後再由其向投資

者發行證券。金融資產終止確認的前提條件參見前述段落。對於未能符合終止確認條件的信貸資產證券化，相關金

融資產不終止確認，從第三方投資者籌集的資金以融資款處理；對於符合部分終止確認條件的信貸資產證券化，本

集團在財務狀況表上按照本集團的繼續涉入程度確認該項金融資產，其餘部分終止確認。所轉移金融資產整體的賬

面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，終止確認部分的賬面價值與

其對價之間的差額計入當期損益。



附回購條件的資產轉讓



附回購條件的金融資產轉讓，根據交易的經濟實質確定是否終止確認。對於將予回購的資產與轉讓的金融資產相同

或實質上相同、回購價格固定或是原轉讓價格加上回報的，本集團不終止確認所轉讓的金融資產。對於在金融資產

轉讓後只保留了優先按照公允價值回購該金融資產權利的（在轉入方出售該金融資產的前提下），本集團終止確認所

轉讓的金融資產。

(viii) 金融資產合同的修改



在某些情況下，本集團會修改或重新議定金融資產合同。本集團會評估修改或重新議定後的合同條款是否發生了實

質性的變化。



如果修改後合同條款發生了實質性的變化，本集團將終止確認原金融資產，同時按照修改後的條款確認一項新金融

資產。



如果修改後的合同條款並未發生實質性的變化，但導致合同現金流量發生變化的，本集團重新計算該金融資產的賬

面餘額，並將相關利得或損失計入當期損益。在評估相關金融工具的信用風險是否已經顯著增加時，本集團將基於

變更後的合同條款在報告期末發生違約的風險與基於原合同條款在初始確認時發生違約的風險進行比較。



202 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(4) 金融工具（續）

(ix) 衍生金融工具



衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行確認，並以其公允價值進行後續計量。公允價值為正數

的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。



嵌入衍生工具與主合同構成混合合同。如果混合合同包含的主合同是一項《國際財務報告準則第9號－金融工具》範

圍內的資產，嵌入式衍生工具不再從金融資產的主合同中分拆出來，而是將混合金融工具整體適用關於金融資產分

類的相關規定。如果混合合同包含的主合同不是《國際財務報告準則第9號－金融工具》範圍內的資產，當某些嵌入

式衍生金融工具與其主合同的經濟特徵及風險不存在緊密關係，與該嵌入衍生工具具有相同條款的單獨工具符合衍

生金融工具的定義，並且該混合工具並非以公允價值計量且其變動計入當期損益時，則該嵌入式衍生金融工具應從

混合合同中予以分拆，作為獨立的衍生金融工具處理。這些嵌入式衍生金融工具以公允價值計量，公允價值的變動

計入當期損益。



來源於衍生金融工具公允價值變動的損益，如果不符合套期會計的要求，應直接計入當期損益。



普通的衍生金融工具主要基於市場普遍採用的估值模型計算公允價值。估值模型的數據盡可能採用可觀察市場信

息，包括即遠期外匯牌價和市場收益率曲線。複雜的結構性衍生金融工具的公允價值主要來源於交易商報價。

(x) 權益工具



本行發行權益工具收到的對價扣除交易費用後，計入股東權益。回購本行權益工具支付的對價和交易費用，減少股

東權益。



回購本行股份時，回購的股份作為庫存股管理，回購股份的全部支出轉為庫存股成本，同時進行備查登記。庫存股

不參與利潤分配，在財務狀況表中作為股東權益的備抵項目列示。



庫存股註銷時，按註銷股票面值總額減少股本，庫存股成本超過面值總額的部分，應依次沖減資本公積（股本溢

價）、盈餘公積和未分配利潤；庫存股成本低於面值總額的，低於面值總額的部分增加資本公積（股本溢價）。



庫存股轉讓時，轉讓收入高於庫存股成本的部分，增加資本公積（股本溢價）；低於庫存股成本的部分，依次沖減資

本公積（股本溢價）、盈餘公積、未分配利潤。



青島銀行股份有限公司 203

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(4) 金融工具（續）

(xi) 優先股和永續債



本集團根據所發行的優先股、永續債的合同條款及其所反映的經濟實質，結合金融資產、金融負債和權益工具的定

義，在初始確認時將這些金融工具或其組成部分分類為金融資產、金融負債或權益工具。



本集團對於所發行的應歸類為權益工具的優先股和永續債，按照實際收到的金額，計入權益。存續期間分派股利或

利息的，作為利潤分配處理。按合同條款約定贖回優先股和永續債的，按贖回價格沖減權益。

(5) 買入返售和賣出回購交易（包括證券借入和借出交易）



買入返售金融資產，是指本集團按返售協議先買入再按固定價格返售金融資產所融出的資金。賣出回購金融資產

款，是指本集團按回購協議先賣出再按固定價格回購金融資產所融入的資金。



買入返售金融資產和賣出回購金融資產款按業務發生時實際支付或收到的款項入賬並在財務狀況表中反映。買入返

售的已購入標的資產不予以確認，在表外記錄；賣出回購的標的資產仍在財務狀況表中反映。



買入返售和賣出回購業務的買賣差價在相關交易期間以實際利率法攤銷，分別確認為利息收入和利息支出。



證券借入和借出交易一般均附有抵押，以證券或現金作為抵押品。只有當與證券所有權相關的風險和收益同時轉移

時，與交易對手之間的證券轉移才於財務狀況表中反映。所支付的現金或收取的現金抵押品分別確認為資產或負

債。



204 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(6) 貴金屬



貴金屬包括黃金、白銀和其他貴重金屬。本集團非交易性貴金屬按照取得時的成本進行初始計量，以成本與可變現

淨值較低者進行後續計量。本集團於報告期末確定貴金屬的可變現淨值，以前減記貴金屬價值的影響因素已經消失

的，減記的金額應當予以恢復，並在原已計提的跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。本集團為交易目

的而獲得的貴金屬按照取得時的公允價值進行初始確認，並以公允價值於報告期末進行後續計量，相關變動計入當

期損益。

(7) 物業及設備



物業及設備指本集團為經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。



外購物業及設備的初始成本包括購買價款、相關稅費以及使該資產達到預定可使用狀態前所發生的可歸屬於該項資

產的支出。



在有關建造的資產達到預定可使用狀態之前發生的與購建物業及設備有關的一切直接和間接成本，全部資本化為在

建工程。在建工程不計提折舊。



對於構成物業及設備的各組成部分，如果各自具有不同使用壽命或者以不同方式為本集團提供經濟利益，則每一部

分各自計提折舊。



對於物業及設備的後續支出，包括與更換物業及設備某組成部分相關的支出，在與支出相關的經濟利益很可能流入

本集團時資本化，計入物業及設備成本，同時將被替換部分的賬面價值扣除；與物業及設備日常維護相關的支出在

發生時計入當期損益。



物業及設備以成本減累計折舊及減值準備（參見附註2(11)）後在財務狀況表內列示。



本集團將物業及設備的成本扣除了預計淨殘值和累計減值準備後在其預計使用壽命內按年限平均法計提折舊，除非

物業及設備符合持有待售的條件。



青島銀行股份有限公司 205

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(7) 物業及設備（續）



各類物業及設備的預計使用壽命、預計淨殘值率及年折舊率分別為：



預計使用壽命 預計淨殘值率 年折舊率



房屋及建築物 20 – 50年 3% – 5% 1.90% – 4.85%

機器設備及其他 5 – 10年 3% – 5% 9.50% – 19.40%

運輸工具 5年 3% – 5% 19.00% – 19.40%

電子電器設備 3 – 7年 3% – 5% 13.57% – 32.33%

經營租賃租出的房屋及建築物 20 – 50年 3% – 5% 1.90% – 4.85%

本集團至少在每年年度終了對物業及設備的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行復核。



物業及設備滿足下述條件之一時，本集團會予以終止確認：



– 物業及設備處於處置狀態；



– 該物業及設備預期通過使用或處置不能產生經濟利益。



報廢或處置物業及設備項目所產生的損益為處置所得款項淨額與項目賬面金額之間的差額，並於報廢或處置日在損

益中確認。

(8) 無形資產



本集團無形資產為使用壽命有限的無形資產，以成本減累計攤銷及減值準備（參見附註2(11)）後在財務狀況表內列

示。本集團將無形資產的成本扣除預計淨殘值和累計減值準備後按直線法在預計使用壽命期內攤銷，除非該無形資

產符合持有待售條件。



無形資產的攤銷年限為：



攤銷年限

軟件 3 - 10年

本集團至少在每年年度終了對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。

(9) 長期待攤費用



長期待攤費用按預計受益期間分期平均攤銷，並以實際支出減去累計攤銷及減值準備（參見附註2(11)）後的淨額列示

在「其他資產」中。



206 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(10) 抵債資產



抵債資產是指本集團依法行使債權或擔保物權而受償於債務人、擔保人或第三人的實物資產或財產權利。



對於受讓的金融資產類抵債資產，本集團以其公允價值進行初始計量，並依據附註2(4)(ii)所述的會計政策進行分類和

後續計量。



對於受讓的非金融資產類抵債資產，本集團按照放棄債權的公允價值和可直接歸屬該資產的稅金等其他成本進行初

始計量，並按照抵債資產賬面價值與可收回金額孰低進行後續計量，減值測試方法及減值準備計提方法參見附註

2(11)。

(11) 除貴金屬及金融資產外的其他資產減值



本集團在報告期末根據內部及外部信息對下列資產的賬面價值進行審閱，判斷其是否存在減值的跡象，主要包括：

– 物業及設備



– 使用權資產



– 無形資產



– 對子公司、聯營企業、合營企業的投資



– 非金融資產類抵債資產



– 長期待攤費用等



倘若資產存在減值跡象，則對其可收回金額作出估計。



現金產出單元是可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立於其他資產或者資產組。現金產出單元由

創造現金流入相關的資產組成。本集團在認定現金產出單元時，主要考慮該資產組能否獨立產生現金流入，同時考

慮管理層對經營活動的管理方式、以及對資產使用或者處置的決策方式等。



一項資產或現金產出單元或一組現金產出單元（以下統稱「資產」）的可收回金額是指資產的公允價值減去處置費用後

的淨額與使用價值兩者之間的較高者。



資產的公允價值減去處置費用後的淨額，是根據公平交易中銷售協議價格減去可直接歸屬於該資產處置費用的金額

確定。資產的使用價值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的稅前折

現率對其進行折現後的金額加以確定。



青島銀行股份有限公司 207

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(11) 除貴金屬及金融資產外的其他資產減值（續）



倘若資產的賬面價值高於其可收回金額的，計提減值損失並計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。與現金

產出單元或者一組現金產出單元相關的減值損失，先抵減分攤至該現金產出單元或者一組現金產出單元中商譽（如

有）的賬面價值，再根據現金產出單元或者一組現金產出單元中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所佔比重，

按比例抵減其他各項資產的賬面價值，但抵減後的各資產的賬面價值不得低於該資產的公允價值減去處置費用後的

淨額（如可確定的）、使用價值（如可確定的）和零三者之中最高者。



商譽的減值損失不予轉回。除商譽外的非金融資產減值損失的金額在日後減少，且客觀上與確認該損失後發生的事

項有關，原確認的減值損失將予以轉回並計入當期損益。該轉回後的賬面價值不超過假定不計提減值損失情況下該

資產在轉回日的賬面價值。

(12) 職工薪酬

(i) 短期薪酬



本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發生或按規定的基準和比例計提的職工工資、獎金、醫療保險費和工傷

保險費等社會保險費和住房公積金確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

(ii) 離職後福利－設定提存計劃



本集團所參與的設定提存計劃是按照中國有關法規要求，本集團職工參加的由政府機構設立管理的社會保障體系中

的基本養老保險和失業保險，以及企業年金計劃。基本養老保險和失業保險的繳費金額按國家規定的基準和比例計

算。本集團根據國家企業年金制度的相關政策為員工建立補充設定提存退休金計劃－企業年金。本集團在職工提供

服務的會計期間，將應繳存的金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

(iii) 離職後福利－設定受益計劃



本集團根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等做出估計，計

量設定受益計劃所產生的義務，然後將其予以折現後的現值確認為一項設定受益計劃負債。



本集團將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服務的期間，對屬於服務成本和設定受益計劃負債的利息費

用計入當期損益或相關資產成本，對屬於重新計量設定受益計劃負債所產生的變動計入其他綜合收益。



208 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(12) 職工薪酬（續）

(iv) 辭退福利



本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的建議，在

下列兩者孰早日，確認辭退福利產生的負債，同時計入當期損益：



– 本集團不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；



– 本集團有詳細、正式的涉及支付辭退福利的重組計劃；並且，該重組計劃已開始實施，或已向受其影響的各

方通告了該計劃的主要內容，從而使各方形成了對本集團將實施重組的合理預期時。



(13) 所得稅



除因企業合併和直接計入所有者權益（包括其他綜合收益）的交易或者事項產生的所得稅影響外，本集團將當期所得

稅和遞延所得稅計入當期損益。



當期所得稅是按本年度應稅所得額，根據稅法規定的稅率計算的預期應交所得稅，加上以往年度應付所得稅的調

整。



報告期末，如果本集團擁有以淨額結算的法定權利並且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行，那麼當期

所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列示。



遞延所得稅資產與遞延所得稅負債分別根據可抵扣暫時性差異和應納稅暫時性差異確定。暫時性差異是指資產或負

債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，包括能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減。遞延所得稅資產的確認

以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。



如果單項交易不是企業合併，交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損），且初始確認的

資產和負債並未導致產生等額應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異，則該項交易中產生的暫時性差異不會產生遞

延所得稅。商譽的初始確認導致的暫時性差異也不產生相關的遞延所得稅。



報告期末，本集團根據遞延所得稅資產和負債的預期收回或結算方式，依據已頒佈的稅法規定，按照預期收回該資

產或清償該負債期間的適用稅率計量該遞延所得稅資產和負債的賬面金額。



報告期末，本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以

抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金

額予以轉回。



青島銀行股份有限公司 209

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(13) 所得稅（續）



報告期末，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷後的淨額列示：



– 納稅主體擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；



– 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納

稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結

算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債。



(14) 預計負債及或有負債



或有負債是指過去的交易或事項形成的潛在義務，其存在須通過未來不確定事項的發生或不發生予以證實；或過去

的交易或者事項形成的現時義務，履行該義務不是很可能導致經濟利益流出本集團或該義務的影響金額不能可靠計

量。本集團對該等義務不作確認，僅在財務報表附註46中披露或有負債。



如果與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且該義務的履行很可能會導致經濟利益流出本集團，以及有

關金額能夠可靠地計量，則本集團會確認預計負債。



預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。對於貨幣時間價值影響重大的，預計負債以

預計未來現金流量折現後的金額確定。在確定最佳估計數時，本集團綜合考慮了與或有事項有關的風險、不確定性

和貨幣時間價值等因素。所需支出存在一個連續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照

該範圍內的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理：



– 或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。



– 或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。



本集團在報告期末對預計負債的賬面價值進行復核，並按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。

(15) 受托業務



本集團在受托業務中作為客戶的管理人、受托人或代理人。本集團的財務狀況表不包括本集團因受托業務而持有的

資產以及有關向客戶交回該等資產的承諾，因為該等資產的風險及收益由客戶承擔。



210 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(15) 受托業務（續）



本集團通過與客戶簽訂委託貸款協議，由客戶向本集團提供資金（「委託資金」），並由本集團按照客戶的指示向第三

方發放貸款（「委託貸款」）。由於本集團並不承擔委託貸款及相關委託資金的風險及回報，因此委託貸款及委託資金

按其本金記錄為財務狀況表外項目，而且並未就這些委託貸款計提任何減值準備。

(16) 收入確認



收入是本集團在日常活動中形成的、會導致股東權益增加且與股東投入資本無關的經濟利益的總流入。



本集團在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時，確認收入。



合同中包含兩項或多項履約義務的，本集團在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相

對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。單獨售價，是指本

集團向客戶單獨銷售商品或提供服務的價格。單獨售價無法直接觀察的，本集團綜合考慮能夠合理取得的全部相關

信息，並最大限度地採用可觀察的輸入值估計單獨售價。

(i) 利息收入



對於所有以攤餘成本計量的金融工具及以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產中計息的金融工具，

利息收入以實際利率計量。實際利率是指按金融工具的預計存續期間將其預計未來現金流入或流出折現至該金融資

產賬面餘額或金融負債攤餘成本的利率。實際利率的計算需要考慮金融工具的合同條款（例如提前還款權）並且包括

所有歸屬於實際利率組成部分的費用和所有交易成本，但不包括預期信用損失。



本集團按照實際利率法確認利息收入。利息收入根據金融資產賬面餘額乘以實際利率計算確定，但下列情況除外：

– 對於購入或源生的已發生信用減值的金融資產，本集團自初始確認起，按照該金融資產的攤餘成本和經信用調

整的實際利率計算確定其利息收入；



– 對於購入或源生的未發生信用減值、但在後續期間成為已發生信用減值的金融資產，按照該金融資產的攤餘成

本（即，賬面餘額扣除預期信用損失準備之後的淨額）和實際利率計算確定其利息收入。若該金融工具在後續

期間因其信用風險有所改善而不再存在信用減值，並且這一改善在客觀上可與應用上述規定之後發生的某一事

件相聯繫，則轉按實際利率乘以該金融資產賬面餘額來計算確定利息收入。



青島銀行股份有限公司 211

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

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(16) 收入確認（續）

(ii) 手續費及佣金收入



本集團通過向客戶提供各類服務收取手續費及佣金。手續費及佣金收入在本集團履行了合同中的履約義務，即在客

戶取得相關服務的控制權時點或時段內確認收入。



滿足下列條件之一時，本集團屬於在某一時段內履行履約義務，否則，屬於在某一時點履行履約義務：



– 客戶在本集團履約的同時即取得並消耗通過本集團履約所帶來的經濟利益；



– 客戶能夠控制本集團履約過程中進行的服務；



– 本集團在履約過程中所進行的服務具有不可替代用途，且本集團在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履

約部分收取款項。



(iii) 股利收入



權益工具的股利收入於本集團收取股利的權利確立時在當期損益中確認。

(17) 政府補助



政府補助是本集團從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府以投資者身份向本集團投入的資

本。



政府補助在能夠滿足政府補助所附條件，並能夠收到時，予以確認。



政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量。



本集團取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助作為與資產相關的政府補助。本集團取得的與資產

相關之外的其他政府補助作為與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，本集團將其沖減相關資產的賬面價

值或確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益。與收益相關的政府補

助，如果用於補償本集團以後期間的相關成本費用或損失的，本集團將其確認為遞延收益，並在確認相關成本費用

或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本；否則直接計入當期損益或沖減相關成本。



212 青島銀行股份有限公司



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財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

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(18) 支出確認

(i) 利息支出



金融負債的利息支出以金融負債攤餘成本、佔用資金的時間按實際利率法計算，並在相應期間予以確認。

(ii) 其他支出



其他支出按權責發生制原則確認。

(19) 租賃



租賃，是指在一定期間內，出租人將資產的使用權讓與承租人以獲取對價的合同。



在合同開始日，本集團評估合同是否為租賃或者包含租賃。如果合同中一方讓渡了在一定期間內控制一項或多項已

識別資產使用的權利以換取對價，則該合同為租賃或者包含租賃。



為確定合同是否讓渡了在一定期間內控制已識別資產使用的權利，本集團進行如下評估：



– 合同是否涉及已識別資產的使用。已識別資產可能由合同明確指定或在資產可供客戶使用時隱性指定，並且該

資產在物理上可區分，或者如果資產的某部分產能或其他部分在物理上不可區分但實質上代表了該資產的全部

產能，從而使客戶獲得因使用該資產所產生的幾乎全部經濟利益。如果資產的供應方在整個使用期間擁有對該

資產的實質性替換權，則該資產不屬於已識別資產；



– 承租人是否有權獲得在使用期間內因使用已識別資產所產生的幾乎全部經濟利益；



– 承租人是否有權在該使用期間主導已識別資產的使用。



合同中同時包含多項單獨租賃的，承租人和出租人將合同予以分拆，並分別各項單獨租賃進行會計處理。合同中同

時包含租賃和非租賃部分的，承租人和出租人將租賃和非租賃部分進行分拆。在分拆合同包含的租賃和非租賃部分

時，承租人按照各租賃部分單獨價格及非租賃部分的單獨價格之和的相對比例分攤合同對價。出租人按附註2(16)所

述會計政策中關於交易價格分攤的規定分攤合同對價。



青島銀行股份有限公司 213

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(19) 租賃（續）

(i) 本集團作為承租人



在租賃期開始日，本集團對租賃確認使用權資產和租賃負債。使用權資產按照成本進行初始計量，包括租賃負債的

初始計量金額、在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額（扣除已享受的租賃激勵相關金額），發生的初始直接費用

以及為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本。

本集團使用直線法對使用權資產計提折舊。對能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，本集團在租賃資

產剩餘使用壽命內計提折舊。否則，租賃資產在租賃期與租賃資產剩餘使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。使用

權資產按附註2(11)所述的會計政策計提減值準備。



租賃負債按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額的現值進行初始計量，折現率為租賃內含利率。無法確定租賃內

含利率的，採用本集團增量借款利率作為折現率。



本集團按照固定的周期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用，並計入當期損益或相關資產成本。未納

入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益或相關資產成本。



租賃期開始日後，發生下列情形的，本集團按照變動後租賃付款額的現值重新計量租賃負債：



– 根據擔保餘值預計的應付金額發生變動；



– 用於確定租賃付款額的指數或比率發生變動；



– 本集團對購買選擇權、續租選擇權或終止租賃選擇權的評估結果發生變化，或續租選擇權或終止租賃選擇權的

實際行使情況與原評估結果不一致。



在對租賃負債進行重新計量時，本集團相應調整使用權資產的賬面價值。使用權資產的賬面價值已調減至零，但租

賃負債仍需進一步調減的，本集團將剩餘金額計入當期損益。



本集團已選擇對短期租賃（租賃期不超過12個月的租賃）和低價值資產租賃（單項租賃資產為全新資產時價值較低）不

確認使用權資產和租賃負債，並將相關的租賃付款額在租賃期內各個期間按照直線法計入當期損益或相關資產成

本。



214 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(19) 租賃（續）

(ii) 本集團作為出租人



在租賃開始日，本集團將租賃分為融資租賃和經營租賃。融資租賃是指無論所有權最終是否轉移但實質上轉移了與

租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬的租賃。經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。



本集團作為轉租出租人時，基於原租賃產生的使用權資產，而不是原租賃的標的資產，對轉租賃進行分類。如果原

租賃為短期租賃且本集團選擇對原租賃應用上述短期租賃的簡化處理，本集團將該轉租賃分類為經營租賃。



融資租賃下，在租賃期開始日，本集團對融資租賃確認應收融資租賃款，並終止確認融資租賃資產。本集團對應收

融資租賃款進行初始計量時，將租賃投資淨額作為應收融資租賃款的入賬價值。租賃投資淨額為未擔保餘值和租賃

期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內含利率折現的現值之和。



本集團按照固定的周期性利率計算並確認租賃期內各個期間的利息收入。應收融資租賃款的終止確認和減值按附註

2(4)所述的會計政策進行會計處理。未納入租賃投資淨額計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。



經營租賃的租賃收款額在租賃期內按直線法確認為租金收入。本集團將其發生的與經營租賃有關的初始直接費用予

以資本化，在租賃期內按照與租金收入確認相同的基礎進行分攤，分期計入當期損益。未計入租賃收款額的可變租

賃付款額在實際發生時計入當期損益。

(20) 股利分配



報告期末後，經審議批准及宣派的利潤分配方案中擬分配的股利，不確認為報告期末的負債，而在附註中單獨披

露。



青島銀行股份有限公司 215

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(21) 關聯方



本集團的關聯方包括但不限於：



(i) 符合以下條件的個人及與其關係密切的家庭成員：



(a) 對本集團施加重大影響；或



(b) 本集團的關鍵管理人員。



(ii) 符合以下條件的企業：



(a) 與本集團同屬同一集團的企業（即集團內所有的母公司、子公司及同系子公司之間互為關聯方）；



(b) 對本集團施加重大影響的投資方；



(c) 對(ii)(b)所述企業實施控制的企業；



(d) 受(ii)(b)及(ii)(c)所述企業控制或共同控制的企業；



(e) 受(i)中所述個人控制或共同控制的企業。



關係密切的家庭成員是指在處理與企業的交易時有可能影響某人或受其影響的家庭成員。

(22) 分部報告



本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部。如果兩個或多個經營分部存在相似經濟特

徵且同時在服務性質、客戶類型、提供服務的方式、提供服務受法律及行政法規的影響等方面具有相同或相似性

的，可以合併為一個經營分部。本集團以經營分部為基礎考慮重要性原則後確定報告分部。



本集團管理層監控各經營分部的經營成果，以決定向其分配資源和評價其業績。分部間交易主要為分部間的融資。

這些交易的條款是參照資金平均成本確定的。編製分部報告所採用的會計政策與編製本集團財務報表所採用的會計

政策一致。



216 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(23) 子公司及非控制性權益



子公司指由本集團控制的被投資方（包括結構化主體）。控制，是指本集團擁有對被投資方的權力，通過參與被投資

方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。如果一項或多項控制因素發生

變化，本集團將重新評估是否能控制被投資方。這包括擁有的保護性權利（例如借款關係）變為實質性權利，從而使

得本集團對被投資方擁有權力的情形。



結構化主體，是指在確定其控制方時沒有將表決權或類似權利作為決定因素而設計的主體。主導該主體相關活動的

依據通常是合同安排或其他安排形式。



對子公司的投資自本集團取得控制權之日起納入合併財務報表，直至本集團對其控制權終止。在編製合併財務報表

時，本集團內部所有交易及餘額，包括未實現內部交易損益均已抵銷。



對子公司的投資按照成本減去減值準備後在本行財務狀況表內列示。



對子公司投資的減值測試方法及減值準備計提方法參見附註2(11)。



非控制性權益指子公司所有者權益中不直接或間接歸屬於本行的權益。



非控制性權益在合併財務狀況表中股東權益項目下與歸屬於母公司股東的權益分開列示。在合併損益和其他綜合收

益表中歸屬於非控制性權益和歸屬於母公司股東的損益和其他綜合收益分開列示。



在不喪失控制權的前提下，如果本集團享有子公司的權益發生變化，按照權益類交易進行核算。相關權益的變動將

體現為合併權益表中歸屬於母公司和非控制性權益金額的調整，但是無需調整商譽也不確認損益。

(24) 主要會計估計及判斷



編製財務報表時，本集團管理層需要運用估計和假設，這些估計和假設會對會計政策的應用及資產、負債、收入及

費用的金額產生影響。實際情況可能與這些估計不同。本集團管理層對估計涉及的關鍵假設和不確定因素的判斷進

行持續評估，會計估計變更的影響在變更當期和未來期間予以確認。



在執行本集團會計政策的過程中，管理層會對未來不確定事項對財務報表的影響作出判斷、估計及假設。管理層在

報告期末就主要未來不確定事項作出下列的判斷、估計及主要假設，可能導致下個會計期間的資產負債的賬面價值

作出重大調整。



青島銀行股份有限公司 217

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(24) 主要會計估計及判斷（續）

(i) 預期信用損失的計量



對於以攤餘成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款、債權投資，以及貸款承諾及

財務擔保合同，其預期信用損失的計量中使用了複雜的模型和大量的假設。這些模型和假設涉及未來的宏觀經濟情

況和客戶的信用行為（例如，客戶違約的可能性及相應損失）。附註44(1)信用風險具體說明了預期信用損失計量中使

用的參數、假設和估計技術。

(ii) 金融工具的公允價值



對於缺乏活躍市場的金融工具，本集團運用估值方法確定其公允價值。估值方法包括參照在市場中具有完全信息且

有買賣意願的經濟主體之間進行公平交易時確定的交易價格，參考市場上另一類似金融工具的公允價值，或運用現

金流量折現分析及期權定價模型進行估算。估值方法在最大程度上利用可觀察市場信息，然而，當可觀察市場信息

無法獲得時，管理層將對估值方法中包括的重大不可觀察信息作出估計。

(iii) 所得稅



所得稅的計提涉及對某些交易未來稅務處理的判斷。本集團慎重評估各項交易的稅務影響，並計提相應的所得稅。

本集團定期根據更新的稅收法規重新評估這些交易的稅務處理。遞延所得稅資產按可抵扣暫時性差異確認。遞延所

得稅資產只會在未來期間很有可能有足夠應納稅所得用作抵扣暫時性差異時確認，所以需要管理層判斷獲得未來應

納稅所得的可能性。管理層持續審查對遞延所得稅的判斷，如果預計未來很可能獲得能利用可抵扣暫時性差異的未

來應納稅所得，將確認相應的遞延所得稅資產。

(iv) 除貴金屬外的非金融資產的減值



本集團定期對非金融資產進行審查，以確定資產賬面價值是否高於其可收回金額。如果任何該等跡象存在，有關資

產便會視為已減值。



由於本集團不能獲得資產（或資產組）的可靠公開市價，因此不能可靠估計資產的公允價值。在評估未來現金流的現

值時，需要對該資產（或資產組）的相關經營收入和成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷以計算現值。

本集團在估計可收回金額時會採用所有能夠獲得的相關數據，包括根據合理和有依據的假設所作出有關售價和相關

經營成本的預測。

(v) 折舊及攤銷



在考慮其殘值後，物業及設備以及無形資產在估計使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本集團定期審查估計使用

壽命，以確定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。估計使用壽命根據對同類資產的以往經驗並結合預期的技

術改變而確定。如果有跡象表明用於確立折舊和攤銷的因素發生變化，則會對折舊和攤銷費用進行調整。



218 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 重要會計政策（續）

(24) 主要會計估計及判斷（續）

(vi) 對結構化主體是否具有控制的判斷



本集團管理或投資多個基金投資、理財產品、資產管理計劃、信託計劃和資產支持證券。判斷是否控制該類結構化

主體時，本集團確定其自身是以主要責任人還是代理人的身份行使決策權，評估其所享有的對該類結構化主體的整

體經濟利益（包括直接持有產生的收益以及預期管理費）以及對該類結構化主體的決策權範圍。當在其他方擁有決策

權的情況下，還需要確定其他方是否以其代理人的身份代為行使決策權。



有關本集團享有權益或者作為發起人但未納入合併財務報表範圍的基金投資、理財產品、資產管理計劃、信託計劃

及資產支持證券，參見附註47。

3 利息淨收入



2023年 2022年



利息收入



存放中央銀行款項利息收入 313,957 312,506

存放同業及其他金融機構款項利息收入 39,605 32,124

拆出資金利息收入 434,720 269,147

發放貸款和墊款利息收入



－公司貸款和墊款 9,478,638 8,396,220

－個人貸款和墊款 3,697,252 3,957,348

－票據貼現 455,061 378,374

買入返售金融資產利息收入 138,768 304,872

金融投資利息收入 5,470,243 5,210,430

長期應收款利息收入 1,111,788 969,141



小計 21,140,032 19,830,162



利息支出



向中央銀行借款利息支出 (405,466) (503,458)

同業及其他金融機構存放款項利息支出 (134,510) (180,286)

拆入資金利息支出 (571,665) (607,577)

吸收存款利息支出 (8,060,870) (7,046,209)

賣出回購金融資產款利息支出 (602,063) (454,745)

已發行債券利息支出 (2,074,024) (2,709,725)

其他 (9,465) (39,848)



小計 (11,858,063) (11,541,848)



利息淨收入 9,281,969 8,288,314



青島銀行股份有限公司 219

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

4 手續費及佣金淨收入



2023年 2022年



手續費及佣金收入



理財業務手續費 929,831 859,349

委託及代理業務手續費 556,492 458,418

託管及銀行卡服務手續費 377,895 319,653

結算業務手續費 97,033 84,663

融資租賃手續費 – 26,864

其他手續費 151,780 42,335



小計 2,113,031 1,791,282

手續費及佣金支出 (526,512) (346,152)



手續費及佣金淨收入 1,586,519 1,445,130



5 交易淨損益



註 2023年 2022年



外匯衍生金融工具及匯兌淨損益 (i) (155,909) 738,300

債券淨損益 (ii) (5,594) 25,013

非外匯衍生金融工具淨損失 (7,489) (21,655)

其他 – (476)



合計 (168,992) 741,182



註：



(i) 外匯衍生金融工具及匯兌淨損益包括買賣即期外匯的匯差損益、外匯衍生金融工具產生的損益以及外幣貨幣性資產

及負債折算成人民幣產生的損益等。



(ii) 債券淨損益主要包括為交易而持有的債券的買賣價差以及公允價值變動損益。



6 投資淨收益



2023年 2022年



以公允價值計量且其變動計入當期損益的



金融投資淨收益 1,192,290 540,041

出售以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益金融資產的淨收益 436,381 509,085

其他 (5,808) 8,049



合計 1,622,863 1,057,175



220 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

7 其他經營淨收益



2023年 2022年



政府補助 123,782 107,256

租金收入 1,501 10,343

出售物業及設備、無形資產及其他資產淨損益 27,369 (1,042)

其他 6,340 897



合計 158,992 117,454



8 營業費用



2023年 2022年



職工薪酬費用



－工資、獎金、津貼和補貼 1,474,379 1,314,992

－社會保險費及住房公積金 194,635 174,120

－職工福利費 189,643 175,977

－職工教育經費 40,339 35,665

－工會經費 29,563 26,392

－離職後福利



－設定提存計劃 266,038 240,096

－內退及補充退休計劃 9,910 (8,425)



小計 2,204,507 1,958,817



物業及設備支出



－折舊及攤銷 565,168 547,473

－電子設備營運支出 142,468 150,138

－維護費 128,474 122,102



小計 836,110 819,713



稅金及附加 156,268 146,885

其他一般及行政費用 1,319,543 1,293,026



合計 4,516,428 4,218,441



註：



(i) 2023年度的其他一般及行政費用中包含審計師的審計報酬人民幣645萬元（2022年度：人民幣625萬元）。



青島銀行股份有限公司 221

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

9 董事及監事酬金



於報告期本行董事及監事扣除個人所得稅前的酬金如下：



截至2023年12月31日止年度



定額供款 扣除

退休金 其他 所得稅前

姓名 袍金 薪金 酌定花紅 計劃供款 各種福利 的酬金總額



執行董事



景在倫（註(1)(i)） – 1,406 643 152 324 2,525

吳顯明（註(1)(iii)） – 992 457 111 234 1,794

陳霜（註(1)(v)） – 930 421 152 261 1,764

劉鵬 – 930 421 152 263 1,766

王麟（註(1)(iii)） – 39 21 6 12 78

非執行董事



周雲傑 125 – – – – 125

Rosario STRANO（註(2)） – – – – – –

譚麗霞 132 – – – – 132

Marco MUSSITA（註(2)） – – – – – –

鄧友成 131 – – – – 131

獨立非執行董事



張思明（註(1)(iv)） 190 – – – – 190

房巧玲 230 – – – – 230

Tingjie ZHANG（註(1)(iv)） 61 – – – – 61

邢樂成 224 – – – – 224

張旭 224 – – – – 224

張文礎（註(1)(iv)） 136 – – – – 136

杜寧（註(1)(iv)） – – – – – –

監事



楊峰江 – 930 421 152 323 1,826

王大為 – 607 904 152 160 1,823

孟憲政 – 600 958 152 169 1,879

何良軍 77 – – – – 77

郝先經 124 – – – – 124

姜省路 124 – – – – 124

盧昆 124 – – – – 124



合計 1,902 6,434 4,246 1,029 1,746 15,357



222 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

9 董事及監事酬金（續）



截至2022年12月31日止年度



定額供款 扣除

退休金 其他 所得稅前

姓名 袍金 薪金 酌定花紅 計劃供款 各種福利 的酬金總額



執行董事



景在倫（註(1)(i)） – 703 633 76 166 1,578

郭少泉（註(1)(i)） – 696 528 72 39 1,335

王麟（註(1)(iii)） – 1,277 1,147 158 311 2,893

呂嵐（註(1)(ii)） – 578 605 – 111 1,294

劉鵬 – 927 944 151 259 2,281

非執行董事



周雲傑 127 – – – – 127

Rosario STRANO（註(2)） – – – – – –

譚麗霞 127 – – – – 127

Marco MUSSITA（註(2)） – – – – – –

鄧友成 127 – – – – 127

蔡志堅（註(1)(ii)） 66 – – – – 66

獨立非執行董事



張思明（註(1)(iv)） 191 – – – – 191

房巧玲 197 – – – – 197

Tingjie ZHANG（註(1)(iv)） 197 – – – – 197

邢樂成 197 – – – – 197

張旭 197 – – – – 197

監事



楊峰江 – 927 1,034 151 318 2,430

王大為 – 603 1,084 151 158 1,996

孟憲政 – 606 850 151 157 1,764

何良軍 77 – – – – 77

郝先經 114 – – – – 114

姜省路 114 – – – – 114

盧昆 114 – – – – 114



合計 1,845 6,317 6,825 910 1,519 17,416



青島銀行股份有限公司 223

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

9 董事及監事酬金（續）



註：



(1) 非執行董事、獨立非執行董事、股東監事及外部監事的酬金受報告期內任職時間的影響，自其履職後開始領取酬

金，自其離任後停止領取酬金。於2023年及2022年，本行董事、監事變動情況如下：



(i) 2022年6月，郭少泉先生不再擔任本行執行董事。2022年7月，本行執行董事景在倫先生開始履職。



(ii) 2022年8月，呂嵐女士不再擔任本行執行董事，蔡志堅先生不再擔任本行非執行董事。



(iii) 2023年1月，王麟先生不再擔任本行執行董事。2023年3月，本行執行董事吳顯明先生開始履職。



(iv) 2023年4月，Tingjie ZHANG先生不再擔任本行獨立非執行董事。2023年4月，本行獨立非執行董事張文礎先生開

始履職。2023年12月，本行獨立非執行董事杜寧先生開始履職，杜寧先生尚未在本行領取薪酬；張思明先生不

再擔任本行獨立非執行董事。



(v) 2023年11月，本行執行董事陳霜女士開始履職。



(2) 經Rosario STRANO先生、Marco MUSSITA先生同意，本行未向其支付酬金。於報告期間，並無董事或監事放棄或同意放

棄任何薪酬的其他安排。



(3) 本行於報告期間並無向任何董事及監事支付任何報酬作為退休或離職補償或加盟獎勵。



(4) 本行部分董事及監事2023年度的薪酬總額尚未最終確定，但預計最終確認的薪酬差額不會對集團2023年度的財務報

表產生重大影響。



224 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

10 最高薪金人士



截至2023年12月31日止年度，五位酬金最高人士中包括本行兩名董事及三名監事（2022年度：兩名董事及一名監

事），其酬金於附註9披露。五位酬金最高人士中其餘人士於報告期扣除個人所得稅前的酬金如下：



2023年 2022年



薪金及其他酬金 – 2,366

酌定花紅 – 1,935

退休金計劃供款 – 302



合計 – 4,603



扣除個人所得稅前的酬金在以下範圍內的該些人士人數如下：



2023年 2022年



零港元 － 1,000,000港元 – –

1,000,001港元 － 1,500,000港元 – –

1,500,001港元 － 2,000,000港元 – –

2,000,001港元 － 2,500,000港元 – –

2,500,001港元 － 3,000,000港元 – 2



本集團於報告期間並無向該些人士支付任何報酬，作為退休或離職補償或加盟獎勵。

11 信用減值損失



2023年 2022年



存放同業及其他金融機構款項 (942) 1,117

拆出資金 15,022 22,445

買入返售金融資產 8,130 (21,110)

發放貸款和墊款



－以攤餘成本計量的貸款 1,933,153 2,621,883

－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貸款 114,700 14,401

以攤餘成本計量的金融投資 1,501,595 1,598,896

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資



－債務工具 (73,881) (278,471)

長期應收款 207,306 183,238

信貸承諾 313,125 115,201

其他 (4,129) 31,228



合計 4,014,079 4,288,828



青島銀行股份有限公司 225

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

12 所得稅費用

(1) 報告期的所得稅：



附註 2023年 2022年



本年稅項 897,350 688,411

遞延稅項 27(2) (635,373) (719,977)



合計 261,977 (31,566)



(2) 所得稅與會計利潤的關係如下：



2023年 2022年



稅前利潤 3,933,397 3,135,959



法定稅率 25% 25%

按法定稅率計算的所得稅 983,349 783,990



不可抵稅支出的稅務影響



－招待費 2,994 2,883

－企業年金 7,497 9,176

－其他 30,126 17,052



小計 40,617 29,111



免稅收入的稅務影響（註(i)） (703,689) (844,667)

永續債利息支出抵扣的影響 (58,300) –



所得稅 261,977 (31,566)



註：



(i) 免稅收入包括根據中國稅收法規豁免繳納所得稅的中國國債及地方政府債券利息收入及基金分紅收入等。



226 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

13 基本及稀釋每股收益



基本每股收益按照歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤除以當期發行在外普通股的加權平均數計算。稀釋每股收

益以全部稀釋性潛在普通股均已轉換為假設，以調整後歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤除以調整後的當期發

行在外普通股加權平均數計算。由於本行於報告期並無任何具有稀釋影響的潛在股份，所以基本及稀釋每股收益並

無任何差異。



附註 2023年 2022年



普通股加權平均數（千股） 13(1) 5,820,355 5,692,062

歸屬於母公司股東的淨利潤 3,548,599 3,082,775

減：歸屬於母公司其他權益工具持有者的淨利潤 233,200 510,176



歸屬於母公司普通股股東的淨利潤 3,315,399 2,572,599



基本及稀釋每股收益（人民幣元） 0.57 0.45



(1) 普通股加權平均數（千股）



2023年 2022年



年初已發行普通股股數 5,820,355 4,509,690

配股的影響 – 1,182,372



普通股加權平均數 5,820,355 5,692,062



本行於2022年1月和2月分別完成A股配股和H股配股發行工作，故對普通股加權平均數作出了相應調整。



青島銀行股份有限公司 227

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

14 現金及存放中央銀行款項



2023年 2022年

附註 12月31日 12月31日



庫存現金 532,013 349,481



存放中央銀行款項



－法定存款準備金 14(1) 18,919,609 17,661,919

－超額存款準備金 14(2) 11,505,177 9,769,018

－其他款項 14(3) 76,964 35,394



小計 30,501,750 27,466,331



應計利息 9,901 9,494



合計 31,043,664 27,825,306



(1) 本行按相關規定向人行繳存法定存款準備金。2023年12月31日本行適用的人民幣法定存款準備金繳存比率為5.00%

（2022年12月31日：5.25%），外幣法定存款準備金繳存比率為4.00%（2022年12月31日：6.0%）。本行子公司的人民幣法

定存款準備金繳存比例按人行相應規定執行。



法定存款準備金不能用於本集團的日常業務運作。



(2) 超額存款準備金存放於人行，主要用於資金清算用途。



(3) 其他款項是指存放於人行的財政性存款以及外匯風險準備金，這些款項不能用於日常業務。



15 存放同業及其他金融機構款項



2023年 2022年

12月31日 12月31日



中國內地



－銀行 1,766,460 1,679,178

－其他金融機構 17,814 34,957

中國內地以外地區



－銀行 407,904 576,363

應計利息 19,839 13,130



小計 2,212,017 2,303,628

減：減值準備 (1,649) (2,591)



合計 2,210,368 2,301,037



228 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

16 拆出資金



2023年 2022年

12月31日 12月31日



中國內地



－其他金融機構 13,798,000 8,250,000

應計利息 265,602 209,377



小計 14,063,602 8,459,377

減：減值準備 (42,377) (27,355)



合計 14,021,225 8,432,022



17 衍生金融工具



本集團主要以交易、資產負債管理及代客為目的而敘做與匯率、利率等相關的衍生金融工具。



本集團持有的衍生金融工具的合同、名義金額及其公允價值列示如下表。衍生金融工具的合同、名義金額僅為表內

所確認的資產或負債的公允價值提供對比的基礎，並不代表所涉及的未來現金流量或當前公允價值，因而也不能反

映本集團所面臨的信用風險或市場風險。隨著與衍生金融工具合約條款相關的市場利率或外匯匯率的波動，衍生金

融工具的估值可能對本集團產生有利（資產）或不利（負債）的影響，這些影響可能在不同期間有較大的波動。



2023年12月31日 2022年12月31日



名義金額 公允價值 名義金額 公允價值



資產 負債 資產 負債



利率衍生工具 72,856,704 67,032 (67,862) 49,204,972 102,911 (101,859)

貨幣衍生工具 5,313,762 78,793 (1,699) 5,890,408 5,465 (86,288)

貴金屬衍生工具 954,899 3,552 (1,546) – – –



合計 79,125,365 149,377 (71,107) 55,095,380 108,376 (188,147)



青島銀行股份有限公司 229

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

18 買入返售金融資產

(1) 按交易對手類型和所在地區分析



2023年 2022年

12月31日 12月31日



中國內地



－銀行 13,950,000 –

應計利息 2,782 –



小計 13,952,782 –

減：減值準備 (8,130) –



合計 13,944,652 –



(2) 按擔保物類型分析



2023年 2022年

12月31日 12月31日



債券 13,950,000 –

應計利息 2,782 –



小計 13,952,782 –

減：減值準備 (8,130) –



合計 13,944,652 –



230 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

19 發放貸款和墊款

(1) 按性質分析



2023年 2022年

12月31日 12月31日



以攤餘成本計量：



公司類貸款和墊款



－公司貸款 200,029,767 172,955,292



小計 200,029,767 172,955,292



個人貸款和墊款



－個人住房按揭貸款 46,945,476 46,459,431

－個人消費貸款 21,842,557 16,931,630

－個人經營貸款 10,295,732 9,988,969



小計 79,083,765 73,380,030



應計利息 758,512 598,681



減：以攤餘成本計量的發放貸款和墊款減值準備



－未來12個月預期信用損失 (5,000,788) (3,901,150)

－整個存續期預期信用損失



－未發生信用減值的貸款 (350,943) (510,711)

－已發生信用減值的貸款 (2,503,396) (2,697,610)



小計 (7,855,127) (7,109,471)



以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益：



公司類貸款和墊款



－票據貼現 19,441,303 22,501,207

－公司貸款（福費廷） 1,534,706 192,923



小計 20,976,009 22,694,130



發放貸款和墊款賬面價值 292,992,926 262,518,662



(2) 按擔保方式分佈情況分析（未含應計利息）



2023年 2022年

12月31日 12月31日



信用貸款 61,496,406 52,463,310

保證貸款 68,562,521 56,725,873

抵押貸款 114,490,600 104,787,862

質押貸款 55,540,014 55,052,407



發放貸款和墊款總額 300,089,541 269,029,452



青島銀行股份有限公司 231

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

19 發放貸款和墊款（續）

(3) 已逾期貸款的逾期期限分析（未含應計利息）



2023年12月31日



逾期 逾期 逾期



3個月以內 3個月至1年 1年至3年 逾期



（含3個月） （含1年） （含3年） 3年以上 合計

信用貸款 362,919 529,698 126,931 8,447 1,027,995

保證貸款 304,840 178,266 982,602 176,787 1,642,495

抵押貸款 966,163 218,145 290,692 34,233 1,509,233

質押貸款 – – 77,441 – 77,441



合計 1,633,922 926,109 1,477,666 219,467 4,257,164



佔發放貸款和墊款總額的百分比 0.54% 0.31% 0.50% 0.07% 1.42%



2022年12月31日



逾期 逾期 逾期



3個月以內 3個月至1年 1年至3年 逾期



（含3個月） （含1年） （含3年） 3年以上 合計



信用貸款 380,033 473,148 19,913 2,430 875,524

保證貸款 747,334 923,685 279,806 315,317 2,266,142

抵押貸款 443,768 305,377 154,135 41,774 945,054

質押貸款 1,513 77,771 – – 79,284



合計 1,572,648 1,779,981 453,854 359,521 4,166,004



佔發放貸款和墊款總額的百分比 0.59% 0.66% 0.17% 0.13% 1.55%



已逾期貸款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上（含1天）的貸款。



232 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

19 發放貸款和墊款（續）

(4) 貸款和墊款及減值準備分析



發放貸款和墊款的減值準備情況如下：

(i) 以攤餘成本計量的發放貸款和墊款的減值準備：



2023年12月31日



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生信用 －已發生信用



預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 總額

（註(i)）



以攤餘成本計量的發放貸款和



墊款總額（含應計利息） 274,696,221 1,632,927 3,542,896 279,872,044

減：減值準備 (5,000,788) (350,943) (2,503,396) (7,855,127)



以攤餘成本計量的發放貸款和



墊款賬面價值 269,695,433 1,281,984 1,039,500 272,016,917



2022年12月31日



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生信用 －已發生信用



預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 總額

（註(i)）



以攤餘成本計量的發放貸款和



墊款總額（含應計利息） 241,459,799 2,210,427 3,263,777 246,934,003

減：減值準備 (3,901,150) (510,711) (2,697,610) (7,109,471)



以攤餘成本計量的發放貸款和



墊款賬面價值 237,558,649 1,699,716 566,167 239,824,532



青島銀行股份有限公司 233

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

19 發放貸款和墊款（續）

(4) 貸款和墊款及減值準備分析（續）

(ii) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款的減值準備：



2023年12月31日



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生信用 －已發生信用



預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 總額

（註(i)）



以公允價值計量且其變動計入



其他綜合收益的發放貸款和



墊款總額╱賬面價值 20,976,009 – – 20,976,009

計入其他綜合收益的減值準備 (142,370) – – (142,370)



2022年12月31日



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生信用 －已發生信用



預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 總額

（註(i)）



以公允價值計量且其變動計入



其他綜合收益的發放貸款和



墊款總額╱賬面價值 22,676,508 17,622 – 22,694,130

計入其他綜合收益的減值準備 (27,639) (31) – (27,670)



註：



(i) 已發生信用減值的金融資產定義見附註44(1)信用風險。



234 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

19 發放貸款和墊款（續）

(5) 減值準備變動情況



發放貸款和墊款的減值準備變動情況如下：

(i) 以攤餘成本計量的發放貸款和墊款的減值準備變動：



2023年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生信用 －已發生信用



預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 合計



2023年1月1日 3,901,150 510,711 2,697,610 7,109,471

轉移至：



－未來12個月預期信用損失 45,754 (35,119) (10,635) –

－整個存續期預期信用損失



－未發生信用減值的貸款 (10,029) 11,714 (1,685) –

－已發生信用減值的貸款 (23,701) (98,022) 121,723 –

本年計提╱（轉回） 1,087,614 (38,341) 883,880 1,933,153

本年核銷及轉出 – – (1,243,813) (1,243,813)

收回已核銷貸款和墊款導致的轉回 – – 86,700 86,700

其他變動 – – (30,384) (30,384)



2023年12月31日 5,000,788 350,943 2,503,396 7,855,127



2022年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生信用 －已發生信用



預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 合計



2022年1月1日 3,159,298 603,867 2,663,172 6,426,337

轉移至：



－未來12個月預期信用損失 362 (357) (5) –

－整個存續期預期信用損失



－未發生信用減值的貸款 (263,591) 264,239 (648) –

－已發生信用減值的貸款 (360,066) (308,837) 668,903 –

本年計提╱（轉回） 1,365,147 (48,201) 1,304,937 2,621,883

本年核銷及轉出 – – (2,046,387) (2,046,387)

收回已核銷貸款和墊款導致的轉回 – – 122,818 122,818

其他變動 – – (15,180) (15,180)



2022年12月31日 3,901,150 510,711 2,697,610 7,109,471



青島銀行股份有限公司 235

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

19 發放貸款和墊款（續）

(5) 減值準備變動情況（續）

(ii) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款的減值準備變動：



2023年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生信用 －已發生信用



預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 合計



2023年1月1日 27,639 31 – 27,670

本年計提╱（轉回） 114,731 (31) – 114,700



2023年12月31日 142,370 – – 142,370



2022年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生信用 －已發生信用



預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 合計



2022年1月1日 13,269 – – 13,269

本年計提 14,370 31 – 14,401



2022年12月31日 27,639 31 – 27,670



本集團在正常經營過程中進行的資產證券化交易情況詳見附註48(2)。



236 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

20 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資



2023年 2022年

附註 12月31日 12月31日



為交易而持有的金融投資



債券投資（按發行人分類）



－政府及中央銀行 200,957 –

－同業及其他金融機構 3,344,037 –



小計 3,544,994 –



其他以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資



債券投資（按發行人分類）



－政府及中央銀行 25,820 24,637

－同業及其他金融機構 2,467,351 2,684,943

－企業實體 1,091,864 1,017,848



小計 3,585,035 3,727,428



基金投資 43,799,513 34,950,084

資產管理計劃 6,895,445 7,787,802

資金信託計劃 444,536 791,832

其他投資 – 2,616



合計 58,269,523 47,259,762



上市 20(1) 1,132,525 1,318,187

其中：於香港以外上市 386,256 460,708

非上市 57,136,998 45,941,575



合計 58,269,523 47,259,762



(1) 上市僅包括在證券交易所進行交易的債券。



青島銀行股份有限公司 237

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

21 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資



2023年 2022年

附註 12月31日 12月31日



債券投資（按發行人分類）



－政府及中央銀行 24,874,801 34,298,700

－政策性銀行 13,527,638 7,179,615

－同業及其他金融機構 32,336,039 19,761,408

－企業實體 42,386,232 33,292,034



小計 113,124,710 94,531,757

資產管理計劃 – 712,934

其他權益工具投資 21(1) 23,250 23,250

應計利息 1,837,174 1,410,760



合計 114,985,134 96,678,701



上市 21(2) 35,671,807 26,770,249

其中：於香港以外上市 33,887,676 24,391,557

非上市 79,313,327 69,908,452



合計 114,985,134 96,678,701



(1) 本集團持有若干非上市的非交易性權益工具投資，本集團將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

金融投資，詳細情況如下：



2023年



在被投資



單位權益 本年

被投資單位 年初 本年增加 本年減少 年末 佔比(%) 現金紅利



中國銀聯股份有限公司 13,000 – – 13,000 0.34 5,800

山東省城市商業銀行合作



聯盟有限公司 10,000 – – 10,000 1.14 –

城銀服務中心（註(i)） 250 – – 250 0.81 –



合計 23,250 – – 23,250 5,800



238 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

21 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資（續）



2022年



在被投資



單位權益 本年



被投資單位 年初 本年增加 本年減少 年末 佔比(%) 現金紅利



中國銀聯股份有限公司 13,000 – – 13,000 0.34 8,000



山東省城市商業銀行合作



聯盟有限公司 10,000 – – 10,000 1.14 –



城銀服務中心（註(i)） 250 – – 250 0.81 –



合計 23,250 – – 23,250 8,000



註：



(i) 城銀服務中心原名稱為城市商業銀行資金清算中心。



(ii) 2023年度及2022年度，本集團均未處置該類權益工具投資，無計入其他綜合收益的利得或損失，也無從其他綜合收

益轉入留存收益的累計利得或損失。



(2) 上市僅包括在證券交易所進行交易的債券。

(3) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資中的債務工具的減值準備變動如下：



2023年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生 －已發生



預期信用損失 信用減值 信用減值 合計



2023年1月1日 51,725 152,028 – 203,753

轉移至：



－未來12個月預期信用損失 71,631 (71,631) – –

－整個存續期預期信用損失



－已發生信用減值 – (560) 560 –

本年（轉回）╱計提 (48,284) (78,786) 53,189 (73,881)



2023年12月31日 75,072 1,051 53,749 129,872



青島銀行股份有限公司 239

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

21 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資（續）

(3) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資中的債務工具的減值準備變動如下：（續）



2022年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生 －已發生



預期信用損失 信用減值 信用減值 合計



2022年1月1日 60,404 121,265 300,555 482,224

轉移至：



－未來12個月預期信用損失 95,571 (95,571) – –

－整個存續期預期信用損失



－未發生信用減值 (4,100) 27,247 (23,147) –

本年（轉回）╱計提 (100,150) 99,087 (277,408) (278,471)



2022年12月31日 51,725 152,028 – 203,753



以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資減值準備，在其他綜合收益中確認，並將減值損失或利得計

入當期損益，且不減少金融投資在財務狀況表中列示的賬面價值。

22 以攤餘成本計量的金融投資



2023年 2022年

附註 12月31日 12月31日



債券投資（按發行人分類）



－政府及中央銀行 28,428,968 29,382,700

－政策性銀行 10,718,845 10,720,004

－同業及其他金融機構 5,771,567 8,957,230

－企業實體 3,262,782 801,917



小計 48,182,162 49,861,851



資產管理計劃 1,935,620 2,609,200

資金信託計劃 1,596,703 1,738,700

其他投資 4,758,576 6,070,640

應計利息 764,409 868,992

減：減值準備 22(1) (4,480,961) (2,946,718)



合計 52,756,509 58,202,665



上市 22(2) 16,856,264 17,456,387

其中：於香港以外上市 16,856,264 17,456,387

非上市 35,900,245 40,746,278



合計 52,756,509 58,202,665



240 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

22 以攤餘成本計量的金融投資（續）

(1) 以攤餘成本計量的金融投資的減值準備變動如下：



2023年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生 －已發生



預期信用損失 信用減值 信用減值 合計



2023年1月1日 191,705 27,839 2,727,174 2,946,718

轉移至：



－整個存續期預期信用損失



－未發生信用減值 (908) 908 – –

本年（轉回）╱計提 (64,367) (5,950) 1,571,912 1,501,595

其他 – – 32,648 32,648



2023年12月31日 126,430 22,797 4,331,734 4,480,961



2022年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生 －已發生



預期信用損失 信用減值 信用減值 合計



2022年1月1日 298,990 516,032 432,800 1,247,822

轉移至：



－未來12個月預期信用損失 14,111 (14,111) – –

－整個存續期預期信用損失



－未發生信用減值 (183) 183 – –

－已發生信用減值 (5,887) (497,184) 503,071 –

本年（轉回）╱計提 (115,326) 22,919 1,691,303 1,598,896

其他 – – 100,000 100,000



2022年12月31日 191,705 27,839 2,727,174 2,946,718



(2) 上市僅包括在證券交易所進行交易的債券。



青島銀行股份有限公司 241

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財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

23 對子公司的投資



2023年 2022年

12月31日 12月31日



青島青銀金融租賃有限公司 510,000 510,000

青銀理財有限責任公司 1,000,000 1,000,000



合計 1,510,000 1,510,000



子公司的概要情況如下：



註冊及主要



名稱 股權比例 表決權比例 實收資本 本行投資額 營業地點 主營業務



（千元） （千元）



青島青銀金融租賃有限公司



（註(i)） 51.00% 51.00% 1,000,000 510,000 中國青島 金融租賃業務

青銀理財有限責任公司



（註(ii)） 100.00% 100.00% 1,000,000 1,000,000 中國青島 理財業務



註：



(i) 青島青銀金融租賃有限公司成立於2017年2月15日，系本行與青島漢纜股份有限公司、青島港國際股份有限公司及青

島前灣集裝箱碼頭有限責任公司共同出資設立的有限責任公司，註冊資本為人民幣10億元。



(ii) 青銀理財有限責任公司成立於2020年9月16日，系本行全資持股的有限責任公司，註冊資本為人民幣10億元。



242 青島銀行股份有限公司



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財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

24 長期應收款



2023年 2022年

12月31日 12月31日



最低應收直租業務租賃款 870,964 562,714

減：未實現融資收益 (91,333) (53,981)



應收直租業務租賃款餘額 779,631 508,733

應收售後回租款餘額 16,421,930 14,989,671



租賃應收款小計 17,201,561 15,498,404

應計利息 214,762 220,389



減：減值準備



－未來12個月預期信用損失 (446,463) (265,041)

－整個存續期預期信用損失



－未發生信用減值 (174,694) (65,109)

－已發生信用減值 (53,393) (107,694)



賬面價值 16,741,773 15,280,949



長期應收款的減值準備變動情況如下：



2023年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生 －已發生



預期信用損失 信用減值 信用減值 合計



2023年1月1日 265,041 65,109 107,694 437,844

轉移至：



－整個存續期預期信用損失



－未發生信用減值 (3,464) 3,464 – –

本年計提╱（轉回） 184,886 106,121 (83,701) 207,306

其他 – – 29,400 29,400



2023年12月31日 446,463 174,694 53,393 674,550



青島銀行股份有限公司 243

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

24 長期應收款（續）



2022年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生 －已發生



預期信用損失 信用減值 信用減值 合計



2022年1月1日 227,836 36,120 45,036 308,992

轉移至：



－未來12個月預期信用損失 968 (968) – –

－整個存續期預期信用損失



－未發生信用減值 (5,402) 5,402 – –

－已發生信用減值 – (24,933) 24,933 –

本年計提 41,639 49,488 92,111 183,238

其他 – – (54,386) (54,386)



2022年12月31日 265,041 65,109 107,694 437,844



最低應收直租業務租賃款、未實現融資收益和應收直租業務租賃款餘額按剩餘期限分析如下：



2023年12月31日



最低應收直租 未實現 應收直租業務

業務租賃款 融資收益 租賃款餘額

實時償還 – – –

1年以內（含1年） 386,192 (42,691) 343,501

1年至2年（含2年） 254,901 (23,620) 231,281

2年至3年（含3年） 116,160 (10,285) 105,875

3年至4年（含4年） 38,227 (6,158) 32,069

4年至5年（含5年） 27,499 (4,273) 23,226

5年以上 47,985 (4,306) 43,679

無期限（註(i)） – – –



合計 870,964 (91,333) 779,631



244 青島銀行股份有限公司



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財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

24 長期應收款（續）



2022年12月31日



最低應收直租 未實現 應收直租業務

業務租賃款 融資收益 租賃款餘額



實時償還 – – –

1年以內（含1年） 277,506 (26,977) 250,529

1年至2年（含2年） 178,855 (12,150) 166,705

2年至3年（含3年） 54,390 (5,054) 49,336

3年至4年（含4年） 17,649 (2,458) 15,191

4年至5年（含5年） 8,216 (1,716) 6,500

5年以上 26,098 (5,626) 20,472

無期限（註(i)） – – –



合計 562,714 (53,981) 508,733



註：



(i) 無期限的應收直租業務租賃款定義見附註44(3)。



青島銀行股份有限公司 245

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

25 物業及設備



房屋及 電子 機器設備



建築物 電器設備 運輸工具 及其他 在建工程 合計



成本



2022年1月1日 3,477,058 733,001 72,664 119,376 73,908 4,476,007

本年增加 81,573 128,729 5,736 15,825 25,791 257,654

本年減少 (98) (16,946) (3,691) (2,119) – (22,854)



2022年12月31日 3,558,533 844,784 74,709 133,082 99,699 4,710,807

本年增加 118,232 130,857 4,790 8,365 6,610 268,854

本年減少 (3,215) (32,170) (2,930) (2,919) – (41,234)



2023年12月31日 3,673,550 943,471 76,569 138,528 106,309 4,938,427



累計折舊



2022年1月1日 (490,838) (471,337) (50,700) (72,939) – (1,085,814)

本年增加 (81,581) (78,442) (6,429) (13,510) – (179,962)

本年減少 – 15,832 3,507 2,016 – 21,355



2022年12月31日 (572,419) (533,947) (53,622) (84,433) – (1,244,421)

本年增加 (84,651) (85,201) (5,995) (13,210) – (189,057)

本年減少 – 30,488 2,784 2,768 – 36,040



2023年12月31日 (657,070) (588,660) (56,833) (94,875) – (1,397,438)



賬面淨值



2023年12月31日 3,016,480 354,811 19,736 43,653 106,309 3,540,989



2022年12月31日 2,986,114 310,837 21,087 48,649 99,699 3,466,386



於2023年12月31日及2022年12月31日，本集團無重大暫時閒置的物業及設備。



於2023年12月31日，本集團產權手續不完備的房屋及建築物的賬面淨值為人民幣0.93億元（2022年12月31日：人民幣

0.11億元）。管理層預期尚未完成權屬變更不會影響本集團承繼這些資產的權利。



於2023年12月31日及2022年12月31日，本集團物業及設備無減值跡象，故未計提物業及設備減值準備。



於報告期末房屋及建築物的賬面淨值按土地租約的剩餘年期分析如下：



2023年 2022年

12月31日 12月31日



於中國內地持有



－長期租約（50年以上） 15,523 15,913

－中期租約（10 – 50年） 2,966,394 2,963,234

－短期租約（少於10年） 34,563 6,967



合計 3,016,480 2,986,114



246 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

26 使用權資產



房屋及建築物 其他 合計



成本



2022年1月1日 1,239,664 4,114 1,243,778

本年增加 139,087 – 139,087

本年減少 (72,752) – (72,752)



2022年12月31日 1,305,999 4,114 1,310,113

本年增加 168,646 – 168,646

本年減少 (102,493) – (102,493)



2023年12月31日 1,372,152 4,114 1,376,266



累計折舊



2022年1月1日 (395,936) (1,953) (397,889)

本年增加 (157,367) (651) (158,018)

本年減少 72,752 – 72,752



2022年12月31日 (480,551) (2,604) (483,155)

本年增加 (156,801) (651) (157,452)

本年減少 102,480 – 102,480



2023年12月31日 (534,872) (3,255) (538,127)



賬面淨值



2023年12月31日 837,280 859 838,139



2022年12月31日 825,448 1,510 826,958



27 遞延所得稅資產

(1) 按性質分析



2023年12月31日 2022年12月31日



可抵扣╱（應納稅） 遞延所得稅 可抵扣╱（應納稅） 遞延所得稅

暫時性差異 資產╱（負債） 暫時性差異 資產╱（負債）



資產減值準備 14,171,170 3,542,792 11,660,966 2,915,242

貼現利息調整 84,659 21,165 163,569 40,892

公允價值變動 (35,900) (8,975) 1,400,620 350,155

其他 955,618 238,905 560,218 140,054



合計 15,175,547 3,793,887 13,785,373 3,446,343



青島銀行股份有限公司 247

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

27 遞延所得稅資產（續）

(2) 按變動分析



資產減值準備 貼現利息調整 公允價值變動 其他 合計

（註(i)） （註(ii)）



2022年1月1日 2,489,556 45,711 (134,697) 104,872 2,505,442

計入當期損益 359,669 (4,819) 331,705 33,422 719,977

計入其他綜合收益 66,017 – 153,147 1,760 220,924



2022年12月31日 2,915,242 40,892 350,155 140,054 3,446,343

計入當期損益 637,755 (19,727) (80,851) 98,196 635,373

計入其他綜合收益 (10,205) – (278,279) 655 (287,829)



2023年12月31日 3,542,792 21,165 (8,975) 238,905 3,793,887



註：



(i) 根據當地稅務機關的要求，於貼現日計徵相關收益的所得稅。本集團損益表中按照實際利率法確認收入，由此產生

的可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產。



(ii) 其他暫時性差異主要包括本集團計提的內退及補充退休計劃、預計負債和其他預提費用等，將在實際支付時抵扣應

納稅所得額。



248 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

28 其他資產



2023年 2022年

附註 12月31日 12月31日



繼續涉入資產 922,695 922,695

無形資產 28(1) 420,085 353,076

長期待攤費用 388,450 379,973

貴金屬 96,151 112,690

預付款項 79,244 184,694

應收利息（註(i)） 28(2) 38,929 39,810

待攤費用 8,896 5,759

抵債資產（註(ii)） 6,056 –

其他（註(iii)） 777,250 1,306,712



小計 2,737,756 3,305,409

減：減值準備 (40,550) (38,584)



合計 2,697,206 3,266,825



註：



(i) 於2023年12月31日，本集團應收利息扣除減值準備後的賬面價值為人民幣3,053萬元（2022年12月31日：人民幣1,544萬

元）。



(ii) 於2023年12月31日，本集團的抵債資產主要為房屋及建築物等，賬面價值為人民幣515萬元，本集團對抵債資產計提

的減值準備為人民幣91萬元。於2022年12月31日，本集團無抵債資產。



(iii) 主要包含待結算及清算款項和其他應收款項。



青島銀行股份有限公司 249

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

28 其他資產（續）

(1) 無形資產



2023年 2022年



成本



年初餘額 967,286 799,866

本年增加 199,902 167,420

本年減少 – –



年末餘額 1,167,188 967,286



累計攤銷



年初餘額 (614,210) (503,254)

本年增加 (132,893) (110,956)

本年減少 – –



年末餘額 (747,103) (614,210)



淨值



年末餘額 420,085 353,076



年初餘額 353,076 296,612



本集團無形資產主要為計算機軟件。



於2023年12月31日及2022年12月31日，本集團無形資產無減值跡象，故未計提無形資產減值準備。

(2) 應收利息



2023年 2022年

12月31日 12月31日



應收利息產生自：



－ 發放貸款和墊款 38,929 39,810



合計 38,929 39,810



29 向中央銀行借款



2023年 2022年

12月31日 12月31日



借款 18,027,260 13,125,175

再貼現 49,386 73,957

應計利息 158,442 57,473



合計 18,235,088 13,256,605



250 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

30 同業及其他金融機構存放款項



2023年 2022年

12月31日 12月31日



中國內地



－銀行 873,923 2,526,890

－其他金融機構 1,351,707 3,873,427

應計利息 16,701 39,343



合計 2,242,331 6,439,660



31 拆入資金



2023年 2022年

12月31日 12月31日



中國內地



－銀行 17,570,190 16,753,990

－其他金融機構 1,337,000 727,000

中國內地以外地區



－銀行 246,937 143,051

－其他金融機構 808,236 –

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益（與黃金租借相關）（註(i)）：



中國內地



－銀行 959,180 –

應計利息 168,821 184,054



合計 21,090,364 17,808,095



註：



(i) 本集團於2023年將黃金租借業務納入拆入資金核算。



青島銀行股份有限公司 251

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

32 賣出回購金融資產款

(1) 按交易對手類型及所在地區分析



2023年 2022年

12月31日 12月31日



中國內地



－銀行 36,872,938 25,394,779

中國內地以外地區



－其他金融機構 – 237,752

應計利息 7,629 1,823



合計 36,880,567 25,634,354



(2) 按擔保物類別分析



2023年 2022年

12月31日 12月31日



債券 26,800,000 7,632,752

票據 10,072,938 17,999,779

應計利息 7,629 1,823



合計 36,880,567 25,634,354



33 吸收存款



2023年 2022年

12月31日 12月31日



活期存款



－公司客戶 89,927,435 91,660,860

－個人客戶 29,854,416 29,571,148



小計 119,781,851 121,232,008



定期存款



－公司客戶 107,301,003 101,968,834

－個人客戶 158,589,578 117,757,021



小計 265,890,581 219,725,855



其他存款 389,827 389,313

應計利息 9,405,100 6,696,131



合計 395,467,359 348,043,307



其中：



保證金存款 16,852,955 17,495,516



252 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

34 已發行債券



2023年 2022年

12月31日 12月31日



債務證券（註(i)） 17,993,005 9,993,574

同業存單（註(ii)） 71,008,248 64,620,293

應計利息 268,532 253,084



合計 89,269,785 74,866,951



註：



(i) 本集團發行若干固定利率債券，詳細情況如下：



(a) 2019年5月發行的5年期固定利率金融債券，票面金額為人民幣10億元，票面利率3.98% ，每年付息一次，2024

年5月22日到期。該部分債券於2023年12月31日公允價值為人民幣10.06億元（2022年12月31日：人民幣10.16億

元）。



(b) 2019年5月發行的5年期固定利率金融債券，票面金額為人民幣10億元，票面利率3.98% ，每年付息一次，2024

年5月31日到期。該部分債券於2023年12月31日公允價值為人民幣10.06億元（2022年12月31日：人民幣10.16億

元）。



(c) 2019年12月發行的5年期固定利率小微企業金融債券，票面金額為人民幣10億元，票面利率3.84% ，每年付息

一次，2024年12月5日到期。該部分債券於2023年12月31日公允價值為人民10.12億元（2022年12月31日：人民幣

10.17億元）。



(d) 2019年12月發行的5年期固定利率小微企業金融債券，票面金額為人民幣10億元，票面利率3.80% ，每年付息一

次，2024年12月16日到期。該部分債券於2023年12月31日公允價值為人民幣10.12億元（2022年12月31日：人民

幣10.17億元）。



(e) 2021年3月發行的10年期固定利率二級資本債券，票面金額為人民幣40億元，票面利率4.80% ，每年付息一次，

2031年3月24日到期。本集團於債券發行第5年末享有贖回選擇權。該部分債券於2023年12月31日公允價值為人

民幣41.51億元（2022年12月31日：人民幣40.86億元）。



(f) 2021年5月發行的10年期固定利率二級資本債券，票面金額為人民幣20億元，票面利率4.34% ，每年付息一次，

2031年5月28日到期。本集團於債券發行第5年末享有贖回選擇權。該部分債券於2023年12月31日公允價值為人

民幣20.59億元（2022年12月31日：人民幣20.14億元）。



(g) 2023年12月發行的3年期固定利率綠色金融債券，票面金額為人民幣80億元，票面利率2.84% ，每年付息一次，

2026年12月4日到期。該部分債券於2023年12月31日公允價值為人民幣80.22億元。



(ii) 本集團發行若干可轉讓同業定期存單，該等同業存單的原始到期日為一個月至一年不等。截至2023年12月31日及

2022年12月31日，未到期同業存單公允價值分別為人民幣710.50億元及人民幣645.83億元。



青島銀行股份有限公司 253

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

35 租賃負債



本集團租賃負債按到期日分析－未折現分析：



2023年 2022年

12月31日 12月31日



1年以內（含1年） 153,462 133,544

1年至2年（含2年） 119,559 110,492

2年至3年（含3年） 90,302 93,757

3年至5年（含5年） 140,888 119,643

5年以上 111,467 118,182



未折現租賃負債合計 615,678 575,618



財務狀況表中的租賃負債 555,035 515,043



註：



(i) 本集團已選擇對短期租賃或低價值資產租賃不確認使用權資產和租賃負債。2023年度，本集團的營業費用中包括短

期租賃和低價值資產租賃等相關租賃費用為人民幣3,039萬元（2022年度：人民幣2,527萬元）。



36 其他負債



2023年 2022年

附註 12月31日 12月31日



繼續涉入負債 922,695 922,695

應付職工薪酬 36(1) 758,284 652,469

信貸承諾預期信用損失 36(2) 565,767 252,642

租賃業務風險抵押金 381,633 677,270

應交稅費 36(3) 219,512 195,142

待結算及清算款項 157,760 114,183

代理業務應付款項 92,314 110,469

應付股利 20,087 19,258

黃金融資應付款項（註(i)） – 1,830,079

其他 638,460 790,452



合計 3,756,512 5,564,659



註：



(i) 本集團於2023年將黃金租借業務納入拆入資金核算。



254 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

36 其他負債（續）

(1) 應付職工薪酬



2023年 2022年

12月31日 12月31日



工資、獎金、津貼及補貼 614,228 525,727

職工福利費 8,341 2,611

職工教育經費 29,565 25,068

工會經費 21,840 18,200

離職後福利－設定提存計劃（註(i)） – 133

內退及補充退休計劃（註(ii)） 84,310 80,730



合計 758,284 652,469



註：



(i) 本集團所參與的設定提存計劃是按照中國有關法規要求，本集團職工參加的由政府機構設立管理的社會保障體系中

的基本養老保險和失業保險，以及企業年金計劃。



對於設定提存計劃，本集團不會動用已被沒收的供款，以減低現有的供款水平。



(ii) 內退及補充退休計劃



內退計劃



本行向自願同意在法定退休年齡前內部退養的職工，在內部退養安排開始之日起至法定退休日止期間支付內退褔利。

補充退休計劃



本行向合資格職工提供補充退休計劃。本行根據附註2 (12)的會計政策對有關義務作出會計處理。



本行根據預期累計福利單位法，以精算方式估計其上述內退及補充退休計劃義務的現值。



精算所使用的主要假設如下：



2023年 2022年

12月31日 12月31日



折現率－內退計劃 2.50% 2.50%

折現率－補充退休計劃 3.00% 3.25%



未來死亡率的假設是基於中國人壽保險業經驗生命表（2010-2013）確定的，該表為中國地區的公開統計信息。



於2023年12月31日及2022年12月31日，因上述精算假設變動引起的內退及補充退休計劃負債變動金額均不重大。



青島銀行股份有限公司 255

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

36 其他負債（續）

(2) 信貸承諾預期信用損失



信貸承諾預期信用損失的變動情況如下：



2023年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生 －已發生



預期信用損失 信用減值 信用減值 合計



2023年1月1日 249,614 3,028 – 252,642

轉移至：



－未來12個月預期信用損失 1,682 (1,682) – –

－整個存續期預期信用損失



－未發生信用減值 (47) 47 – –

－已發生信用減值 (18) (261) 279 –

本年計提╱（轉回） 313,699 (295) (279) 313,125



2023年12月31日 564,930 837 – 565,767



2022年



整個存續期 整個存續期



預期信用損失 預期信用損失



未來12個月 －未發生 －已發生



預期信用損失 信用減值 信用減值 合計



2022年1月1日 129,789 7,652 – 137,441

轉移至：



－未來12個月預期信用損失 52 (52) – –

－整個存續期預期信用損失



－未發生信用減值 (1,658) 1,658 – –

－已發生信用減值 (744) – 744 –

本年計提╱（轉回） 122,175 (6,230) (744) 115,201



2022年12月31日 249,614 3,028 – 252,642



(3) 應交稅費



2023年 2022年

12月31日 12月31日



應交增值稅 166,720 146,222

應交城建稅及附加稅費 32,844 29,467

其他 19,948 19,453



合計 219,512 195,142



256 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

37 股本



法定及已發行股本



2023年 2022年

12月31日 12月31日



法定股本，已按面值發行及繳足的股本份數（千股） 5,820,355 5,820,355



本行於2022年1月以人民幣3.20元╱股的價格配售7.82億股面值為每股人民幣1元的A股普通股，於2022年2月以港幣

3.92元╱股的價格配售5.29億股面值為每股人民幣1元的H股普通股。本行將上述A股和H股配售股份扣除發行費用後的

溢價人民幣28.44億元計入資本公積，完成以上發行後的股本餘額為人民幣58.20億元。

38 其他權益工具

(1) 年末發行在外的永續債情況



財務狀況表中所列示的永續債，是指本行發行的無固定期限資本債券。截至2023年12月31日，本行發行在外的永續

債情況如下：



發行在外 初始



金融工具 發行時間 會計分類 利息率 發行價格 數量 金額 到期日 轉換情況

（千張） （千元）



2022年第一期 2022年7月14日 權益工具 3.70% 100人民幣元╱張 40,000 4,000,000 永久存續 無



境內永續債



2022年第二期 2022年8月16日 權益工具 3.55% 100人民幣元╱張 24,000 2,400,000 永久存續 無



境內永續債



募集資金合計 6,400,000



減：發行費用 (4,217)



賬面餘額 6,395,783



青島銀行股份有限公司 257

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

38 其他權益工具（續）

(2) 永續債主要條款及基本情況



經相關監管機構批准，本行於2022年7月14日及2022年8月16日在全國銀行間債券市場分別發行了總規模為人民幣40

億元和人民幣24億元的無固定期限資本債券（以下簡稱「2022年第一期境內永續債」及「2022年第二期境內永續債」，合

稱「境內永續債」）。本行上述境內永續債的募集資金依據適用法律，經監管機構批准，用於補充本行其他一級資本。

(a) 利息



境內永續債的單位票面金額為人民幣100元。2022年第一期永續債前5年票面利率為3.70% ，每5年重置利率；

2022年第二期永續債前5年票面利率為3.55% ，每5年重置利率。該利率由基準利率加上初始固定利差確定，初

始固定利差為境內永續債發行時票面利率與基準利率之間的差值，且在存續期內保持不變。境內永續債利息每

年支付一次。



(b) 利息制動機制和設定機制



境內永續債採取非累積利息支付方式。本行有權取消全部或部分境內永續債派息，且不構成違約事件。本行

可以自由支配取消的境內永續債利息用於償付其他到期債務，但直至恢復派發全額利息前，本行將不會向普通

股股東分配利潤。



(c) 清償順序及清算方法



境內永續債的受償順序在存款人、一般債權人和處於高於境內永續債順位的次級債持有人之後，本行股東持有

的所有類別股份之前。境內永續債與本行其他償還順序相同的其他一級資本工具同順位受償。



(d) 減記條款



當無法生存觸發事件發生時，本行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下，將境內永續債的本金進行部分或

全部減記。無法生存觸發事件是指以下兩種情形的較早發生者：原銀保監會認定若不進行減記，本行將無法生

存；相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持，本行將無法生存。減記部分不可恢復。



(e) 贖回條款



境內永續債的存續期與本行持續經營存續期一致。本行自發行之日起5年後，有權於每個付息日（含發行之日後

第5年付息日）全部或部分贖回境內永續債。在境內永續債發行後，如發生不可預計的監管規則變化導致境內永

續債不再計入其他一級資本，本行有權全部而非部分地贖回境內永續債。



258 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

38 其他權益工具（續）

(3) 年末發行在外的永續債變動情況表



發行在外的永續債 2022年12月31日 本年增加 2023年12月31日



數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值

（千張） （千元） （千張） （千元） （千張） （千元）



境內



2022年第一期境內永續債 40,000 3,997,236 – – 40,000 3,997,236

2022年第二期境內永續債 24,000 2,398,547 – – 24,000 2,398,547



合計 64,000 6,395,783 – – 64,000 6,395,783



(4) 歸屬於權益工具持有者的相關信息



2023年 2022年

項目 12月31日 12月31日



歸屬於母公司股東權益合計 39,063,939 35,816,312

－歸屬於母公司普通股股東的權益 32,668,156 29,420,529

－歸屬於母公司其他權益工具持有者的權益 6,395,783 6,395,783

歸屬於少數股東的權益合計 875,304 776,983

－歸屬於普通股少數股東的權益 875,304 776,983



39 儲備

(1) 資本公積



資本公積主要包括發行新股形成的股本溢價。

(2) 盈餘公積



於報告期末的盈餘公積為法定盈餘公積金及任意盈餘公積金。



根據《中華人民共和國公司法》及公司章程，本行在彌補以前年度虧損後需按淨利潤（按財政部頒佈的《企業會計準

則》及相關規定釐定）的10%提取法定盈餘公積金。法定盈餘公積金累計額達到本行註冊資本的50%時，可以不再提

取。



青島銀行股份有限公司 259

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

39 儲備（續）

(3) 一般準備



根據財政部於2012年3月頒佈的《金融企業準備金計提管理辦法》（財金[2012]20號）的相關規定，本行需從淨利潤中提

取一般準備作為利潤分配，一般準備金不應低於風險資產期末餘額的1.50%。



一般準備還包括本行下屬子公司根據其所屬行業適用法規提取的其他一般準備。



本行根據董事會決議提取一般準備。於2023年12月31日，本行的一般準備餘額為人民幣70.72億元 (2022年12月31日：

人民幣63.17億元) ，均已達到本行風險資產當年末餘額的1.50%。



(4) 其他綜合收益



2023年發生額



減：前期 減：前期



計入其他 計入其他



其他 綜合收益 綜合收益 其他綜合 其他綜合

綜合收益 本年所得稅 當期轉入 當期轉入 減： 收益稅後 收益年末

項目 年初餘額 前發生額 損益 留存收益 所得稅 淨額 餘額



不能重分類進損益的其他綜合收益



其中：重 新計量設定受益計劃



變動額 (16,853) (2,620) – – 655 (1,965) (18,818)

將重分類進損益的其他綜合收益



其中：以 公允價值計量且其變動



計入其他綜合收益的金融



資產公允價值變動 (72,988) 1,549,496 (436,381) – (278,279) 834,836 761,848

以公允價值計量且其變動



計入其他綜合收益的金融



資產信用減值準備 173,567 165,933 (125,114) – (10,205) 30,614 204,181



合計 83,726 1,712,809 (561,495) – (287,829) 863,485 947,211



2022年發生額



減：前期 減：前期



計入其他 計入其他



其他 綜合收益 綜合收益 其他綜合 其他綜合

綜合收益 本年所得稅 當期轉入 當期轉入 減： 收益稅後 收益年末

項目 年初餘額 前發生額 損益 留存收益 所得稅 淨額 餘額



不能重分類進損益的其他綜合收益



其中：重 新計量設定受益計劃



變動額 (11,573) (7,040) – – 1,760 (5,280) (16,853)

將重分類進損益的其他綜合收益



其中：以 公允價值計量且其變動



計入其他綜合收益的金融



資產公允價值變動 386,452 (134,216) (478,371) – 153,147 (459,440) (72,988)

以公允價值計量且其變動



計入其他綜合收益的金融



資產信用減值準備 371,620 63,659 (327,729) – 66,017 (198,053) 173,567



合計 746,499 (77,597) (806,100) – 220,924 (662,773) 83,726



260 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

39 儲備（續）

(5) 權益組成部分的變動



本集團各項合併權益年初及年末變動載於合併股東權益變動表。本行於報告期間各項權益年初及年末變動載列如

下：



其他權益 其他綜合 股東權益

附註 股本 工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 收益 未分配利潤 合計

永續債



2023年1月1日餘額 5,820,355 6,395,783 10,687,634 2,388,248 6,316,926 83,726 3,263,408 34,956,080

綜合收益總額 – – – – – 863,485 3,298,655 4,162,140

利潤分配：



－提取盈餘公積 39(2) – – – 329,866 – – (329,866) –

－提取一般準備 39(3) – – – – 755,477 – (755,477) –

－股利分配 40 – – – – – – (1,164,457) (1,164,457)



2023年12月31日餘額 5,820,355 6,395,783 10,687,634 2,718,114 7,072,403 947,211 4,312,263 37,953,763



其他綜合 股東權益

附註 股本 其他權益工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 收益 未分配利潤 合計

優先股 永續債



2022年1月1日餘額 4,509,690 7,853,964 – 8,337,869 2,103,883 5,409,946 746,499 3,052,533 32,014,384

綜合收益總額 – – – – – – (662,773) 2,843,654 2,180,881

股東投入和減少資本：



－股東投入的普通股 37 1,310,665 – – 2,844,140 – – – – 4,154,805

－其他權益工具持有者投入資本 38 – – 6,395,783 – – – – – 6,395,783

－其他權益工具持有者減少資本 – (7,853,964) – (494,375) – – – – (8,348,339)

利潤分配：



－提取盈餘公積 39(2) – – – – 284,365 – – (284,365) –

－提取一般準備 39(3) – – – – – 906,980 – (906,980) –

－股利分配 40 – – – – – – – (1,441,434) (1,441,434)



2022年12月31日餘額 5,820,355 – 6,395,783 10,687,634 2,388,248 6,316,926 83,726 3,263,408 34,956,080



青島銀行股份有限公司 261

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

40 利潤分配



(1) 本行於2024年3月28日召開董事會，通過截至2023年12月31日止年度利潤分配方案：



— 提取法定盈餘公積金人民幣3.30億元；



— 提取一般準備人民幣7.55億元；



— 向全體普通股股東派發現金股息，每10股派人民幣1.60元（含稅），共計約人民幣9.31億元。



上述利潤分配方案尚待本行年度股東大會審議通過。



(2) 本行於2023年7月18日對2022年第一期境內永續債付息。按照發行總額40億元，票面利率3.70%計算，合計付息

人民幣1.48億元。



本行於2023年8月18日對2022年第二期境內永續債付息。按照發行總額24億元，票面利率3.55%計算，合計付息

人民幣8,520萬元。



(3) 本行於2023年5月31日召開2022年度股東大會，通過截至2022年12月31日止年度利潤分配方案：



— 提取法定盈餘公積金人民幣2.84億元；



— 提取一般準備人民幣9.07億元；



— 向全體普通股股東派發現金股息，每10股派人民幣1.60元（含稅），共計約人民幣9.31億元。



(4) 本行於2022年7月22日由本行董事長、行長及董事會秘書共同簽署《關於全額派發青島銀行股份有限公司境外

優先股第五個計息年度股息的決定》，根據境外優先股發行條款及相關授權，按照境外優先股條款和條件確定

的第一個重定價日前的初始年股息率5.50%（稅後）計算，派發優先股股息7,351.67萬美元（含稅），股息支付日為

2022年9月20日，折合約人民幣5.10億元（含稅）。



(5) 本行於2022年5月10日召開2021年度股東大會，通過截至2021年12月31日止年度利潤分配方案：



— 提取法定盈餘公積金人民幣2.44億元；



— 提取一般準備人民幣4.29億元；



— 向全體普通股股東派發現金股息，每10股派人民幣1.60元（含稅），共計約人民幣9.31億元。



262 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

41 合併現金流量表附註

(1) 現金及現金等價物：



2023年 2022年

12月31日 12月31日



庫存現金 532,013 349,481

存放中央銀行超額存款準備金 11,505,177 9,769,018

自取得日起三個月內到期的：



－存放同業及其他金融機構款項 1,392,178 1,390,498

－拆出資金 1,500,000 –

－同業存單 667,404 –



合計 15,596,772 11,508,997



(2) 債務工具變動表：



應付



已發行債券 應付股利 租賃負債 合計



2023年1月1日 74,866,951 19,258 515,043 75,401,252



籌資活動現金流量的變動：



發行債券收到的現金 106,455,676 – – 106,455,676

支付的利息 (2,196,347) – – (2,196,347)

償還債券支付的現金 (91,930,519) – – (91,930,519)

分配股利所支付的現金 – (1,188,128) – (1,188,128)

償還租賃負債支付的現金 – – (148,387) (148,387)



籌資活動現金流量的變動 12,328,810 (1,188,128) (148,387) 10,992,295



其他變動：



已宣告股利 – 1,188,957 – 1,188,957

租賃負債淨增加額 – – 168,517 168,517

利息支出 2,074,024 – 19,862 2,093,886



2023年12月31日 89,269,785 20,087 555,035 89,844,907



青島銀行股份有限公司 263

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

41 合併現金流量表附註（續）

(2) 債務工具變動表：（續）



應付



已發行債券 應付股利 租賃負債 合計



2022年1月1日 92,218,300 18,469 505,895 92,742,664



籌資活動現金流量的變動：



發行債券收到的現金 71,080,326 – – 71,080,326

支付的利息 (3,039,408) – – (3,039,408)

償還債券支付的現金 (88,101,992) – – (88,101,992)

分配股利所支付的現金 – (1,440,645) – (1,440,645)

償還租賃負債支付的現金 – – (146,863) (146,863)



籌資活動現金流量的變動 (20,061,074) (1,440,645) (146,863) (21,648,582)



其他變動：



已宣告股利 – 1,441,434 – 1,441,434

租賃負債淨增加額 – – 137,159 137,159

利息支出 2,709,725 – 18,852 2,728,577



2022年12月31日 74,866,951 19,258 515,043 75,401,252



264 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

42 關聯方關係及交易

(1) 關聯方關係

(a) 主要股東



主要股東包括對本行直接持股5%或以上的股東。



主要股東的情況



持有本行普通股比例



持有本行 2023年 2022年 經濟性質



股東名稱 普通股股數 12月31日 12月31日 註冊地 主營業務 或類型 法定代表人



（千股）



Intesa Sanpaolo S.p.A. 1,018,562 17.50% 17.50% 意大利 商業銀行 股份有限公司 Gian Maria



（以下簡稱「聖保羅銀行」） GROS-PIETRO



青島國信實業有限公司 654,623 11.25% 11.25% 青島 國有資產運營及 有限責任公司 劉魯強



（以下簡稱「國信實業」） 投資、貨物和



技術的進出口業務



青島海爾產業發展有限公司 532,601 9.15% 9.15% 青島 商務服務業 有限責任公司 解居志



（以下簡稱「海爾產業發展」）



主要股東對本行所持普通股股份的變化



聖保羅銀行 國信實業 海爾產業發展



股數 比例 股數 比例 股數 比例

（千股） （千股） （千股）



2022年1月1日 624,754 13.85% 503,556 11.17% 409,693 9.08%

本年增加 393,808 3.65% 151,067 0.08% 122,908 0.07%



2022年12月31日 1,018,562 17.50% 654,623 11.25% 532,601 9.15%

本年增加 – – – – – –



2023年12月31日 1,018,562 17.50% 654,623 11.25% 532,601 9.15%



青島銀行股份有限公司 265

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

42 關聯方關係及交易（續）

(1) 關聯方關係（續）

(a) 主要股東（續）



主要股東的註冊資本及其變化



2023年 2022年

幣種 12月31日 12月31日



聖保羅銀行 歐元 103.69億 103.69億

國信實業 人民幣 20.00億 20.00億

海爾產業發展 人民幣 45.00億 45.00億

(b) 本行的子公司



有關本行子公司的詳細信息載於附註23。

(c) 其他關聯方



其他關聯方包括本行董事、監事、高級管理人員及與其關係密切的家庭成員，以及本行董事、監事、高級管理人

員及與其關係密切的家庭成員控制、共同控制或者擔任董事、高級管理人員的實體及其子公司等。

(2) 關聯方交易及餘額



本集團關聯方交易主要是發放貸款、吸收存款和金融投資。本集團與關聯方在發生交易時均按照一般商業條款和正

常業務程序進行，其定價原則與獨立第三方交易一致。



266 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

42 關聯方關係及交易（續）

(2) 關聯方交易及餘額（續）

(a) 與除子公司以外關聯方之間的交易（不含關鍵管理人員薪酬）



海爾產業 佔有關同類

聖保羅銀行 國信實業 發展及 其他法人 其他自然人 交易金額╱

及其集團 及其集團 其集團 關聯方 關聯方 合計 餘額的比例



2023年12月31日



發放貸款和墊款 – 10,250 1,532,652 1,477 301,535 1,845,914 0.63%

以公允價值計量且其變動計入



其他綜合收益的金融投資 – 771,852 – – – 771,852 0.67%

長期應收款 – – 63,484 – – 63,484 0.38%

存放同業及其他金融機構款項 2 – – – – 2 0.00%

吸收存款 125,473 23,267 386,334 3,473,963 946,501 4,955,538 1.25%

同業及其他金融機構存放款項 – 1,017 6,818 – – 7,835 0.35%

信貸承諾：



銀行承兌匯票 – 38,719 2,775 100 – 41,594 0.14%

2023年



利息收入 – 13,945 85,610 14 11,846 111,415 0.53%

利息支出 1,334 414 4,359 105,591 13,498 125,196 1.06%

手續費及佣金收入 – 18,875 – – – 18,875 0.89%

手續費及佣金支出 – – – 104 – 104 0.02%

營業費用 – 566 – – – 566 0.01%

其他經營淨損失 – – – 1,590 – 1,590 1.00%



青島銀行股份有限公司 267

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

42 關聯方關係及交易（續）

(2) 關聯方交易及餘額（續）

(a) 與除子公司以外關聯方之間的交易（不含關鍵管理人員薪酬）（續）



海爾產業 佔有關同類

聖保羅銀行 國信實業 發展及 其他法人 其他自然人 交易金額╱

及其集團 及其集團 其集團 關聯方 關聯方 合計 餘額的比例



2022年12月31日



發放貸款和墊款 – – 1,351,200 – 311,449 1,662,649 0.62%

以攤餘成本計量的



金融投資 – – – 1,005,318 – 1,005,318 1.64%

以公允價值計量且其變動計入



當期損益的金融投資 – – – 444,301 – 444,301 0.94%

長期應收款 – – 193,436 – – 193,436 1.23%

存放同業及其他金融機構款項 19,498 – – – – 19,498 0.85%

吸收存款 134,322 48,349 334,017 3,745,736 556,003 4,818,427 1.38%

同業及其他金融機構存放款項 – – 516 5,534 – 6,050 0.09%

信貸承諾：



銀行承兌匯票 – 100 – 100 – 200 0.00%

2022年



利息收入 – – 94,529 – 13,812 108,341 0.55%

利息支出 1,784 344 5,707 100,183 14,482 122,500 1.06%

手續費及佣金收入 – – – 36,358 – 36,358 2.03%

手續費及佣金支出 – – – 293 – 293 0.08%

營業費用 – 706 – – – 706 0.02%

其他經營淨損失 – – – 5,050 – 5,050 4.30%



268 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

42 關聯方關係及交易（續）

(2) 關聯方交易及餘額（續）

(b) 與子公司之間的主要交易



2023年 2022年

12月31日 12月31日



年末餘額：



拆出資金 820,437 1,311,569

同業及其他金融機構存放款項 1,187,087 829,336

其他負債 1,594 1,524



2023年 2022年



本年交易：



利息收入 61,675 11,569

利息支出 6,757 6,712

手續費及佣金收入 239,159 238,833

手續費及佣金支出 – 55,519

其他經營淨收益 2,033 2,033



所有集團內部交易及餘額在編製合併財務報表時均已抵銷。

(3) 關鍵管理人員



本行的關鍵管理人員是指有權力及責任直接或間接地計劃、指令和控制本行活動的人士，包括董事、監事及行級高

級管理人員。



2023年 2022年



關鍵管理人員薪酬 17,842 22,019



部分關鍵管理人員2023年12月31日的薪酬總額尚未最終確定，但預計最終確定的薪酬差額不會對本集團2023年12月

31日的財務報表產生重大影響。



本行於日常業務中與關鍵管理人員進行正常的銀行業務交易。於2023年度及2022年度，本行與關鍵管理人員的交易

及餘額均不重大。於2023年12月31日，本行關鍵管理人員持有的本行信用卡透支餘額為人民幣1.52萬元（2022年12月

31日：人民幣1.06萬元），已經包括在附註42(2)所述向關聯方發放的貸款中。

(4) 與年金計劃的交易



本集團及本行設立的企業年金基金除正常的供款外，於報告期內均未發生其他關聯交易。



青島銀行股份有限公司 269

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

43 分部報告



分部報告按附註2(22)所述會計政策進行披露。



本集團按業務條線將業務劃分為不同的營運組別進行業務管理。分部資產及負債和分部收入、費用及經營成果按照

本集團會計政策計量。分部之間交易的內部收費及轉讓定價按管理目的確定，並已在各分部的業績中反映。與第三

方交易產生的利息收入和支出以「對外利息淨收入╱支出」列示，內部收費及轉讓定價調整所產生的利息淨收入和支

出以「分部間利息淨收入╱支出」列示。



分部收入、支出、資產與負債包含直接歸屬某一分部，以及按合理的基準分配至該分部的項目。分部收入、支

出、資產和負債包含在編製財務報表時抵銷的內部往來的餘額和內部交易。分部資本性支出是指在會計期間內分部

購入的物業及設備、無形資產及其他長期資產所發生的支出總額。



作為管理層報告的用途，本集團的主要業務分部如下：



公司銀行業務



該分部向公司類客戶、政府機關和金融機構提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括公司類貸款、存款服

務、代理服務、匯款和結算服務等。



零售銀行業務



該分部向個人客戶提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括個人類貸款、存款服務等。



金融市場業務



該分部涵蓋金融市場業務。金融市場業務的交易包括於銀行間市場進行同業拆借交易、回購交易和債務工具投資以

及非標準化債權投資等。



270 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

43 分部報告（續）



未分配項目及其他



該分部包括除青銀理財有限責任公司之外的其他子公司的相關業務以及不能直接歸屬於某個分部的總部資產、負

債、收入及支出。



2023年



公司 零售 金融 未分配項目



銀行業務 銀行業務 市場業務 及其他 合計

對外利息淨收入╱（支出） 5,827,897 (643,671) 3,448,708 649,035 9,281,969

分部間利息淨（支出）╱收入 (768,042) 3,146,158 (2,378,116) – –



利息淨收入 5,059,855 2,502,487 1,070,592 649,035 9,281,969

手續費及佣金淨收入╱（支出） 432,583 663,130 493,837 (3,031) 1,586,519

交易淨損益 26,340 (827) (194,505) – (168,992)

投資淨收益 107,267 – 1,514,709 887 1,622,863

其他經營淨收益 124,165 13,526 13,246 8,055 158,992



營業收入 5,750,210 3,178,316 2,897,879 654,946 12,481,351

營業費用 (2,068,507) (1,618,989) (720,430) (108,502) (4,516,428)

信用減值損失 (1,477,774) (1,042,762) (1,283,824) (209,719) (4,014,079)

其他資產減值損失 (908) (16,539) – – (17,447)



分部稅前利潤 2,203,021 500,026 893,625 336,725 3,933,397



其他分部信息



－折舊及攤銷 (257,711) (226,384) (78,665) (2,408) (565,168)



－資本性支出 184,362 161,952 56,266 1,337 403,917



2023年12月31日



公司 零售 金融 未分配項目



銀行業務 銀行業務 市場業務 及其他 合計



分部資產 234,423,008 95,339,912 257,396,759 17,031,806 604,191,485

遞延所得稅資產 3,793,887

資產合計 607,985,372

分部負債╱負債合計 235,963,324 197,512,142 119,307,535 15,263,128 568,046,129



信貸承諾 53,460,793 23,106,489 – – 76,567,282



青島銀行股份有限公司 271

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

43 分部報告（續）



未分配項目及其他（續）



2022年



公司 零售 金融 未分配項目



銀行業務 銀行業務 市場業務 及其他 合計



對外利息淨收入 4,937,009 671,076 2,212,047 468,182 8,288,314

分部間利息淨收入╱（支出） 775,606 940,589 (1,716,195) – –



利息淨收入 5,712,615 1,611,665 495,852 468,182 8,288,314

手續費及佣金淨收入 186,786 675,281 559,512 23,551 1,445,130

交易淨損益 (125,987) (11,782) 879,427 (476) 741,182

投資淨收益 68,964 – 988,211 – 1,057,175

其他經營淨收益 51,707 26,054 10,300 29,393 117,454



營業收入 5,894,085 2,301,218 2,933,302 520,650 11,649,255

營業費用 (2,036,089) (1,330,464) (758,574) (93,314) (4,218,441)

信用減值損失 (2,391,739) (443,235) (1,270,304) (183,550) (4,288,828)

其他資產減值損失 (6,027) – – – (6,027)



分部稅前利潤 1,460,230 527,519 904,424 243,786 3,135,959



其他分部信息



－折舊及攤銷 (229,778) (277,830) (32,469) (7,396) (547,473)



－資本性支出 206,014 249,096 36,785 2,065 493,960



2022年12月31日



公司 零售 金融 未分配項目



銀行業務 銀行業務 市場業務 及其他 合計



分部資產 209,943,060 88,215,513 212,537,502 15,471,574 526,167,649

遞延所得稅資產 3,446,343

資產合計 529,613,992

分部負債╱負債合計 223,436,198 153,209,549 103,132,597 13,242,353 493,020,697



信貸承諾 49,637,911 18,441,375 – – 68,079,286



272 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理



本集團主要風險的描述與分析如下：



董事會對風險管理承擔最終責任，並通過其風險管理和消費者權益保護委員會、審計委員會和關聯交易控制委員會

等機構監督本集團的風險管理職能。



行長在其他高級管理人員的協助下，負責高級管理層面的全面風險管理。高級管理層按照董事會確定的風險管理戰

略，及時瞭解風險水平及其管理狀況，使本集團具有足夠的資源制定和執行風險管理政策與制度，並監測、識別和

控制各項業務所承擔的風險。



本集團設立風險管理委員會，牽頭本集團全面風險管理，內部各部門根據各自的管理職能執行風險管理政策和程

序，在各自業務領域內負責各自的風險管理。



各分行成立分行風險管理委員會，負責對分行風險狀況進行定期評估，確定完善分行風險管理和內部控制的措施和

辦法等，並由總行相關風險管理部門給予指導。各分支機構就重大風險事件向總行相關風險管理部門報告，並根據

總行部門提出的方案或改進意見進行風險處置。



本集團金融工具使用方面所面臨的主要風險包括：信用風險、利率風險、匯率風險、流動性風險及操作風險。本集

團在下文主要論述上述風險敞口及其形成原因，風險管理目標、政策和過程、計量風險的方法等。



本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風險對本集團財務業績的不利影

響。基於該風險管理目標，本集團制定了政策及程序以識別及分析上述風險，並設定了適當的風險限額和控制機

制，而且還利用管理信息系統監控這些風險和限額。



青島銀行股份有限公司 273

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(1) 信用風險

(a) 信用風險的定義及範圍



信用風險是指債務人或交易對手沒有履行合同約定的對本集團的義務或承擔，使本集團可能蒙受損失的風險。信用

風險主要來自本集團的貸款組合、投資組合、擔保及其他各類表內及表外信用風險敞口。



董事會風險管理和消費者權益保護委員會對信用風險控制情況進行監督，定期審閱相關風險狀況報告。信用風險管

理由總行全面風險管理委員會統一領導，各業務單元需執行信用政策及程序，負責其信貸資產組合的質量及履約，

並對信貸資產組合（包括總行審批的資產組合）的所有信用風險進行監控。



在不考慮抵質押物及其他信用增級措施的情況下，本集團所承受的最大信用風險敞口為每項金融資產的賬面價值以

及信貸承諾的合同金額。除附註44(1)所載本集團作出的信貸承諾外，本集團沒有提供任何其他可能令本集團承受信

用風險的擔保。於報告期末就上述信貸承諾的最大信用風險敞口已在附註44(1)披露。

(b) 信用風險的評價方法



金融工具風險階段劃分



本集團基於金融工具信用風險自初始確認後是否已顯著增加，將各筆業務劃分入三個風險階段，計提預期信用損

失。



金融工具三個風險階段的主要定義列示如下：



第一階段： 對於信用風險自初始確認後未顯著增加的金融工具，按照未來12個月的預期信用損失計量損失準備。

第二階段： 對於信用風險自初始確認後己顯著增加但尚未發生信用減值的金融工具，按照整個存續期的預期信用

損失計量損失準備。



第三階段： 對於初始確認後發生信用減值的金融工具，按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。



具有較低的信用風險



如果金融工具的違約風險較低，借款人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，並且即便較長時期內經濟形

勢和經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金流量義務的能力，該金融工具被視為具有較低的

信用風險。



274 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(1) 信用風險（續）

(b) 信用風險的評價方法（續）



信用風險顯著增加



本集團通過比較金融工具在報告期末發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期

內發生違約風險的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加。



在確定信用風險自初始確認後是否顯著增加時，本集團考慮無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的合理且有

依據的信息，包括前瞻性信息。本集團考慮的信息包括：



— 債務人未能按合同到期日支付本金和利息的情況；



— 已發生的或預期的金融工具的外部或內部信用評級的嚴重惡化；



— 已發生的或預期的債務人經營成果的嚴重惡化；



— 現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境變化，並將對債務人對本集團的還款能力產生重大不利影響。

根據金融工具的性質，本集團以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。以金融工具組合

為基礎進行評估時，本集團可基於共同信用風險特徵對金融工具進行分類，例如逾期信息和信用風險評級。



如果逾期超過30日，本集團確定金融工具的信用風險已經顯著增加。



對違約的界定



本集團認為金融資產在下列情況發生違約：



— 借款人不大可能全額支付其對本集團的欠款，該評估不考慮本集團採取例如變現抵押品（如果持有）等追索行

動；或



— 金融資產逾期超過90天。



青島銀行股份有限公司 275

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(1) 信用風險（續）

(b) 信用風險的評價方法（續）



對已發生信用減值的判定



本集團在報告期末評估以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產是否已

發生信用減值。當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信

用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息：



— 發行方或債務人發生重大財務困難；



— 債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期超過90天等；



— 本集團出於與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；



— 債務人很可能破產或進行其他財務重組；或



— 發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失。



計量預期信用損失－對參數、假設及估值技術的說明



根據信用風險自初始確認後是否發生顯著增加以及金融工具是否已發生信用減值，本集團對不同的金融工具分別以

12個月或整個存續期的預期信用損失計量損失準備。預期信用損失是違約概率(PD)、違約損失率(LGD)及違約風險敞

口(EAD)三個關鍵參數的乘積，並考慮了貨幣的時間價值。相關定義如下：



違約概率是指借款人在未來12個月或在整個剩餘存續期發生違約的可能性。本集團的違約概率以內部評級模型

結果為基礎進行調整，加入前瞻性信息，以反映宏觀經濟變化對未來時點違約概率的影響；



違約損失率是指某一債項違約導致的損失金額佔該違約債項風險敞口的比例。根據業務產品以及擔保品等因素

的不同，違約損失率也有所不同。



違約風險敞口是發生違約時，某一債項應被償付的金額。



本集團根據不同業務所涵蓋的產品類型、客戶類型、客戶所屬行業等信用風險特徵，對信用風險敞口進行風險分

組，採用單項評估及組合評估方式結合的方法進行預期信用損失減值計提。本集團獲取充分信息，確保風險分組統

計上的可靠性。



本報告期內，本集團估值技術或關鍵假設未發生重大變化。



276 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(1) 信用風險（續）

(b) 信用風險的評價方法（續）



計量預期信用損失－對參數、假設及估值技術的說明（續）



本集團採用現金流折現法計量已發生信用減值的公司類貸款及墊款減值損失，如果有客觀證據顯示貸款或墊款出現

減值損失，損失金額以資產賬面金額與按資產原實際利率折現的預計未來現金流量的現值之間的差額計量。通過減

值準備相應調低資產的賬面金額。減值損失金額於損益表內確認。在估算減值準備時，管理層會考慮以下因素：

借款人經營計劃的可持續性；



當發生財務困難時提高業績的能力；



項目的可回收金額和預期破產清算可收回金額；



其他可取得的財務來源和擔保物可實現金額；及



預期現金流入時間。



本集團可能無法確定導致減值的單一或分散的事件，但是可以通過若干事件所產生的綜合影響確定減值。除非有其

他不可預測的情況存在，本集團在每個報告期末對貸款減值準備進行評估。



青島銀行股份有限公司 277

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(1) 信用風險（續）

(b) 信用風險的評價方法（續）



計量預期信用損失－對參數、假設及估值技術的說明（續）



預期信用損失中包含的前瞻性信息



金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加的評估及預期信用損失的計量，均涉及前瞻性信息。



本集團預設了三種經濟情景：一是基準情景，即根據平均預測內部設定的中性情景；另外兩種是樂觀情景和悲觀情

景。於2023年12月31日，中性情景權重略高。加權信用損失是考慮了各情景相應的權重後計算得出的預期信用損

失。



本集團通過進行歷史數據分析，對備選的宏觀經濟指標進行定期評估，從中識別出影響各業務類型信用風險及預期

信用損失的關鍵經濟指標，包括國內生產總值(GDP)、居民消費價格指數(CPI)、廣義貨幣供應量(M2）等。本集團通過

進行回歸分析確定這些經濟指標歷史上與違約概率之間的關係，並通過預測未來經濟指標確定預期的違約概率。

2023年度，本集團考慮了不同的宏觀經濟情景對關鍵經濟指標進行前瞻性預測。其中：用於估計預期信用損失的國

內生產總值累計同比增長率在中性情景下預測的平均值為5.00%。



本集團對前瞻性計量所使用的關鍵經濟變量進行了敏感性分析。於2023年12月31日和2022年12月31日，當中性情景

中的關鍵經濟指標上浮或下浮5%時，預期信用損失的變動均不超過5%。



與其他經濟預測類似，對預計經濟指標和發生可能性的估計具有高度的固有不確定性，因此實際結果可能同預測存

在重大差異。本集團認為這些預測體現了集團對可能結果的最佳估計。



其他未納入上述情景的前瞻性因素，如監管變化、法律變化的影響，也已納入考慮，但不視為具有重大影響，因

此並未據此調整預期信用損失。本集團按季度復核並監控上述假設的恰當性。



278 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(1) 信用風險（續）

(c) 評估合同現金流量修改後的金融資產信用風險



為了實現最大程度的收款，本集團有時會因商業談判或借款人財務因難對貸款的合同條款進行修改。



這類合同修改包括貸款展期、免付款期，以及提供還款寬限期。基於管理層判斷客戶很可能繼續還款的指標，本集

團制訂了貸款的具體重組政策和操作實務，且對該政策持續進行復核。對貸款進行重組的情況在中長期貸款的管理

中最為常見。

(d) 擔保物和其他信用增級



本集團所屬機構分別制定了一系列政策，通過不同的手段來緩釋信用風險。其中獲取抵質押物、保證金以及取得公

司或個人的擔保是本集團控制信用風險的重要手段之一。本集團規定了可接受的特定抵質押物的種類，主要包括以

下幾個類型：



— 房產和土地使用權



— 機器設備



— 收費權和應收賬款



— 定期存單、債券和股權等金融工具



為了將信用風險降到最低，對單筆貸款一旦識別出減值跡象，本集團就會要求對手方追加抵質押物╱增加保證人或

壓縮貸款額度。本集團對抵債資產進行有序處置。一般而言，本集團不將抵債資產用於商業用途。



對於貸款和應收款項以外的其他金融資產，相關抵質押物視金融工具的種類而決定。債券一般是沒有抵質押物的，

而資產支持證券通常由金融資產組合提供抵押。



青島銀行股份有限公司 279

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(1) 信用風險（續）

(e) 最大信用風險敞口



於報告期末，本集團不考慮任何擔保物及其他信用增級措施的最大信用風險敞口詳情如下：



本集團



2023年 2022年

12月31日 12月31日



存放中央銀行款項 30,511,651 27,475,825

存放同業及其他金融機構款項 2,210,368 2,301,037

拆出資金 14,021,225 8,432,022

衍生金融資產 149,377 108,376

買入返售金融資產 13,944,652 –

發放貸款和墊款 292,992,926 262,518,662

金融投資



－以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 14,470,010 12,307,062

－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 114,961,884 96,655,451

－以攤餘成本計量的金融投資 52,756,509 58,202,665

長期應收款 16,741,773 15,280,949

其他 776,537 1,307,938



小計 553,536,912 484,589,987



信貸承諾 76,567,282 68,079,286



合計 630,104,194 552,669,273



280 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(1) 信用風險（續）

(f) 風險集中度



如交易集中於某一行業或共同具備某些經濟特性，其信用風險通常會相應提高。同時，不同行業的經濟發展均有其

獨特的特點，因此不同的行業的信用風險亦不相同。



本集團及本行發放貸款和墊款（未含應計利息）按行業分類列示如下：



2023年12月31日 2022年12月31日



金額 比例 金額 比例



批發和零售業 40,112,000 13.37% 27,177,633 10.10%

建築業 36,305,398 12.10% 36,870,337 13.70%

租賃和商務服務業 29,443,983 9.81% 22,197,699 8.25%

製造業 27,820,169 9.27% 30,836,317 11.46%

水利、環境和公共設施管理業 25,460,916 8.48% 24,242,353 9.01%

房地產業 22,645,613 7.55% 21,744,001 8.08%

金融業 15,227,141 5.07% 13,558,837 5.04%

交通運輸、倉儲和郵政業 5,858,262 1.95% 5,031,283 1.87%

電力、熱力、燃氣及水生產和



供應業 5,478,243 1.83% 4,837,379 1.80%

科學研究和技術服務業 3,874,193 1.29% 2,788,039 1.04%

其他 8,779,858 2.93% 6,365,544 2.37%



公司類貸款和墊款



（含票據貼現及福費廷）小計 221,005,776 73.65% 195,649,422 72.72%

個人貸款和墊款 79,083,765 26.35% 73,380,030 27.28%



發放貸款和墊款總額 300,089,541 100.00% 269,029,452 100.00%



青島銀行股份有限公司 281

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(1) 信用風險（續）

(f) 風險集中度（續）



債券投資（未含應計利息）按評級分佈分析



本集團採用信用評級方法監控持有的債券投資組合信用風險狀況。評級參照萬德或彭博綜合評級或債券發行機構所

在國家主要評級機構的評級。於報告期末債券投資賬面餘額按投資評級分佈如下：



2023年12月31日



未評級 AAA AA A A以下 合計

債券投資（按發行人分類）



政府及中央銀行 – 53,530,546 – – – 53,530,546

政策性銀行 – 24,246,483 – – – 24,246,483

同業及其他金融機構 415,583 40,675,409 2,331,253 142,925 353,824 43,918,994

企業實體 2,934,092 26,135,790 15,217,608 153,621 2,299,767 46,740,878



合計 3,349,675 144,588,228 17,548,861 296,546 2,653,591 168,436,901



2022年12月31日



未評級 AAA AA A A以下 合計



債券投資（按發行人分類）



政府及中央銀行 – 63,706,037 – – – 63,706,037

政策性銀行 – 17,899,619 – – – 17,899,619

同業及其他金融機構 3,376,161 25,658,379 1,875,288 237,208 256,545 31,403,581

企業實體 91,295 15,810,493 16,450,173 83,875 2,675,963 35,111,799



合計 3,467,456 123,074,528 18,325,461 321,083 2,932,508 148,121,036



282 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(1) 信用風險（續）

(g) 金融工具信用質量分析



於報告期末，本集團金融工具風險階段劃分如下：



本集團



2023年12月31日



賬面餘額 預期信用減值準備



以攤餘成本計量的金融資產 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計



現金及存放中央銀行款項 31,043,664 – – 31,043,664 – – – –

存放同業及其他金融機構款項 2,212,017 – – 2,212,017 (1,649) – – (1,649)

拆出資金 14,063,602 – – 14,063,602 (42,377) – – (42,377)

買入返售金融資產 13,952,782 – – 13,952,782 (8,130) – – (8,130)

發放貸款和墊款



－公司貸款 197,449,270 768,692 2,401,251 200,619,213 (4,565,865) (162,644) (1,576,878) (6,305,387)

－個人貸款和墊款 77,246,951 864,235 1,141,645 79,252,831 (434,923) (188,299) (926,518) (1,549,740)

金融投資 52,460,255 328,570 4,448,645 57,237,470 (126,430) (22,797) (4,331,734) (4,480,961)

長期應收款 16,447,862 898,979 69,482 17,416,323 (446,463) (174,694) (53,393) (674,550)



以攤餘成本計量的金融資產合計 404,876,403 2,860,476 8,061,023 415,797,902 (5,625,837) (548,434) (6,888,523) (13,062,794)



2023年12月31日



以公允價值計量且其變動計入 賬面餘額 預期信用減值準備



其他綜合收益的金融資產 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計



發放貸款和墊款



－票據貼現及福費廷 20,976,009 – – 20,976,009 (142,370) – – (142,370)

金融投資 114,847,595 109,556 4,733 114,961,884 (75,072) (1,051) (53,749) (129,872)



以公允價值計量且其變動計入其他綜



合收益的金融資產合計 135,823,604 109,556 4,733 135,937,893 (217,442) (1,051) (53,749) (272,242)



信貸承諾 76,556,283 10,899 100 76,567,282 (564,930) (837) – (565,767)



青島銀行股份有限公司 283

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(1) 信用風險（續）

(g) 金融工具信用質量分析（續）



本集團



2022年12月31日



賬面餘額 預期信用減值準備



以攤餘成本計量的金融資產 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計



現金及存放中央銀行款項 27,825,306 – – 27,825,306 – – – –

存放同業及其他金融機構款項 2,303,628 – – 2,303,628 (2,591) – – (2,591)

拆出資金 8,459,377 – – 8,459,377 (27,355) – – (27,355)

發放貸款和墊款



－公司貸款 169,381,379 1,395,899 2,608,188 173,385,466 (3,631,302) (312,800) (2,263,910) (6,208,012)

－個人貸款和墊款 72,078,420 814,528 655,589 73,548,537 (269,848) (197,911) (433,700) (901,459)

金融投資 56,482,930 235,908 4,430,545 61,149,383 (191,705) (27,839) (2,727,174) (2,946,718)

長期應收款 15,340,939 216,795 161,059 15,718,793 (265,041) (65,109) (107,694) (437,844)



以攤餘成本計量的金融資產合計 351,871,979 2,663,130 7,855,381 362,390,490 (4,387,842) (603,659) (5,532,478) (10,523,979)



2022年12月31日



以公允價值計量且其變動計入 賬面餘額 預期信用減值準備



其他綜合收益的金融資產 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計



發放貸款和墊款



－票據貼現及福費廷 22,676,508 17,622 – 22,694,130 (27,639) (31) – (27,670)

金融投資 94,715,912 1,939,539 – 96,655,451 (51,725) (152,028) – (203,753)



以公允價值計量且其變動計入其他綜



合收益的金融資產合計 117,392,420 1,957,161 – 119,349,581 (79,364) (152,059) – (231,423)



信貸承諾 67,960,640 97,646 21,000 68,079,286 (249,614) (3,028) – (252,642)



284 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(2) 市場風險



市場風險是指因市場價格（利率、匯率及其他價格）的不利變動，而使本集團表內和表外業務發生損失的風險。



本集團建立了涵蓋市場風險識別、計量、監測和控制環節的市場風險管理制度體系，通過產品准入審批和限額管理

對市場風險進行管理，將潛在的市場風險損失控制在可接受水平。



本集團主要通過敏感度分析、利率重定價敞口分析、外匯敞口分析等方式來計量和監測市場風險。對於金融市場業

務，本集團區分銀行賬戶交易和交易賬戶交易並分別進行管理，並使用各自不同的管理方法分別控制銀行賬戶和交

易賬戶風險形成的市場風險。



本集團日常業務面臨的市場風險包括利率風險和匯率風險。

(a) 利率風險



利率風險，是指利率水平、期限結構等發生不利變動導致金融工具整體收益和經濟價值遭受損失的風險。本集團利

率風險主要來源於生息資產和付息負債利率重新定價期限錯配對收益的影響，以及市場利率變動對資金交易頭寸的

影響。



對於資產負債業務的重定價風險，本集團主要通過缺口分析進行評估、監測，並根據缺口現狀調整浮動利率貸款與

固定利率貸款比重、調整貸款重定價周期、優化存款期限結構等。



對於資金交易頭寸的利率風險，本集團採用敏感度分析、情景模擬等方法進行計量和監控，並設定利率敏感度、敞

口等風險限額，定期對風險限額的執行情況進行有效監控、管理和報告。



青島銀行股份有限公司 285

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(2) 市場風險（續）

(a) 利率風險（續）



下表列示報告期末資產與負債按預期下一個重定價日期（或到期日，以較早者為準）的分佈：



2023年12月31日



合計 不計息 3個月內 3個月至1年 1年至5年 5年以上

資產



現金及存放中央銀行款項 31,043,664 618,878 30,424,786 – – –

存放同業及其他金融機構款項 2,210,368 19,839 2,190,529 – – –

拆出資金 14,021,225 264,764 7,728,689 5,830,950 196,822 –

買入返售金融資產 13,944,652 2,773 13,941,879 – – –

發放貸款和墊款（註(i)） 292,992,926 741,732 78,759,912 167,515,322 39,666,710 6,309,250

金融投資（註(ii)） 226,011,166 52,049,245 4,612,581 18,677,727 89,722,313 60,949,300

長期應收款 16,741,773 206,949 6,638,805 5,095,740 4,800,279 –

其他 11,019,598 11,019,598 – – – –



資產總額 607,985,372 64,923,778 144,297,181 197,119,739 134,386,124 67,258,550



負債



向中央銀行借款 18,235,088 158,442 5,791,966 12,284,680 – –

同業及其他金融機構存放款項 2,242,331 16,701 1,816,495 409,135 – –

拆入資金 21,090,364 168,821 4,825,173 15,728,870 367,500 –

賣出回購金融資產款 36,880,567 7,629 36,872,938 – – –

吸收存款 395,467,359 9,794,927 176,706,141 73,163,699 135,802,592 –

已發行債券 89,269,785 268,532 26,985,268 48,022,299 13,993,686 –

其他 4,860,635 4,305,600 59,115 87,745 318,647 89,528



負債總額 568,046,129 14,720,652 253,057,096 149,696,428 150,482,425 89,528



資產負債缺口 39,939,243 50,203,126 (108,759,915) 47,423,311 (16,096,301) 67,169,022



286 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(2) 市場風險（續）

(a) 利率風險（續）



2022年12月31日



合計 不計息 3個月內 3個月至1年 1年至5年 5年以上



資產



現金及存放中央銀行款項 27,825,306 394,369 27,430,937 – – –

存放同業及其他金融機構款項 2,301,037 13,130 2,088,048 199,859 – –

拆出資金 8,432,022 208,644 4,733,686 3,489,692 – –

發放貸款和墊款（註(i)） 262,518,662 563,118 68,781,574 152,363,980 35,395,663 5,414,327

金融投資（註(ii)） 202,141,128 43,709,191 7,991,469 11,534,615 69,140,563 69,765,290

長期應收款 15,280,949 216,532 6,469,227 5,168,662 3,426,528 –

其他 11,114,888 11,114,888 – – – –



資產總額 529,613,992 56,219,872 117,494,941 172,756,808 107,962,754 75,179,617



負債



向中央銀行借款 13,256,605 57,473 3,477,252 9,721,880 – –

同業及其他金融機構存放款項 6,439,660 39,343 2,898,857 3,501,460 – –

拆入資金 17,808,095 184,054 5,216,610 12,307,431 100,000 –

賣出回購金融資產款 25,634,354 1,823 25,632,531 – – –

吸收存款 348,043,307 7,085,444 167,691,199 67,206,597 106,042,651 17,416

已發行債券 74,866,951 253,084 21,435,717 43,184,576 9,993,574 –

其他 6,971,725 4,666,033 1,853,926 64,869 293,537 93,360



負債總額 493,020,697 12,287,254 228,206,092 135,986,813 116,429,762 110,776



資產負債缺口 36,593,295 43,932,618 (110,711,151) 36,769,995 (8,467,008) 75,068,841



註：



(i) 於2023年12月31日和2022年12月31日，本集團發放貸款和墊款的「3個月內」組別分別包括逾期貸款和墊款（扣除信用減

值準備後）人民幣16.87億元及人民幣12.37億元。



(ii) 金融投資包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金

融投資及以攤餘成本計量的金融投資。



青島銀行股份有限公司 287

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(2) 市場風險（續）

(a) 利率風險（續）



本集團採用敏感性分析衡量利率變化對本集團淨利息收入及權益的可能影響。下表列示了本集團淨利息收入及權益

在其他變量固定的情況下對於可能發生的利率變動的敏感性。對淨利息收入的影響是指一定利率變動對期末持有的

預計未來一年內進行利率重定價的金融資產及負債所產生的淨利息收入的影響。對權益的影響包括一定利率變動對

期末持有的固定利率的以公允價值進行計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產進行重估價所產生的公允價值變

動對權益的影響。



2023年 2022年

12月31日 12月31日

按年度化計算淨利息收入的變動 （減少）╱增加 （減少）╱增加



利率上升100個基點 (731,924) (831,337)

利率下降100個基點 731,924 831,337



2023年 2022年

12月31日 12月31日

按年度化計算權益的變動 （減少）╱增加 （減少）╱增加



利率上升100個基點 (2,301,467) (2,782,794)

利率下降100個基點 2,465,394 3,051,735



以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的利率風險結構。有關的分析反映本集團資產和負債的重新定價對本集團

按年化計算的淨利息收入和權益的影響，其基於以下假設：



— 未考慮報告日後業務的變化，分析基於報告期末的靜態缺口；



— 在衡量利率變化對淨利息收入的影響時，所有在三個月內及三個月後但一年內重新定價或到期的資產和負債均

假設在有關期間開始時重新定價或到期；



— 存放中央銀行款項及存出和吸收的活期存款利率保持不變；



— 收益率曲線隨利率變化而平行移動；



— 資產和負債組合併無其他變化，且所有頭寸將會被持有，並在到期後續期；



— 其他變量（包括匯率）保持不變；及



— 未考慮利率變動對客戶行為、市場價格和表外產品的影響。



本分析並不會考慮管理層可能採用風險管理方法所產生的影響。利率變動導致本集團淨利息收入和權益出現的實際

變化可能與基於上述假設的敏感性分析的結果不同。



288 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(2) 市場風險（續）

(b) 匯率風險



匯率風險是市場匯率發生不利變動導致損失的風險。本集團的匯率風險主要包括資金業務、外匯自營性投資以及其

他外匯敞口所產生的風險。本集團通過將以外幣為單位的資產與相同幣種的對應負債匹配來管理匯率風險。



本集團的各資產負債項目於報告期末的匯率風險敞口如下：



2023年12月31日



人民幣 美元 其他 合計

（折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣）

資產



現金及存放中央銀行款項 30,874,843 164,850 3,971 31,043,664

存放同業及其他金融機構款項 1,519,343 646,507 44,518 2,210,368

拆出資金 14,021,225 – – 14,021,225

買入返售金融資產 13,944,652 – – 13,944,652

發放貸款和墊款 292,134,455 858,471 – 292,992,926

金融投資（註(i)） 219,582,545 6,428,621 – 226,011,166

長期應收款 16,741,773 – – 16,741,773

其他 10,815,883 201,051 2,664 11,019,598



資產總額 599,634,719 8,299,500 51,153 607,985,372



負債



向中央銀行借款 18,235,088 – – 18,235,088

同業及其他金融機構存放款項 1,518,537 723,794 – 2,242,331

拆入資金 20,031,173 1,059,191 – 21,090,364

賣出回購金融資產款 36,880,567 – – 36,880,567

吸收存款 393,885,030 1,564,963 17,366 395,467,359

已發行債券 89,269,785 – – 89,269,785

其他 4,801,894 32,994 25,747 4,860,635



負債總額 564,622,074 3,380,942 43,113 568,046,129



財務狀況表內敞口淨額 35,012,645 4,918,558 8,040 39,939,243



外匯掉期等敞口淨額 – (4,926,226) 3,173 (4,923,053)



淨頭寸 35,012,645 (7,668) 11,213 35,016,190



信貸承諾 72,812,430 2,627,962 1,126,890 76,567,282



青島銀行股份有限公司 289

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(2) 市場風險（續）

(b) 匯率風險（續）



2022年12月31日



人民幣 美元 其他 合計

（折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣）

資產



現金及存放中央銀行款項 27,689,844 131,884 3,578 27,825,306

存放同業及其他金融機構款項 1,465,218 757,794 78,025 2,301,037

拆出資金 8,432,022 – – 8,432,022

發放貸款和墊款 260,885,963 1,629,357 3,342 262,518,662

金融投資（註(i)） 194,601,933 7,539,195 – 202,141,128

長期應收款 15,280,949 – – 15,280,949

其他 10,676,780 435,312 2,796 11,114,888



資產總額 519,032,709 10,493,542 87,741 529,613,992



負債



向中央銀行借款 13,256,605 – – 13,256,605

同業及其他金融機構存放款項 3,960,620 2,479,040 – 6,439,660

拆入資金 17,663,785 144,310 – 17,808,095

賣出回購金融資產款 25,395,789 238,565 – 25,634,354

吸收存款 346,301,171 1,684,653 57,483 348,043,307

已發行債券 74,866,951 – – 74,866,951

其他 984,776 5,969,696 17,253 6,971,725



負債總額 482,429,697 10,516,264 74,736 493,020,697



淨頭寸 36,603,012 (22,722) 13,005 36,593,295



信貸承諾 65,256,071 2,406,503 416,712 68,079,286



註：



(i) 金融投資包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金

融投資及以攤餘成本計量的金融投資。



本集團採用敏感性分析衡量匯率變化對本集團淨利潤的可能影響。下表列出於2023年12月31日及2022年12月31日按

當日資產和負債進行匯率敏感性分析結果。



290 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(2) 市場風險（續）

(b) 匯率風險（續）



2023年 2022年

12月31日 12月31日

按年度化計算淨利潤及權益的變動 增加╱（減少） （減少）╱增加



匯率上升100個基點 4 (10)

匯率下降100個基點 (4) 10



以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的匯率風險結構以及某些簡化的假設。有關的分析基於以下假設：



— 匯率敏感性是指各幣種對人民幣於報告日當天收盤（中間價）匯率絕對值波動100個基點造成的匯兌損益；



— 報告期末匯率絕對值波動100個基點是假定自報告期末起下一個完整年度內的匯率變動；



— 各幣種對人民幣匯率同時同向波動；



— 由於本集團非美元的其他外幣資產及負債佔總資產和總負債比例並不重大，因此上述敏感性分析中其他外幣以

折合美元後的金額計算對本集團淨利潤及權益的可能影響；



— 計算外匯敞口時，包含了即期外匯敞口、遠期外匯敞口和期權，且所有頭寸將會被持有，並在到期後續期；

— 其他變量（包括利率）保持不變；及



— 未考慮匯率變動對客戶行為和市場價格的影響。



本分析並不會考慮管理層可能採用風險管理方法所產生的影響。匯率變化導致本集團損益及權益出現的實際變化可

能與基於上述假設的敏感性分析的結果不同。



青島銀行股份有限公司 291

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(3) 流動性風險



流動性風險是指商業銀行雖有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產

增長或支付到期債務的風險。流動性風險管理的目的在於保證本集團有充足的現金流，以及時滿足償付義務及供應

業務營運資金的需求。這主要包括本集團有能力在客戶對活期存款或定期存款到期提款時進行全額兌付，在拆入款

項到期時足額償還，或完全履行其他支付義務；流動性比率符合法定比率，並積極開展借貸及投資等業務。本集團

根據流動性風險管理政策對未來現金流量進行監測，並確保維持適當水平的高流動性資產。



在資產負債管理委員會的領導下，計劃財務部根據流動性管理目標進行日常管理，負責確保各項業務的正常支付。

本集團持有適量的流動性資產（如央行存款、其他短期存款及證券）以確保流動性需要，同時本集團也有足夠的資金

來應付日常經營中可能發生的不可預知的支付需求。本集團資產的資金來源大部分為客戶存款。近年來本集團客戶

存款持續增長，並且種類和期限類型多樣化，成為穩定的資金來源。



本集團主要採用流動性缺口分析衡量流動性風險，並採用壓力測試以評估流動性風險的影響。



292 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(3) 流動性風險（續）

(a) 到期日分析



本集團的資產與負債於報告期末根據相關剩餘到期還款日的分析如下：



2023年12月31日



1個月 3個月



無期限 實時償還 1個月內 至3個月 至1年 1年至5年 5年以上 合計

（註(ii)） （註(ii)）



資產



現金及存放中央銀行款項 18,996,573 12,047,091 – – – – – 31,043,664

存放同業及其他金融機構款項 – 1,392,344 204,824 613,200 – – – 2,210,368

拆出資金 – – 2,743,123 5,182,786 5,898,304 197,012 – 14,021,225

買入返售金融資產 – – 13,944,652 – – – – 13,944,652

發放貸款和墊款 1,158,219 529,295 26,255,077 24,352,523 90,063,777 80,582,868 70,051,167 292,992,926

金融投資（註(i)） 212,289 – 27,251,756 7,515,812 20,025,622 104,657,017 66,348,670 226,011,166

長期應收款 18,361 – 786,671 1,021,260 4,925,045 9,846,309 144,127 16,741,773

其他 8,501,958 214,626 101,801 83,972 306,394 254,282 1,556,565 11,019,598



資產總額 28,887,400 14,183,356 71,287,904 38,769,553 121,219,142 195,537,488 138,100,529 607,985,372



負債



向中央銀行借款 – – 231,661 5,683,599 12,319,828 – – 18,235,088

同業及其他金融機構存放款項 – 1,462,398 – 361,820 418,113 – – 2,242,331

拆入資金 – – 1,152,805 2,686,202 15,825,869 1,425,488 – 21,090,364

賣出回購金融資產款 – – 36,880,567 – – – – 36,880,567

吸收存款 – 121,349,619 26,507,966 30,325,208 75,831,293 141,453,273 – 395,467,359

已發行債券 – – 9,125,354 18,008,373 48,142,372 7,997,815 5,995,871 89,269,785

其他 580,348 83,108 526,439 700,614 761,477 1,102,407 1,106,242 4,860,635



負債總額 580,348 122,895,125 74,424,792 57,765,816 153,298,952 151,978,983 7,102,113 568,046,129



淨頭寸 28,307,052 (108,711,769) (3,136,888) (18,996,263) (32,079,810) 43,558,505 130,998,416 39,939,243



青島銀行股份有限公司 293

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(3) 流動性風險（續）

(a) 到期日分析（續）



2022年12月31日



1個月 3個月



無期限 實時償還 1個月內 至3個月 至1年 1年至5年 5年以上 合計

（註(ii)） （註(ii)）



資產



現金及存放中央銀行款項 17,697,313 10,127,993 – – – – – 27,825,306

存放同業及其他金融機構款項 – 1,389,349 204,888 503,947 202,853 – – 2,301,037

拆出資金 – – 1,851,427 3,038,226 3,542,369 – – 8,432,022

發放貸款和墊款 719,658 385,543 20,949,483 21,389,393 87,255,059 67,179,734 64,639,792 262,518,662

金融投資（註(i)） 326,384 46,246 22,850,091 6,299,348 17,944,465 76,135,202 78,539,392 202,141,128

長期應收款 53,366 8,481 1,165,757 1,182,373 4,893,901 7,590,630 386,441 15,280,949

其他 8,603,214 432,394 40,037 38,057 142,250 308,774 1,550,162 11,114,888



資產總額 27,399,935 12,390,006 47,061,683 32,451,344 113,980,897 151,214,340 145,115,787 529,613,992



負債



向中央銀行借款 – – 54,040 3,470,285 9,732,280 – – 13,256,605

同業及其他金融機構存放款項 – 1,158,513 – 1,765,320 3,515,827 – – 6,439,660

拆入資金 – – 2,058,040 3,278,093 12,371,962 100,000 – 17,808,095

賣出回購金融資產款 – – 25,531,243 103,111 – – – 25,634,354

吸收存款 – 122,042,969 19,152,844 27,829,442 68,818,498 110,181,658 17,896 348,043,307

已發行債券 – – 4,982,830 16,601,753 43,288,794 3,998,641 5,994,933 74,866,951

其他 267,224 166,769 855,276 1,939,064 1,551,557 1,074,057 1,117,778 6,971,725



負債總額 267,224 123,368,251 52,634,273 54,987,068 139,278,918 115,354,356 7,130,607 493,020,697



淨頭寸 27,132,711 (110,978,245) (5,572,590) (22,535,724) (25,298,021) 35,859,984 137,985,180 36,593,295



註：



(i) 金融投資包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金

融投資及以攤餘成本計量的金融投資。



(ii) 現金及存放中央銀行款項中的無期限金額是指存放於人行的法定存款準備金、財政性存款以及外匯風險準備金。其

他權益工具投資亦於無期限中列示。發放貸款和墊款、金融投資和長期應收款中的「無期限」類別包括已發生信用減

值或未發生信用減值但已逾期超過一個月的部分。逾期一個月內的未發生信用減值部分劃分為「實時償還」類別。



294 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(3) 流動性風險（續）

(b) 非衍生金融負債的合約未折現現金流量的分析



本集團非衍生金融負債於報告期末根據未折現合同現金流量的分析如下：



2023年12月31日



1個月 3個月 合約未折現



無期限 實時償還 1個月內 至3個月 至1年 1年至5年 5年以上 現金流量 賬面價值

向中央銀行借款 – – 232,022 5,744,867 12,459,403 – – 18,436,292 18,235,088

同業及其他金融機



構存放款項 – 1,462,398 – 365,386 433,163 – – 2,260,947 2,242,331

拆入資金 – – 1,153,854 2,756,377 16,144,021 1,526,428 – 21,580,680 21,090,364

賣出回購金融



資產款 – – 36,884,708 – – – – 36,884,708 36,880,567

吸收存款 – 121,349,619 27,254,653 30,459,475 78,726,999 151,534,377 – 409,325,123 395,467,359

已發行債券 – – 9,140,000 18,132,000 49,090,000 9,569,600 6,836,400 92,768,000 89,269,785

租賃負債 – 17,035 27,987 18,482 89,958 350,748 111,467 615,677 555,035

其他金融負債 14,582 66,073 83,953 274,404 32,852 318,611 922,695 1,713,170 1,713,170



總額 14,582 122,895,125 74,777,177 57,750,991 156,976,396 163,299,764 7,870,562 583,584,597 565,453,699



2022年12月31日



1個月 3個月 合約未折現



無期限 實時償還 1個月內 至3個月 至1年 1年至5年 5年以上 現金流量 賬面價值



向中央銀行借款 – – 54,076 3,517,460 9,864,710 – – 13,436,246 13,256,605

同業及其他金融機



構存放款項 – 1,158,513 – 1,775,204 3,570,747 – – 6,504,464 6,439,660

拆入資金 – – 2,072,109 3,290,564 12,630,182 105,776 – 18,098,631 17,808,095

賣出回購金融



資產款 – – 25,537,711 103,572 – – – 25,641,283 25,634,354

吸收存款 – 122,042,969 19,181,984 28,189,089 70,741,471 118,416,931 35,653 358,608,097 348,043,307

已發行債券 – – 4,990,000 16,712,000 43,922,800 5,271,200 7,115,200 78,011,200 74,866,951

租賃負債 – 9,537 28,906 14,949 80,152 323,892 118,182 575,618 515,043

其他金融負債 13,418 157,232 121,294 1,792,607 404,847 183,624 922,695 3,595,717 3,595,717



總額 13,418 123,368,251 51,986,080 55,395,445 141,214,909 124,301,423 8,191,730 504,471,256 490,159,732



上述未折現合同現金流量分析可能與這些非衍生金融負債的實際現金流量存在差異。



青島銀行股份有限公司 295

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(3) 流動性風險（續）

(c) 衍生金融工具的合約未折現現金流量的分析



本集團衍生金融工具根據未折現合同現金流量的分析如下：



本集團



2023年12月31日



1個月 3個月 合約未折現

無期限 實時償還 1個月內 至3個月 至1年 1年至5年 5年以上 現金流量



衍生金融工具現金流量：



以淨額結算的衍生金融工具 – – (74) 1,236 269 (230) – 1,201



以總額結算的衍生金融工具



其中：現金流入 – – 18,158 236,902 5,025,338 – – 5,280,398

現金流出 – – (18,151) (235,551) (5,060,830) – – (5,314,532)



合計 – – 7 1,351 (35,492) – – (34,134)



2022年12月31日



1個月 3個月 合約未折現

無期限 實時償還 1個月內 至3個月 至1年 1年至5年 5年以上 現金流量



衍生金融工具現金流量：



以淨額結算的衍生金融工具 – – 23 (109) (549) 1,621 – 986



以總額結算的衍生金融工具



其中：現金流入 – – 14,333 336,595 5,616,499 – – 5,967,427

現金流出 – – (14,315) (336,458) (5,804,543) – – (6,155,316)



合計 – – 18 137 (188,044) – – (187,889)



296 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(4) 操作風險



操作風險是指由於內部程序、員工、信息科技系統存在問題以及外部事件造成損失的風險，包括法律風險，但不包

括戰略風險和聲譽風險。



本行董事會最終負責操作風險管理，高級管理層領導全行日常的操作風險管理。本集團已全面建立管理和防範操作

風險的「三道防線」。

(5) 資本管理



本集團的資本管理包括資本充足率管理、資本融資管理以及經濟資本管理三個方面。其中資本充足率管理是資本管

理的重點。本集團按照監管機構的指引計算資本充足率。本集團資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本

三部分。



資本充足率管理是本集團資本管理的核心。資本充足率反映了本集團穩健經營和抵御風險的能力。本集團資本充足

率管理目標是在滿足法定監管要求的基礎上，根據實際面臨的風險狀況，參考先進同業的資本充足率水準及本集團

經營狀況，審慎確定資本充足率目標。



本集團根據戰略發展規劃、業務擴張情況、風險變動趨勢等因素採用情景模擬、壓力測試等方法預測、規劃和管理

資本充足率。本集團定期向監管機構提交所需信息。



本集團根據原中國銀監會於2012年頒佈的《商業銀行資本管理辦法（試行）》及其他相關規定計算的核心一級資本充足

率、一級資本充足率及資本充足率如下：



青島銀行股份有限公司 297

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

44 風險管理（續）

(5) 資本管理（續）



2023年 2022年

12月31日 12月31日



核心一級資本 33,328,054 30,003,939

股本 5,820,355 5,820,355

資本公積可計入部分 10,687,634 10,687,634

其他綜合收益 947,211 83,726

盈餘公積 2,718,114 2,388,248

一般準備 7,483,824 6,618,047

未分配利潤 5,011,018 3,822,519

少數股東資本可計入部分 659,898 583,410

核心一級資本調整項目 (923,175) (834,333)



核心一級資本淨額 32,404,879 29,169,606

其他一級資本 6,483,769 6,473,571

－其他一級資本工具及其溢價 6,395,783 6,395,783

－少數股東資本可計入部分 87,986 77,788



一級資本淨額 38,888,648 35,643,177



二級資本 10,358,946 9,569,041

可計入的已發行二級資本工具 6,000,000 6,000,000

超額貸款損失準備 4,182,973 3,413,465

少數股東資本可計入部分 175,973 155,576



總資本淨額 49,247,594 45,212,218



風險加權資產總額 384,977,512 333,440,925



核心一級資本充足率 8.42% 8.75%

一級資本充足率 10.10% 10.69%

資本充足率 12.79% 13.56%



298 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

45 公允價值

(1) 公允價值計量方法及假設



公允價值估計是根據金融工具的特性和相關市場資料於某一特定時間作出，因此一般是主觀的。本集團根據以下層

次確定及披露金融工具的公允價值：



第一層次： 相同資產或負債在活躍市場上（未經調整）的報價；



第二層次： 使用估值方法，該估值方法基於直接或間接可觀察到的、對入賬公允價值有重大影響的輸入值；及

第三層次： 使用估值方法，該估值方法基於不可觀察到的、對入賬公允價值有重大影響的輸入值。



本集團已就公允價值的計量建立了相關的政策和內部監控機制，規範了金融工具公允價值計量框架、公允價值計量

方法及程序。



本集團於評估公允價值時採納以下方法及假設：

(a) 債券投資



對於存在活躍市場的債券，其公允價值是按報告期末的市場報價確定的。

(b) 其他金融投資及其他非衍生金融資產



公允價值根據預計未來現金流量的現值進行估計，折現率為報告期末的市場利率。

(c) 已發行債券及其他非衍生金融負債



已發行債券的公允價值是按報告期末的市場報價確定或根據預計未來現金流量的現值進行估計的。其他非衍生金融

負債的公允價值是根據預計未來現金流量的現值進行估計的。折現率為報告期末的市場利率。

(d) 衍生金融工具



採用僅包括可觀察市場數據的估值技術進行估值的衍生金融工具主要包括利率互換、貨幣遠期及掉期等。最常見的

估值技術包括現金流折現模型等。模型參數包括即遠期外匯匯率、外匯匯率波動率以及利率曲線等。



青島銀行股份有限公司 299

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

45 公允價值（續）

(2) 按公允價值計量的金融工具



下表列示按公允價值層次對以公允價值計量的金融工具的分析：



本集團



2023年12月31日



第一層次 第二層次 第三層次 合計

註(i)



以公允價值計量且其變動計入



當期損益的金融投資



－債券 – 7,130,029 – 7,130,029

－資產管理計劃 – – 6,895,445 6,895,445

－資金信託計劃 – – 444,536 444,536

－基金投資 – 43,799,513 – 43,799,513

衍生金融資產 – 149,377 – 149,377

以公允價值計量且其變動計入



其他綜合收益的金融投資



－債券 – 114,961,884 – 114,961,884

－其他權益工具投資 – – 23,250 23,250

以公允價值計量且其變動計入



其他綜合收益的發放貸款和墊款 – – 20,976,009 20,976,009



金融資產合計 – 166,040,803 28,339,240 194,380,043



以公允價值計量且其變動計入



當期損益的拆入資金 – 959,180 – 959,180

衍生金融負債 – 69,353 1,754 71,107



金融負債合計 – 1,028,533 1,754 1,030,287



300 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

45 公允價值（續）

(2) 按公允價值計量的金融工具（續）



本集團



2022年12月31日



第一層次 第二層次 第三層次 合計

註(i)



以公允價值計量且其變動計入



當期損益的金融投資



－債券 – 3,727,428 – 3,727,428

－資產管理計劃 – – 7,787,802 7,787,802

－資金信託計劃 – – 791,832 791,832

－基金投資 – 34,950,084 – 34,950,084

－其他投資 – 2,616 – 2,616

衍生金融資產 – 108,376 – 108,376

以公允價值計量且其變動計入



其他綜合收益的金融投資



－債券 – 95,922,326 – 95,922,326

－資產管理計劃 – 733,125 – 733,125

－其他權益工具投資 – – 23,250 23,250

以公允價值計量且其變動計入



其他綜合收益的發放貸款和墊款 – – 22,694,130 22,694,130



金融資產合計 – 135,443,955 31,297,014 166,740,969



衍生金融負債 – 187,076 1,071 188,147



金融負債合計 – 187,076 1,071 188,147



青島銀行股份有限公司 301

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

45 公允價值（續）

(2) 按公允價值計量的金融工具（續）

(i) 第三層次公允價值計量項目的變動情況



本集團



2023年第三層次公允價值計量項目的變動情況如下表所示：



本年利得或損失總額 購買、發行、出售和結算



2023年 轉入 轉出 計入其他 2023年

1月1日 第三層次 第三層次 計入損益 綜合收益 購買 發行 出售及結算 12月31日

以公允價值計量且其變動計



入當期損益的金融投資



－資產管理計劃 7,787,802 – – (404,175) – 1,000,000 – (1,488,182) 6,895,445

－資金信託計劃 791,832 – – 308,126 – 76,820 – (732,242) 444,536

以公允價值計量且其變動計



入其他綜合收益的金融



投資



－其他權益工具投資 23,250 – – – – – – – 23,250

以公允價值計量且其變動計



入其他綜合收益的發放貸



款和墊款 22,694,130 – – 599,273 29,447 90,014,037 – (92,360,878) 20,976,009



金融資產合計 31,297,014 – – 503,224 29,447 91,090,857 – (94,581,302) 28,339,240



衍生金融負債 1,071 – – 683 – – – – 1,754



金融負債合計 1,071 – – 683 – – – – 1,754



302 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

45 公允價值（續）

(2) 按公允價值計量的金融工具（續）

(i) 第三層次公允價值計量項目的變動情況（續）



2022年第三層次公允價值計量項目的變動情況如下表所示：



本年利得或損失總額 購買、發行、出售和結算



2022年 轉入 轉出 計入其他 2022年

1月1日 第三層次 第三層次 計入損益 綜合收益 購買 發行 出售及結算 12月31日



以公允價值計量且其變動計



入當期損益的金融投資



－資產管理計劃 13,488,145 – (2,453,369) (62,684) – 4,390,000 – (7,574,290) 7,787,802

－資金信託計劃 1,501,437 – – (513,923) – – – (195,682) 791,832

以公允價值計量且其變動計



入其他綜合收益的金融



投資



－其他權益工具投資 23,250 – – – – – – – 23,250

－其他投資 728,917 – – 2,695 (31,612) – – (700,000) –

以公允價值計量且其變動計



入其他綜合收益的發放貸



款和墊款 17,640,224 – – 266,049 (29,912) 71,488,373 – (66,670,604) 22,694,130



金融資產合計 33,381,973 – (2,453,369) (307,863) (61,524) 75,878,373 – (75,140,576) 31,297,014



衍生金融負債 2,447 – – (1,376) – – – – 1,071



金融負債合計 2,447 – – (1,376) – – – – 1,071



(3) 以公允價值計量項目在各層次之間轉換的情況



2023年度，未發生公允價值層次之間的轉換。



2022年度，由於部分對估值結果有重大影響的參數由不可觀察轉化為可觀察或估值方法有變化，本集團於報告期末

將這些金融工具從以公允價值計量的第三層次金融資產轉入第二層次。

(4) 基於重大不可觀察的模型輸入計量的公允價值



本集團以第三層次公允價值計量的項目主要包括票據貼現、資產管理計劃和資金信託計劃。由於並非所有涉及這些

資產公允價值評估的輸入值均可觀察，本集團將以上基礎資產分類為第三層次。這些資產中的重大不可觀察輸入值

主要為信用風險、流動性信息及折現率。本集團基於可觀察的減值跡象、收益率曲線、外部信用評級及可參考信用

利差的重大變動的假設條件，做出該等金融資產公允價值的會計估計，但該等金融資產在公允條件下交易的實際價

值可能與本集團的會計估計存有差異。



青島銀行股份有限公司 303

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

45 公允價值（續）

(5) 第二層次公允價值計量項目



本集團以第二層次公允價值計量的項目主要為人民幣債券。這些債券的公允價值按照中央國債登記結算有限責任公

司的估值結果確定，影響估值結果的所有重大估值參數均採用可觀察市場信息。

(6) 未按公允價值計量的金融資產及負債的公允價值

(i) 現金及存放中央銀行款項、向中央銀行借款、存放╱拆放同業及其他金融機構款項、同業及其他金融機構存

放╱拆放款項、買入返售金融資產及賣出回購金融資產款



鑒於該等金融資產及金融負債主要於一年內到期或採用浮動利率，故其賬面值與其公允價值相若。

(ii) 以攤餘成本計量的發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的非債券金融投資以及長期應收款



以攤餘成本計量的發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的非債券金融投資以及長期應收款所估計的公允價值為預計未

來收到的現金流按照當前市場利率的貼現值。

(iii) 以攤餘成本計量的債券金融投資



以攤餘成本計量的債券金融投資的公允價值通常以公開市場買價或經紀人╱交易商的報價為基礎。如果無法獲得相

關的市場信息，則以市場上具有相似特徵（如信用風險、到期日和收益率）的證券產品報價為依據。

(iv) 吸收存款



支票賬戶和儲蓄賬戶等的公允價值為即期需支付給客戶的應付金額。沒有市場報價的固定利率存款，以剩餘到期期

間相近的現行定期存款利率作為貼現率按現金流貼現模型計算其公允價值。

(v) 已發行債券



已發行債券的公允價值按照市場報價計算。若沒有市場報價，則以剩餘到期期間相近的類似債券的當前市場利率作

為折現率按現金流折現模型計算其公允價值。



304 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

45 公允價值（續）

(6) 未按公允價值計量的金融資產及負債的公允價值（續）



下表列示了以攤餘成本計量的債券金融投資及已發行債券的賬面值、公允價值以及公允價值層次的披露：



2023年12月31日



賬面值 公允價值 第一層次 第二層次 第三層次

金融資產



以攤餘成本計量的金融投資（含應計利息）



－債券 45,953,528 48,852,365 – 48,767,500 84,865



合計 45,953,528 48,852,365 – 48,767,500 84,865

金融負債



已發行債券（含應計利息）



－債務證券 18,261,537 18,537,559 – 18,537,559 –

－同業存單 71,008,248 71,049,727 – 71,049,727 –



合計 89,269,785 89,587,286 – 89,587,286 –



2022年12月31日



賬面值 公允價值 第一層次 第二層次 第三層次



金融資產



以攤餘成本計量的金融投資（含應計利息）



－債券 48,911,446 49,180,473 – 48,356,749 823,724



合計 48,911,446 49,180,473 – 48,356,749 823,724

金融負債



已發行債券（含應計利息）



－債務證券 10,246,658 10,419,636 – 10,419,636 –

－同業存單 64,620,293 64,583,013 – 64,583,013 –



合計 74,866,951 75,002,649 – 75,002,649 –



青島銀行股份有限公司 305

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

46 承擔及或有事項

(1) 信貸承諾



本集團的信貸承諾主要包括銀行承兌匯票、信用卡承諾、開出信用證及開出保函等。



承兌是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。本集團管理層預期大部分的承兌匯票均會同時與客戶償付款項

結清。信用卡承諾合同金額為按信用卡合同全額支用的信用額度。本集團提供財務擔保及信用證服務，以保證客戶

向第三方履行合約。



2023年 2022年

12月31日 12月31日



銀行承兌匯票 30,246,042 36,283,077

未使用的信用卡額度 23,106,489 18,441,375

開出遠期信用證 10,263,325 8,253,753

開出融資保函 9,269,141 3,145,598

開出非融資保函 1,502,597 754,600

不可撤銷的貸款承諾 1,272,714 983,936

開出即期信用證 906,974 216,947



合計 76,567,282 68,079,286



不可撤銷的貸款承諾只包含對銀團貸款提供的未使用貸款授信額度。



上述信貸業務為本集團可能承擔的信貸風險。由於有關授信額度可能在到期前未被使用，上述合同總額並不代表未

來的預期現金流出。



信貸承諾預期信用損失計提情況詳見附註36(2)。

(2) 信貸風險加權金額



2023年 2022年

12月31日 12月31日



或有負債及承諾的信貸風險加權金額 24,236,360 18,680,164



信貸風險加權金額指參照原中國銀監會發出的指引計算的金額。風險權重乃根據交易對手的信貸狀況、到期期限及

其他因素確定。



306 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

46 承擔及或有事項（續）

(3) 資本承諾



於報告期末，本集團已獲授權的資本承諾如下：



2023年 2022年

12月31日 12月31日



已訂約但未支付 56,049 82,606



(4) 未決訴訟及糾紛



於2023年12月31日及2022年12月31日，本集團存在正常經營過程中發生的若干未決法律訴訟事項。經諮詢律師的專

業意見，本集團管理層認為該等法律訴訟事項的最終裁決結果不會對本集團的財務狀況或經營產生重大影響。

(5) 債券承兌承諾



作為中國國債承銷商，若債券持有人於債券到期日前兌付債券，本集團有責任為債券持有人承兌該債券。該債券

於到期日前的承兌價是按票面價值加上兌付日未付利息。應付債券持有人的應計利息按照財政部和人行有關規則計

算。承兌價可能與於承兌日市場上交易的相近似債券的公允價值不同。



於報告期末按票面值對已承銷、出售，但未到期的國債承兌責任如下：



2023年 2022年

12月31日 12月31日



債券承兌承諾 3,822,379 3,536,451



(6) 抵押資產



2023年 2022年

12月31日 12月31日



投資證券 59,141,534 26,190,712

貼現票據 10,072,938 17,999,779



合計 69,214,472 44,190,491



本集團抵押部分資產用作回購協議、向中央銀行借款和吸收存款的擔保物。



本集團根據人行規定向人行繳存法定存款準備金（參見附註14）。該等存款不得用於本集團的日常業務運營。



本集團在相關買入返售票據業務中接受的抵押資產可以出售或再次抵押。於2023年12月31日及2022年12月31日，本

集團無買入返售的票據業務。於2023年12月31日及2022年12月31日，本集團無已出售或再次抵押、但有義務到期返

還的抵押資產。



青島銀行股份有限公司 307

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

47 在結構化主體中的權益

(1) 在第三方機構發起成立的結構化主體中享有的權益



本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益。這些結構化主體未納入本集團的合併

財務報表範圍，主要包括資產管理計劃、資金信託計劃、資產支持證券以及基金投資。這些結構化主體的性質和目

的主要是管理投資者的資產並賺取管理費，其融資方式是向投資者發行投資產品。



於2023年12月31日及2022年12月31日，本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有的權

益的賬面價值及其在本集團的財務狀況表的相關資產負債項目列示如下：



2023年12月31日



以公允價值 以公允價值



計量且其 計量且其



變動計入 變動計入其他 以攤餘



當期損益 綜合收益的 成本計量的 最大

的金融投資 金融投資 金融投資 賬面價值 損失敞口



基金投資 43,799,513 – – 43,799,513 43,799,513

資產管理計劃 6,895,445 – 1,811,073 8,706,518 8,706,518

資金信託計劃 444,536 – 116,904 561,440 561,440

資產支持證券 107,227 4,789,048 922,411 5,818,686 5,818,686



合計 51,246,721 4,789,048 2,850,388 58,886,157 58,886,157



2022年12月31日



以公允價值 以公允價值



計量且其 計量且其



變動計入 變動計入其他 以攤餘



當期損益 綜合收益的 成本計量的 最大

的金融投資 金融投資 金融投資 賬面價值 損失敞口



基金投資 34,950,084 – – 34,950,084 34,950,084

資產管理計劃 7,787,802 733,125 2,469,057 10,989,984 10,989,984

資金信託計劃 791,832 – 607,482 1,399,314 1,399,314

資產支持證券 124,277 1,919,509 922,253 2,966,039 2,966,039



合計 43,653,995 2,652,634 3,998,792 50,305,421 50,305,421



上述結構化主體的最大損失敞口按其在財務狀況表中確認的分類為其在報告期末的攤餘成本或公允價值。



308 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

47 在結構化主體中的權益（續）

(2) 在本集團作為發起人但未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的權益



本集團發起設立的未納入合併財務報表範圍的結構化主體，主要包括本集團發行的非保本理財產品。這些結構化主

體的性質和目的主要是管理投資者的資產並收取管理費，其融資方式是向投資者發行投資產品。本集團在這些未納

入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的權益主要指通過管理這些結構化主體賺取管理費收入。於2023年12月31

日，本集團應收管理及其他服務手續費在合併財務狀況表中反映的資產項目賬面價值為人民幣1.90億元（2022年12月

31日：人民幣1.06億元）。



於2023年12月31日，本集團發起設立但未納入本集團合併財務報表範圍的非保本理財產品為人民幣2,081.22億元

（2022年12月31日：人民幣2,008.15億元）。

(3) 本集團於1月1日之後發起但於12月31日已不再享有權益的未納入合併財務報表範圍的結構化主體



2023年度，本集團在上述結構化主體確認的手續費及佣金收入為人民幣0.16億元（2022年度：人民幣0.36億元）。



2023年度，本集團於1月1日之後發行並於12月31日之前已到期的非保本理財產品規模為人民幣68.62億元（2022年度：

人民幣58.52億元）。

(4) 納入合併範圍的結構化主體



本集團納入合併範圍的結構化主體包括本集團發起的部分資產支持證券以及本集團投資的部分資產管理計劃。由於

本集團對此類結構化主體擁有權力，通過參與相關活動享有可變回報，並且有能力運用對此類結構化主體的權力影

響可變回報，因此本集團對此類結構化主體存在控制。

48 金融資產的轉移



在日常業務中，本集團進行的某些交易會將已確認的金融資產轉讓給第三方或結構化主體。這些金融資產轉讓若符

合終止確認條件，相關金融資產全部或部分終止確認。當本集團保留了已轉讓資產的絕大部分風險與回報時，相關

金融資產轉讓不符合終止確認的條件，本集團繼續在財務狀況表中確認上述資產。

(1) 賣出回購交易及證券借出交易



全部未終止確認的已轉讓金融資產主要為賣出回購交易中作為擔保物交付給交易對手的證券及證券借出交易中借出

的證券，此種交易下交易對手在本集團無任何違約的情況下，可以將上述證券出售或再次用於擔保，但同時需承擔

在協議規定的到期日將上述證券歸還於本集團的義務。對於上述交易，本集團認為本集團保留了相關證券的大部分

風險和報酬，故未對相關證券進行終止確認。



青島銀行股份有限公司 309

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

48 金融資產的轉移（續）

(2) 信貸資產證券化



本集團在正常經營過程中進行資產證券化交易。本集團將部分信貸資產出售給特殊目的信託，再由特殊目的信託向

投資者發行資產支持證券，或在銀行業信貸資產登記流轉中心開展信託受益權登記流轉業務。



根據本集團與獨立第三方信託公司簽訂的服務合同，本集團僅對上述資產證券化項下的信貸資產進行管理，提供與

信貸資產及其處置回收有關的管理服務及其他服務，並收取規定的服務報酬。



2023年度及2022年度，本集團無新增的信貸資產證券化業務。

(3) 不良貸款轉讓



2023年度及2022年度，本集團向獨立的第三方機構轉讓的貸款和墊款本金金額分別為人民幣0.85億元及人民幣3.14億

元，轉讓價款（含原貸款利息、罰息等）分別為人民幣0.88億元及人民幣1.83億元。本集團根據附註2(4)(vii)中所列示的

標準進行了評估，認為轉讓的不良貸款在財務狀況表中可以完全終止確認。

49 受托業務



本集團通常作為代理人為個人客戶、信託機構和其他機構保管和管理資產。受托業務中所涉及的資產及其相關收益

或損失不屬於本集團，所以這些資產並未在本集團的財務狀況表中列示。



於2023年12月31日，本集團的委託貸款餘額為人民幣56.03億元（2022年12月31日：人民幣53.01億元）。



310 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

50 本行財務狀況表



2023年 2022年

12月31日 12月31日



資產



現金及存放中央銀行款項 31,024,474 27,786,532

存放同業及其他金融機構款項 1,112,039 1,207,554

拆出資金 14,841,661 9,735,919

衍生金融資產 149,377 108,376

買入返售金融資產 13,944,652 –

發放貸款和墊款 292,992,926 262,518,662

金融投資：



－以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 58,269,523 47,257,146

－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 114,985,134 96,678,701

－以攤餘成本計量的金融投資 52,756,509 58,202,665

對子公司的投資 1,510,000 1,510,000

物業及設備 3,320,366 3,237,570

使用權資產 836,684 826,531

遞延所得稅資產 3,649,736 3,360,737

其他資產 2,353,839 3,052,497



資產總計 591,746,920 515,482,890



負債



向中央銀行借款 18,235,088 13,256,605

同業及其他金融機構存放款項 3,429,418 7,268,996

拆入資金 6,521,623 5,451,383

衍生金融負債 71,107 188,147

賣出回購金融資產款 36,880,567 25,634,354

吸收存款 395,467,359 348,043,307

應交所得稅 402,070 670,755

已發行債券 89,269,785 74,866,951

租賃負債 553,923 514,627

其他負債 2,962,217 4,631,685



負債合計 553,793,157 480,526,810



青島銀行股份有限公司 311

2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

50 本行財務狀況表（續）



2023年 2022年

12月31日 12月31日



股東權益



股本 5,820,355 5,820,355

其他權益工具



其中：永續債 6,395,783 6,395,783

資本公積 10,687,634 10,687,634

盈餘公積 2,718,114 2,388,248

一般準備 7,072,403 6,316,926

其他綜合收益 947,211 83,726

未分配利潤 4,312,263 3,263,408



股東權益合計 37,953,763 34,956,080



負債和股東權益總計 591,746,920 515,482,890



由董事會於2024年3月28日核准並授權發佈。



景在倫 吳顯明



法定代表人 行長



（董事長）



陳霜 李振國 （公司蓋章）



主管財務工作的副行長 計劃財務部總經理



312 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



財務報表附註

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

51 已頒佈但未於截至2023年12月31日止年度生效的財務報告準則修訂、新準則

和解釋的可能影響



截至本財務報表報出日，國際會計準則理事會已頒佈多項新的及經修訂的國際財務報告準則。為編製財務報表，本

集團已於報告期採用了全部於截至2023年12月31日止會計期間已頒佈並生效的新增及經修訂的國際財務報告準則。

本集團並未採用截至2023年12月31日止會計期間尚未生效的任何新準則或解釋。截至2023年12月31日止會計期間已

頒佈但尚未生效的經修訂及新增的會計準則及解釋載列如下：



於以下日期或之後

開始的會計期間生效



《附有契約條件的非流動負債（對國際會計準則第1號的修訂）》 2024年1月1日

《負債按流動或非流動分類（對國際會計準則第1號的修訂）》 2024年1月1日

《售後租回中的租賃負債（對國際財務報告準則第16號的修訂）》 2024年1月1日

《供應商融資安排（對國際會計準則第7號和國際財務報告準則第7號的修訂）》 2024年1月1日

《缺乏可兌換性（對國際會計準則第21號的修訂）》 2025年1月1日

本集團評估後預期採用上述準則及其修訂不會對合併財務報表產生重大影響。

52 報告期後事項



利潤分配方案



根據本行董事會會議提議，本行有關利潤分配方案詳見附註40。



除上述事項外，截至本財務報表批准日止，本集團沒有其他需要披露的其他重大報告日後事項。

53 上年比較數字



出於財務報表披露目的，本集團對部分比較數字進行了重分類調整。



青島銀行股份有限公司 313

2023 年度報告



未經審計的補充財務資料

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

以下所載數據並不構成經審計財務報表的一部分，有關數據僅供參考。

本集團根據上市規則及銀行業（披露）規則披露以下未經審計補充財務資料：

1 流動性覆蓋率、槓桿率及淨穩定資金比例



流動性覆蓋率、槓桿率及淨穩定資金比例為根據原中國銀監會公佈的相關規定及按財政部頒佈的《企業會計準則》編

製的財務信息計算。

(1) 流動性覆蓋率



2023年 2022年

12月31日 12月31日



合格優質流動性資產 75,270,402 90,470,924

未來30天現金淨流出量 47,606,972 73,656,093

流動性覆蓋率（本外幣合計） 158.11% 122.83%



根據《商業銀行流動性風險管理辦法》的規定，流動性覆蓋率的最低監管標準為不低於100%。

(2) 槓桿率



2023年 2022年

12月31日 12月31日



槓桿率 5.83% 6.07%



按照原中國銀監會頒佈且自2015年4月1日起生效的《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》的要求，商業銀行的槓桿率不

得低於4%。

(3) 淨穩定資金比例



2023年 2023年

12月31日 9月30日



可用的穩定資金 368,742,355 356,788,521

所需的穩定資金 315,655,638 305,263,011

淨穩定資金比例 116.82% 116.88%



根據《商業銀行流動性風險管理辦法》的規定，商業銀行的淨穩定資金比例不得低於100%。



314 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



未經審計的補充財務資料

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

2 貨幣集中度



2023年12月31日



美元 港元 其他 合計

（折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣）



即期資產 8,299,500 7,542 43,611 8,350,653

即期負債 (3,380,942) (601) (42,512) (3,424,055)

遠期購入 251,396 – 3,876 255,272

遠期出售 (5,177,622) – (703) (5,178,325)



淨長頭寸 (7,668) 6,941 4,272 3,545



結構性敞口 – – – –



2022年12月31日



美元 港元 其他 合計

（折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣）



即期資產 10,493,542 9,260 78,481 10,581,283

即期負債 (10,516,264) (2,378) (72,358) (10,591,000)

遠期購入 42,793 – – 42,793

遠期出售 19,409 – – 19,409



淨長頭寸 39,480 6,882 6,123 52,485



結構性敞口 (139,292) – – (139,292)



青島銀行股份有限公司 315

2023 年度報告



未經審計的補充財務資料

（除特別註明外，金額單位為人民幣千元）

3 國際債權



本集團對中國內地以外地區的第三方的債權以及對中國內地的第三方外幣債權均被視作國際債權。



國際債權包括發放貸款和墊款、存放中央銀行款項、存放和拆放同業及其他金融機構款項和金融投資。



當一個國家或地區計入全部風險轉移後，構成國際債權總金額10%或以上時，即予以呈報。只有在申索擔保人所處

國家與被索方不同，或申索是向一家銀行的境外分支機構提出，而該銀行的總行位於另一個國家的情況下，風險才

會轉移。



2023年12月31日



同業及其他 非同業



公共實體 金融機構 私人機構 合計



－亞太地區 163,649 4,921,472 2,662,833 7,747,954

－其中屬於香港的部分 – 4,490,416 – 4,490,416

－南北美洲 – 378,902 – 378,902

－歐洲 – 14,909 – 14,909



163,649 5,315,283 2,662,833 8,141,765



2022年12月31日



同業及其他 非同業



公共實體 金融機構 私人機構 合計



－亞太地區 129,114 5,474,744 3,967,781 9,571,639

－其中屬於香港的部分 – 5,075,937 – 5,075,937

－南北美洲 – 532,705 – 532,705

－歐洲 – 32,287 – 32,287



129,114 6,039,736 3,967,781 10,136,631



4 已逾期發放貸款和墊款總額



2023年 2022年

12月31日 12月31日



本金或利息已逾期達下列期間的貸款和墊款



－ 3個月至6個月（含6個月） 351,864 664,466

－ 6個月至1年（含1年） 574,245 1,115,515

－超過1年 1,697,133 813,375



合計 2,623,242 2,593,356



佔貸款和墊款總額（未含應計利息）百分比



－ 3個月至6個月（含6個月） 0.12% 0.25%

－ 6個月至1年（含1年） 0.19% 0.41%

－超過1年 0.57% 0.30%



合計 0.88% 0.96%



316 青島銀行股份有限公司



2023 年度報告



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