楚天科技:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

楚天科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告

楚天科技股份有限公司（以下简称“公司”、“楚天科技”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法 》《中华人民共和国证券法 》《上市公司治理准则 》《国有企业 、上市公司选聘会计师事务所管理办法 》和《公司章程》《 董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

(一)会计师事务所基本情况

中审众环会计师事务所（ 特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）始创于1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。石文先先生为中审众环首席合伙人，2023 年末中审众环合伙人数量 216 人、注 册会计师数量 1,244 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 716 人。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

公司第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十一次会议、2022 年
度股东大会审议通过了《关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙)为公司 2023 年度审计机构的议案 》。公 司董事会审计委员对中审众环进行了充分了解和沟通，对其专业资质 、业务能力 、独立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求 ，能够较好地胜任工作，同 意公司聘任中审众环为公司 2023 年度财务报表审计机构。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书 》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范 ，结合公司 2023 年年报工作安排，中审众环对公司 2023 年度财务报表进行了审计 ，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况、控股子公司业绩承诺
实现情况、内部控制等进行核查并出具了专项报告。

经审计，中 审众环认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况、经
营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中 ，中审众环就会计师事务所和相关审计人员的独立性 、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法 、年度审计重点、审 计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《 董事会审计委员会议事规则 》等有关规定 ，审 计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下:

(一)审计委员会对中审众环的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能 够满足公司审计工作的要求。2023 年4 月 23 日，公司董事会审计委员会第五届第三次会议审议通过了《关于续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度审计机构的议案 》, 同意聘任中审众环为公司 2023 年度财务报表审计机构，并同意提交公司董事会审议。

(二)2024 年 1 月 16 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师召
开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。年报审计期间，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师，对 2023 年度审计调整事项、审计进展、审计阶段性结果、审计结论等事项进行沟通，并对审计发现问题提出建议。

(三)2024 年 4 月 23 日，公司董事会审计委员会第五届第六次会议，审 议
通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告等议案并提交董事会审议。

四、总体评价

报告期内，公 司董事会审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对 会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查 ，在 年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确 、客观 、公 正地出具审计报告 ，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公 司审计委员
会认为中审众环在公司年报审计过程中坚持以公允、客 观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

楚天科技股份有限公司董事会
2024 年 4 月 25 日